論個人破產(chǎn)制度的立法探索

鄭雙雙，杜仲霞

(安徽財經(jīng)大學(xué) 法學(xué)院，安徽 蚌埠 233030)

一、問題提出及當(dāng)前現(xiàn)狀

2019年8月12日，溫州平陽法院依法裁定受理了蔡某關(guān)于申請個人債務(wù)集中清理一案。究其原因，因蔡某是一家企業(yè)的股東，依照法律規(guī)定，在企業(yè)破產(chǎn)時，股東應(yīng)對企業(yè)的債務(wù)承擔(dān)無限連帶清償責(zé)任。經(jīng)了解，蔡某個人名下存款及家庭主要收入計算在內(nèi)，其財產(chǎn)難以負擔(dān)法院生效裁判文書認定的其對該破產(chǎn)企業(yè)的剩余債務(wù)應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任。另外，加之蔡某長期患有疾病，家中又有正在上大學(xué)的小孩，家庭收入長期處于入不敷出，蔡某家中無其他收入來源對該債務(wù)進行清償，故向法院提起該訴訟。9月24日，平陽法院按照法律程序指定管理人并發(fā)布相關(guān)公告后，召開了關(guān)于債務(wù)人蔡某的第一次債權(quán)人會議，最后，債務(wù)人蔡某與債權(quán)人成功達成清償協(xié)議方案。作為全國首例個人破產(chǎn)案件，蔡某通過申請個人破產(chǎn)，一方面使其債務(wù)得到一定程度的免償，另一方面又保障了其家庭的基本生活需要，防止了社會惡性事件的發(fā)生，在全國具有典型示范作用。

在我國內(nèi)地現(xiàn)行的《破產(chǎn)法》中，其適用對象僅限于企業(yè)法人，非營利法人、非法人組織、個體工商戶、自然人等主體未被包含在內(nèi)，因此形象地被人稱為“半部破產(chǎn)法”。而在我國香港地區(qū)，關(guān)于個人的破產(chǎn)制度已在實踐中運用得相當(dāng)成熟，例如2019年12月份香港的個人破產(chǎn)申請同比增加84.5%。另外，根據(jù)最高法發(fā)布的報告稱，在全國所有的執(zhí)行案件中約有超過40%的案件屬于“執(zhí)行不能”案件，究其原因是由于這些案件的被執(zhí)行人是個人。隨著我國社會主義市場經(jīng)濟體制的發(fā)展，市場中自由經(jīng)濟體量不斷增多，以個人為外在表現(xiàn)形式的過度負債的債務(wù)人也在不斷地產(chǎn)生，在司法實踐中被執(zhí)行人由于資不抵債無法償清自己所負債款，導(dǎo)致成為失信被執(zhí)行人的數(shù)量也在呈現(xiàn)遞增趨勢。司法實踐中的“執(zhí)行難”既占用了大量的司法資源，導(dǎo)致資源浪費，也在一定程度上增加了社會不穩(wěn)定概率的發(fā)生。破產(chǎn)法的基本功能在于保障債權(quán)人的公平受償權(quán)得到實現(xiàn)、資源配置充分優(yōu)化以及通過破產(chǎn)免責(zé)制度的設(shè)立，借此維護有限責(zé)任制度。在當(dāng)前我國現(xiàn)有機制都無法從源頭上解決個人債務(wù)清理工作的困難時，個人面臨嚴重的債務(wù)危機局面已經(jīng)發(fā)展成為我國經(jīng)濟社會亟需予以解決的難題之一。

另外，我國也出臺了一些關(guān)于制定我國個人破產(chǎn)制度的政策意見，最為典型的是《盡快完善市場主體退出制度改革方案》，明確提出在我國建立個人破產(chǎn)制度將成為我國的下一步立法計劃。更為重要的是今年深圳市在充分發(fā)揮其立法先行者帶頭領(lǐng)導(dǎo)作用下，出臺了《深圳經(jīng)濟特區(qū)個人破產(chǎn)條例》，無疑為在全國范圍內(nèi)建立個人破產(chǎn)制度奠定了堅實基礎(chǔ)。在《企業(yè)破產(chǎn)法》即將進行修改之際，個人破產(chǎn)立法對完善我國市場經(jīng)濟法治起到重要的作用，市場經(jīng)濟法治的核心在于“公平競爭、優(yōu)勝劣汰”，個人破產(chǎn)立法對此進行了有力回應(yīng)。因此，站在新的時代背景下，對個人破產(chǎn)制度如何在我國建立這個問題上，應(yīng)結(jié)合個人破產(chǎn)制度當(dāng)前在我國立法構(gòu)建上的難點問題，對其進行綜合分析，并制定出銜接破產(chǎn)法的立法目的和符合我國國情的個人破產(chǎn)制度。

