商業(yè)銀行的運營操作風險管理研究

摘要：目前商業(yè)銀行業(yè)務的發(fā)展模式隨著經(jīng)濟的發(fā)展在慢慢增多，其風險防范能力也要與之提升。運營操作風險的管理與銀行的發(fā)展和策略的實現(xiàn)息息相關，這會對商業(yè)銀行的品牌影響力和核心競爭力造成影響，所以必須有效控制運營風險來確保商業(yè)銀行的健康發(fā)展。本文從商業(yè)銀行運營操作風險的定義、類別和特點出發(fā)，分析了運營管理過程中可能存在的問題，最后提出相關優(yōu)化方案來改善其現(xiàn)狀。

關鍵詞：商業(yè)銀行;運營操作風險;風險管理

隨著金融與互聯(lián)網(wǎng)的結合，數(shù)字金融在國內取得了不錯的成績，其普惠性就是在國內最突出的特點。在數(shù)字金融業(yè)務發(fā)展的背后，金融科技的運用和社會經(jīng)濟環(huán)境的變化使得同行競爭不斷加大，利率市場化也阻礙了商業(yè)銀行傳統(tǒng)業(yè)務的發(fā)展，以前的經(jīng)營和管理已不再適用于當前的發(fā)展要求，使得商業(yè)銀行不得不采取措施加大內部運營的管理力度，完善相應的政策制度來確保商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。

一、商業(yè)銀行運營操作風險概述

（一）運營操作風險的定義

運營風險是因為外部環(huán)境的復雜性以及員工認知的局限性從而使得運營活動達不到預期甚至失敗的可能性，運營風險主要分為道德風險、操作風險、偶然的運營風險和突發(fā)的運營風險，在部分商業(yè)銀行中操作風險已經(jīng)成為運營管理的關鍵點，受到了國際銀行界的廣泛關注。

在不同的時期和不同的地域運營風險有不同的定義，主要是商業(yè)銀行的發(fā)展程度大不相同各有其特點導致的。隨著經(jīng)濟全球化發(fā)展，商業(yè)銀行的體系和制度在慢慢完善，在運營操作風險的定義上已經(jīng)逐漸統(tǒng)一。依據(jù)2004年公布的巴塞爾新資本協(xié)議關于運營操作風險的定義，是由于不完善的制度、內部員工的疏忽以及設備故障或外界的各種因素所導致企業(yè)承受損失的風險。

（二）運營操作風險的分類

根據(jù)2004年巴塞爾委員確定的《巴塞爾新資本協(xié)議》，按風險事件和發(fā)生風險的單位兩個維度將操作風險分別劃分為七大類和八大類。

按照事件類型這一維度，風險事件類型可以劃分為這幾種，包括內部欺詐、外部欺騙、雇傭事項及工作場所安全、客戶和產(chǎn)品以及業(yè)務活動、有形資產(chǎn)的損壞、業(yè)務中斷及系統(tǒng)故障和操作流程管理。按照風險發(fā)生的單位進行劃分，有以下幾種類型，如表 1所示：

（三）運營操作風險的特點

近幾年部分的商業(yè)銀行因操作失誤導致的損失已經(jīng)逐漸超過了信用風險和其他風險。與后者相比，操作風險的特點主要有以下幾種。

第一，內生性。除自然災害和恐怖行為等突發(fā)事件外，內部因素是操作風險事故發(fā)生的主要原因。商業(yè)銀行的操作風險主要來源于內部管理程序的不完善、內部員工的疏忽等，如系統(tǒng)的不完備、設備老化、人員的操作失誤或違反道德等行為都會造成操作風險的發(fā)生。雖然操作風險存在一定的外生性，但比起市場風險，后者大部分是由外部經(jīng)濟環(huán)境等因素造成，操作風險的內生性更加顯著，但是還是可控的，可通過加強員工培訓學習等來預防。

第二，差異性。一般風險與收益是對等的，換句話說，與高收益伴隨的是高風險。與利率風險或市場風險不同，操作風險沒有這種對等關系。在交易規(guī)模量和數(shù)額大的業(yè)務中，操作風險事故容易發(fā)生，但是帶來的損失不一定大;操作風險在交易規(guī)模量小、結構變化緩慢的業(yè)務中發(fā)生的可能性較小，但是所帶來的損失卻不一定低[1]?？傮w來說，操作風險并不與相應的收入對等，操作風險事故造成的是純損，并不會增加收益。

第三，復雜性。銀行的業(yè)務種類較多，在各個部門、各個業(yè)務的操作環(huán)節(jié)之間都可能發(fā)生風險，規(guī)章制度的變化以及金融科技的運用也會導致操作風險的發(fā)生。另一方面，風險的發(fā)生存在連貫性和重疊性，單個的操作失誤與引發(fā)的損失之間的關系并不是能夠定量界定的，比如一個部門的操作失誤也會引發(fā)另一個部門的損失，因此風險管控也不能歸為某個部門來完成，每個部門都應該加強控制和管理[2]。