二、建立個人破產(chǎn)制度的理論基礎(chǔ)

(一)法理基礎(chǔ)：保障債務(wù)人的生存權(quán)和發(fā)展權(quán)

《憲法》作為我國的根本大法，破產(chǎn)法作為其下位法，其相互間能夠起到促進作用，憲法能為破產(chǎn)法提供立法與效力上的正當(dāng)性和法理依據(jù)，而破產(chǎn)法通過落實憲法中保障基本權(quán)利的條款，為憲法理論的實踐提供重要途徑，對二者來說都是有益的。我國《憲法》規(guī)定：“國家尊重和保障人權(quán)”(1)見《中華人民共和國憲法》第33條第3款。。生存權(quán)乃現(xiàn)代人權(quán)的內(nèi)容之一，其含義有廣義和狹義之分，其主要內(nèi)容為公民有要求國家積極為其行為之權(quán)利，使其享有健康、文化、物資幫助等。生存權(quán)不僅要求在形式上要保障人的人格尊嚴和自由平等，使其不受外來侵害，而且在內(nèi)容上要求國家的制度建立應(yīng)以人民生活都能維持其“符合人的尊嚴的生存狀態(tài)”(2)此語為《世界人權(quán)宣言》(1948年)用語，詳見該宣言第23條。，實現(xiàn)社會全體成員互存互榮，維持社會自由平等。許多國家通常在憲法中對生存權(quán)進行了保護(3)例如日本憲法第25條關(guān)于“所有國民均有享有維持健康且文化性的最低限度生活的權(quán)利”被認為是對生存權(quán)的描述，保加利亞憲法第28條規(guī)定的每個人均有生存權(quán)。，而我國憲法未對生存權(quán)進行明確規(guī)定，但從憲法的精神及頒布的各種法律可以看出我國對生存權(quán)也予以一定的重視。個人由于生活困難申請破產(chǎn)，其目的是想通過破產(chǎn)制度使其生活水平恢復(fù)基本狀態(tài)，讓其不至走向家破人亡，維持其身為人的一般應(yīng)有尊嚴的生存狀態(tài)，另外，可以減少暴力催收等社會惡性事件的發(fā)生。與法人在破產(chǎn)后的結(jié)果不同，個人在破產(chǎn)后其仍需繼續(xù)生存和發(fā)展，在“大眾創(chuàng)業(yè)，萬眾創(chuàng)新”的政策下，個人破產(chǎn)制度的建立將鼓勵個人積極投身社會主義市場經(jīng)濟活動中，進行物質(zhì)創(chuàng)造，通過國家和政府提供幫助和救助，鼓勵債務(wù)人在社會經(jīng)濟生活中重新發(fā)展，從欠債的深淵里解救出來，個人破產(chǎn)制度的構(gòu)建目的應(yīng)體現(xiàn)于此。

(二)社會基礎(chǔ)：符合破產(chǎn)法的價值精神，促進經(jīng)濟社會發(fā)展

根據(jù)我國《破產(chǎn)法》第一條的規(guī)定，其立法目的之一是為了公平清理債權(quán)人和債務(wù)人之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，保護雙方的合法權(quán)益[1]。通過建立個人破產(chǎn)制度，對“誠信而不幸”的債務(wù)人進行債務(wù)豁免，讓“誠信”債務(wù)人感受到誠信價值，引導(dǎo)債務(wù)人的經(jīng)濟行為，而且使債權(quán)人能夠更加客觀、審慎對待與債務(wù)人之間的債務(wù)關(guān)系，從心里感受到司法的公平正義，這也是破產(chǎn)制度構(gòu)建的追求目標(biāo)。

隨著我國社會主義市場經(jīng)濟水平的不斷提高，國家的法治化建設(shè)程度的不斷完善，居民的生活水平也在不斷提高，據(jù)調(diào)查，我國公民普遍存在超前消費的情形，在居民杠桿率逐年攀升的經(jīng)濟社會大背景下，個人債務(wù)過快、過高地增長，帶來的債務(wù)風(fēng)險也在增加，金融消費呈現(xiàn)膨脹擴張的趨勢，加之民事主體泛商化都急切需要在法律層面引入個人破產(chǎn)制度為其保駕護航。在自然人進入市場交易環(huán)節(jié)，由于經(jīng)營戰(zhàn)略、財產(chǎn)收入等方面的缺陷，面臨創(chuàng)業(yè)失敗、經(jīng)營不善等不幸事件發(fā)生時，維持不了正常的生產(chǎn)經(jīng)營狀態(tài)，通過破產(chǎn)免責(zé)程序，為誠信的個人解脫因過度負債而帶來的財務(wù)困境，一方面可保障債務(wù)人基本的生活權(quán)益，滿足個人及其家庭生活需要，使其重獲新生，另一方面可為債務(wù)人提供通過自身努力獲得新的償債渠道的機會，增加債務(wù)人重新進入市場、參與市場競爭的概率，并通過完善營商環(huán)境，促進資源的充分有效利用，使他們成為經(jīng)濟社會發(fā)展新的助推力量。

三、個人破產(chǎn)制度建立面臨的障礙

(一)個人破產(chǎn)評估確認標(biāo)準(zhǔn)未明

由于我國未在法律層面對個人破產(chǎn)制度進行明確規(guī)定，因而在關(guān)于個人破產(chǎn)的一些問題上還存在疑慮。一是申報緣由，在蔡某案中，蔡某是因身體健康原因加之家庭其他收入來源單一，無法負擔(dān)債務(wù)，具備個人破產(chǎn)申報的條件，但是法院在處理蔡某案時未考慮債務(wù)人的收入水平。二是關(guān)于主體方面，當(dāng)前我國司法實務(wù)中個人破產(chǎn)試點的債務(wù)人主要是由于生產(chǎn)經(jīng)營不善導(dǎo)致資不抵債，其個人信用情況良好，因而屬于“誠信而不幸”的一類主體。此外，隨著消費信貸的發(fā)展，網(wǎng)上借貸盛行成風(fēng)，網(wǎng)貸者是否是個人破產(chǎn)制度予以保護的對象也無從得知。由于個人的實際情況不同，司法機關(guān)不可能面面俱到，會存在一些缺漏，不能保證破產(chǎn)申請人是否符合破產(chǎn)申報條件。三是債務(wù)豁免期限、豁免金額等情況，在溫州蔡某案中，法院先是要求蔡某在18個月內(nèi)一次性清償3.2萬元，另外對蔡某6年內(nèi)的資產(chǎn)收入規(guī)定了12萬元的還款限制，超過12萬元，則需繼續(xù)履行對債權(quán)人的債務(wù)責(zé)任。對比國外有關(guān)規(guī)定，美國破產(chǎn)法對個人破產(chǎn)的還款期限規(guī)定為7年時間，德國規(guī)定了7年的債務(wù)豁免考驗期限，在規(guī)定期限內(nèi)若債務(wù)人行為表現(xiàn)良好，則其剩余債務(wù)將獲得自動免除。因此，我國在建立個人破產(chǎn)制度的債務(wù)豁免時間設(shè)置上，可以考慮借鑒一下[2]。

(二)財產(chǎn)登記系統(tǒng)不完善

目前，我國已有對個人不動產(chǎn)的登記系統(tǒng)，可以監(jiān)控不動產(chǎn)的交易情況。但是，由于現(xiàn)階段我國金融體系還不完善，在全國范圍內(nèi)尚未建立統(tǒng)一的財產(chǎn)登記制度，對個人的銀行存款、股權(quán)、車輛等動產(chǎn)交易掌控不夠嚴格，“老賴”可能會通過個人破產(chǎn)制度試圖逃避債務(wù)，會出現(xiàn)轉(zhuǎn)移隱匿資產(chǎn)、逃廢債務(wù)的現(xiàn)象。另外，由于財產(chǎn)登記系統(tǒng)的不完善，在全國范圍內(nèi)推進個人破產(chǎn)制度將對司法成本產(chǎn)生影響，其表現(xiàn)為：一是對債務(wù)人的現(xiàn)金儲備和代持類資產(chǎn)難以核查[3]，例如調(diào)查債務(wù)人的異地房產(chǎn)時，由于聯(lián)網(wǎng)經(jīng)營未建立，聯(lián)網(wǎng)工作存在滯后性，信息反饋不及時，需要對債務(wù)人異地房產(chǎn)所在地逐一發(fā)函查詢，將加大司法成本的投入；二是對債務(wù)人的后續(xù)監(jiān)控期限長，人力、物力投入大，為了保護債權(quán)人的利益，需要對債務(wù)人的收入進行監(jiān)控，若其生活水平能夠負擔(dān)債務(wù)，則需重新履行對債權(quán)人的還款責(zé)任，溫州蔡某案中債權(quán)人對蔡某的收入監(jiān)控長達6年，在此期間需采取查詢債務(wù)人的收支情況，進行談話等后續(xù)工作，加大了工作量。