二、商業(yè)銀行運營操作風險的現(xiàn)狀及原因分析

（一）商業(yè)銀行操作風險的現(xiàn)狀

由于歷史種種原因我國商業(yè)銀行的發(fā)展起步晚，關于操作風險的研究并沒有那么全面，也使得銀行界對于從操作風險的認知還不夠具體。目前，商業(yè)銀行傳統(tǒng)業(yè)務進入發(fā)展的瓶頸期，數(shù)字金融因其普惠性在國內發(fā)展遠超國外，比如P2P網(wǎng)絡借貸、網(wǎng)絡理財?shù)葮I(yè)務的營業(yè)額迅速攀升，但隨之而來操作風險也在迅速增多，我國的監(jiān)管制度還不夠完善，加上內部人員還沒有及時把防范意識和能力提升至與操作風險相匹配的程度，導致操作風險事故頻繁發(fā)生。

例如，在2020年9月，武漢農(nóng)商行因向失信被執(zhí)行人發(fā)放貸款等行為被監(jiān)管部門開出937.86萬元的大額罰單，其存在的違法違規(guī)行為包括貸前調查不盡職導致向失信被執(zhí)行人發(fā)放貸款、重大關聯(lián)交易未按要求進行審批、未按規(guī)定向監(jiān)管部門報送關聯(lián)交易情況報告等。

（二）原因分析

分析操作風險事故發(fā)生的原因，可以幫助我們及時有效防范在運營操作過程中事故的發(fā)生，從而采取針對性的措施。根據(jù)銀行存在的問題進行原因分析，主要包括以下三個方面。

1.人員風險防范意識薄弱

目前大部分商業(yè)銀行的營業(yè)人員雖然擁有從業(yè)資格證，以及具有經(jīng)濟學、工商管理等專業(yè)知識，但是由于缺乏運營經(jīng)驗、熟練程度不到位，高級的業(yè)務人才和管理人才也相對稀缺，一些銀行內部員工不能與時俱進地掌握前沿風險管理的技術，缺乏相關風險案例的普及以及風險防范的培訓，導致風險管控能力與要求不相匹配，不能完全符合崗位要求。

另外，除了基本崗位職責外，員工承擔大量的業(yè)績任務，使得運營人員工作重心偏移，更加側重于個人績效的完成，不用心學習業(yè)務等操作，導致風險防范能力較弱。內部員工的職業(yè)素養(yǎng)仍需要提高，不僅要求遵紀守法和熟悉相關的專業(yè)知識，還要有工作責任心和風險管理意識，責任感不足會使得員工對于無關自身利益的風險事件視而不見，最終導致風險發(fā)生。

2.規(guī)章制度因素

規(guī)章制度因素主要是制度不完善和監(jiān)管不到位兩方面。制度不完善主要是責任主體落實不到位和新舊制度存在沖突。運營人員可以從事前、事中、事后不同崗位來看，事前一般像前臺崗位，相關業(yè)務的責任劃分比較容易，但是在事后崗位，雖然大體責任清晰，但是細節(jié)模糊存在灰色區(qū)域，如果網(wǎng)點沒有形成自身的管理機制，當網(wǎng)點出現(xiàn)業(yè)務差錯時，無法在第一時間給出初步處理方案，需要等待分行管理部來解決，但是對于不同檢查人員來說，他們的標準和對事情的了解程度也不同，在進行責任劃分時如果處理不恰當，就會導致職員相互推諉最后錯過風險整改的最佳時期。經(jīng)濟環(huán)境變化使得銀行的規(guī)則制度和管理模式不斷更新，新舊制度之間就會存在一定的沖突，給各分行的運營管理帶來困擾，新模式的運行也會存在一定的操作風險。

其次，風險監(jiān)管這方面也存在缺陷。目前我國商業(yè)銀行在金融風險管控能力方面并沒有太大優(yōu)勢，再加上數(shù)字金融的快速發(fā)展，新的風險問題也在不斷出現(xiàn)，監(jiān)管力度難以把握，監(jiān)管體系不夠完善，監(jiān)管創(chuàng)新方面難以突破，因而運營操作的薄弱環(huán)節(jié)一直得不到改善。

3.流程系統(tǒng)因素

傳統(tǒng)商業(yè)銀行與互聯(lián)網(wǎng)金融相比，其流程設計相對復雜，稍顯落后，雖然可以有效減小信用風險和市場風險事故發(fā)生的可能性，但是過多的操作步驟耗費太多的人力，操作不準確的現(xiàn)象也時常出現(xiàn)。另外組織結構不夠清晰，責任劃分不明確，效率就會大大降低，大量的非增值作業(yè)有待優(yōu)化。科學的流程體系與相匹配的風險管理水平是銀行正常運行的前提。