(三)社會征信體系不完善

當(dāng)前我國社會征信體系尚未成熟完善，征信機構(gòu)分為兩類，即個人征信和企業(yè)征信，根據(jù)中國人民銀行官網(wǎng)顯示截至2020年年末全國企業(yè)征信機構(gòu)備案數(shù)量共計131家(4)全國企業(yè)征信機構(gòu)備案數(shù)量 http://www.pbc.gov.cn/zhengxinguanliju/128332/128352/2875623/index.html.，目前個人征信機構(gòu)只有兩家即百行征信和樸道征信。為了加快建立覆蓋全社會的征信機構(gòu)，中國人民銀行征信中心(下稱征信中心)與百行征信達成了戰(zhàn)略合作協(xié)議(5)中國人民銀行征信中心與百行征信有限公司正式簽署戰(zhàn)略合作協(xié)議 http://www.pbccrc.org.cn/zxzx/zxdt/202007/17761e2c1d8847719902f1c000639d88.shtml.，但目前仍然存在一些問題。根據(jù)征信中心發(fā)布的數(shù)據(jù)，目前其覆蓋人群超過9.9億，相較以前，人數(shù)有所增加，但是征信記錄暴露出新的問題，由于對個人互聯(lián)網(wǎng)借貸記錄的現(xiàn)有技術(shù)手段限制，對用戶的單一借債情況可以準(zhǔn)確掌握，而對用戶多頭借債情況無法進行細致、統(tǒng)一描繪，也使得近年銀行信用卡不良率上升，對個人的信用無法查詢清楚。而個人破產(chǎn)申請的前提則是那些信用良好的人，這將為個人破產(chǎn)制度在我國建立增加障礙。百行征信作為其中一家個人征信機構(gòu)，其通過對外輸出標(biāo)準(zhǔn)化征信報告和征信分類產(chǎn)品，試圖建立統(tǒng)一的個人征信系統(tǒng)，但其目前覆蓋人群有限且數(shù)據(jù)共享未能充分實現(xiàn)，因而在實現(xiàn)對個人征信查詢等問題上不能保障獲取破產(chǎn)申請人的誠信狀況。個人破產(chǎn)申請的條件之一是那些誠信良好的人群，而如今的征信體系制約了司法機關(guān)人員查詢申請人的相關(guān)資料，申請人的不良資產(chǎn)及隱性債權(quán)債務(wù)關(guān)系難以發(fā)現(xiàn)，最終將使社會上一些為逃避債務(wù)的欺詐性個人破產(chǎn)的事件大幅增加，社會誠信受到損害。

(四)后續(xù)保障制度未成體系

中國傳統(tǒng)思想文化中形成了一些與債務(wù)清償理念相關(guān)的道德風(fēng)俗、意識形態(tài)和價值觀等債務(wù)文化[4]，而這種債權(quán)債務(wù)的觀念和文化在人們的思想上根深蒂固，這種觀念與個人破產(chǎn)制度要求的“破產(chǎn)免責(zé)”的原則存在沖突。破產(chǎn)免責(zé)是對符合條件的債務(wù)人對其未清償部分的債務(wù)在法定范圍內(nèi)予以清除的制度[5]，其在保障債權(quán)人利益的同時體現(xiàn)了對債務(wù)人的拯救和對社會公益的保護，但是由于我國未有對個人破產(chǎn)的相關(guān)規(guī)定，因而對破產(chǎn)免責(zé)的實踐甚少，在社會上對破產(chǎn)免責(zé)后的債務(wù)人履行情況的后續(xù)制度未形成完整的監(jiān)控體系，社會福利未能充分覆蓋到所有大眾，因而在保障債務(wù)人破產(chǎn)后的生活救濟方面不能發(fā)揮最大化的功效。

四、個人破產(chǎn)制度建立的應(yīng)對措施

(一)設(shè)定個人破產(chǎn)的評估標(biāo)準(zhǔn)