數(shù)字技術已經(jīng)在商業(yè)銀行的業(yè)務中廣泛運用，并且已經(jīng)取得了不錯的成績，但是在風險管理方面還沒有發(fā)揮其主要的作用。其次，各銀行的業(yè)務系統(tǒng)之間相互獨立再加上各部門彼此還沒有建立完善的風險評測數(shù)據(jù)庫，這就會需要操作員根據(jù)流程進入不同的系統(tǒng)處理，稍有差錯，業(yè)務操作不當就會為未來風險事故的發(fā)生慢下隱患。

三、銀行運營操作風險管理完善建議

商業(yè)銀行應該根據(jù)其運營特點來設計合理的組織結構和風險流程管理，制定完善的規(guī)章制度以此來規(guī)范所有責任人的行為，讓所有人員嚴格按照既定的程序操作，一旦發(fā)現(xiàn)漏洞就要及時補足缺陷，進而提高運營管理工作效率。根據(jù)以上的一些問題，商業(yè)銀行需要就以下幾點進行完善。

（一）加強員工培訓，優(yōu)化人員結構

1.加強員工培訓

操作風險的管理中，最重要的還是內部管控，而人才的培養(yǎng)是內部控制的突破點。人才培養(yǎng)不僅僅包括對于相關業(yè)務操作的熟練程度和運營管理的技巧，還要注意責任意識和防范風險意識的提升。此外還要提高運營人員的抗壓能力，加強員工心理素質建設，這樣才能從容應對風險事故的發(fā)生。

2.優(yōu)化人員結構

商業(yè)銀行的業(yè)務在創(chuàng)新發(fā)展，為了應對新的操作風險，商業(yè)銀行應該引進創(chuàng)新型和復合型人才，構建新型業(yè)務流程和完善系統(tǒng)設計，盡可能放大人才資源的效用。引進人才的同時也要制定獎勵機制，運營管理人員的收入結構單一，長期以來就會有所懈怠從而向營銷業(yè)務偏移，獎勵機制不僅可以激發(fā)人員工作的積極性，還能提升風險的管控能力。

（二）完善風險管控制度

完善的風險管控制度是商業(yè)銀行完成風險防范工作的前提。首先，對于操作風險管控的重視程度需要提升，各經(jīng)營單位需要設置專門的風險管理崗位來明確各個工作人員的責任，從而風險的防范責任與個人利益相掛鉤，使得業(yè)務部門各司其職、積極參與到風險防范的工作中。

當前，我國很多商業(yè)銀行還沒有制定出完善的風險管理制度，因此商業(yè)銀行首先應該構建核心指標體系來衡量操作風險水平，識別運營操作過程中的潛在風險并提前做好應對準備;其次，建立監(jiān)控與預警信息處理系統(tǒng)和管控制度來規(guī)范信息傳送反饋的過程，對信息認真處理后得出結果從而找出科學的解決辦法;最后就是加強各部門之間的協(xié)作，定期交流研究，深入解析并及時反饋，提升風險的管控能力[3]。

（三）強化數(shù)字技術運用

商業(yè)銀行應不斷創(chuàng)新風險管理手段，從業(yè)務需求出發(fā)，以數(shù)字金融為發(fā)動機，在促進金融效率和業(yè)務規(guī)模提升的同時，把數(shù)字技術運用到風險管控的過程中來。目前我國部分商業(yè)銀行還沒有信息披露機制，搭建數(shù)據(jù)共享平臺就可以大大提高效率并且降低風險。例如，建立相關的風險案例數(shù)據(jù)庫，可以及時更新來提高分析結果的準確性;搭建信息傳輸通道保證第一時間掌握相關信息以此為今后的管理工作提供有效的信息支持;銀行還可以與同行領先企業(yè)之間進行數(shù)據(jù)共享，參考相關管理方案，以此優(yōu)化操作流程等等。

四、結語

綜上所述，商業(yè)銀行的穩(wěn)健發(fā)展對于我國經(jīng)濟來說相當重要，目前面臨的一系列風險挑戰(zhàn)在不斷增多，同行競爭也更加激烈，完善運營管理制度、加強風險防控能力顯得尤為重要，要不停創(chuàng)新提高競爭力，促進商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。

參考文獻：

[1]謝榮華.銀行運營操作風險管理研究[J].時代金融，2019（08）：31-32.

[2]樓麗丹. 我國商業(yè)銀行操作風險控制研究[D].浙江工業(yè)大學，2015.

[3]劉洋.淺論商業(yè)銀行會計運營操作風險[J].財會通訊，2016（32）：104-106.

湖北工業(yè)大學經(jīng)濟與管理學院徐昱