在立法上規(guī)定個人破產(chǎn)制度，應(yīng)嚴格把控個人破產(chǎn)的申請標(biāo)準(zhǔn)，制定嚴密復(fù)雜的自然人破產(chǎn)法律程序，包括設(shè)置自然人申請破產(chǎn)時的家庭收入額，必須達到一定標(biāo)準(zhǔn)才能申請破產(chǎn)，同時當(dāng)債務(wù)人申請破產(chǎn)成功時，其個人的社會經(jīng)濟行為必須要受到限制，其經(jīng)濟支出只能用于滿足基本生活需要，其高消費行為要受到限制，在必要情況下可以對其嚴格禁止，以此最大程度達到保護債權(quán)人的合法利益的目的。另外，債務(wù)人應(yīng)簽署《無不誠信行為承諾書》，對其個人的誠信加以保證，必要情況下需債權(quán)人一方對債務(wù)人的誠信進行確認，如有不實，將承擔(dān)個人法律責(zé)任。例如，德國對個人破產(chǎn)設(shè)定了嚴格的適用條件，只有達到?jīng)]有支付能力或者資不抵債的債務(wù)個人才能申請法律個人破產(chǎn)，同時個人破產(chǎn)申請人還需要履行閱讀、配合填寫的義務(wù)。為了驗證個人是否具備法律規(guī)定的破產(chǎn)申請條件，申請人需要向法院提交多達10頁以上的申請表格以及厚厚的財產(chǎn)證明材料來向法院證明其個人符合破產(chǎn)申請條件，在程序上設(shè)置個人破產(chǎn)的強制性前置程序即由專門的破產(chǎn)清算師組織的庭外和解和庭內(nèi)和解，對債權(quán)人和債務(wù)人之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系進行梳理，促進糾紛和平解決[6]。

(二)規(guī)定失權(quán)、復(fù)權(quán)制度

失權(quán)制度是指在宣告破產(chǎn)后，法院對破產(chǎn)個人的資格、權(quán)利進行一定程度上的限制的制度；復(fù)權(quán)制度則是對失權(quán)個人的資格和權(quán)利進行恢復(fù)的制度。失權(quán)的內(nèi)容一般包括資格限制、職業(yè)限制與經(jīng)濟行為限制。目前，各國對失權(quán)制度的規(guī)定主要有兩種形式：一是直接規(guī)定在《破產(chǎn)法》中，如日本；二是規(guī)定在《破產(chǎn)法》以外的其他法律中[7]。目前我國未在法律中對失權(quán)制度進行明確規(guī)定，但是在一些法律實踐中已有類似的懲戒機制，例如《民事訴訟法》規(guī)定對失信個人的某些高消費行為、職業(yè)資格或者辦理銀行信貸等將受到限制，同時其名單信息將向社會公布，接受社會公眾監(jiān)督。隨著我國法律體系的不斷完善，應(yīng)在《破產(chǎn)法》和其他法律中對不同種類的失信個人的執(zhí)行類別進行分類規(guī)定，同時引入職業(yè)準(zhǔn)入和人才評價機制，根據(jù)破產(chǎn)個人的執(zhí)行情況，對其作出繼續(xù)限權(quán)或復(fù)權(quán)的決定。另外，應(yīng)對破產(chǎn)債務(wù)人的債務(wù)豁免期限作出明確規(guī)定，考慮我國個人破產(chǎn)制度尚處于試點階段，社會公眾還存在對破產(chǎn)債務(wù)人適用個人破產(chǎn)法的擔(dān)憂，應(yīng)采取嚴格的失權(quán)模式，規(guī)定5～7年的較長豁免期，隨著時機成熟可以適時縮短期限。英國的個人破產(chǎn)制度發(fā)展歷史較長，其對個人破產(chǎn)的豁免期從3年縮短為12個月[8]，以增強債務(wù)人東山再起的信心。

(三)完善破產(chǎn)保障措施

為防止在實踐中欺詐性破產(chǎn)事件的頻繁發(fā)生，應(yīng)以民事執(zhí)行制度、刑法上虛假破產(chǎn)處罰機制和破產(chǎn)犯罪處罰機制、債法制度進行協(xié)調(diào)制約。我國《刑法》為制約個人逃廢債務(wù)行為，在該部法律規(guī)定了諸多罪名，例如第313條債務(wù)人拒不執(zhí)行判決、裁定罪，第314條非法處置查封、扣押、凍結(jié)的財產(chǎn)罪以及如果個人故意、毀壞財務(wù)以使自己達到破產(chǎn)申請條件可能會構(gòu)成第275條規(guī)定的故意毀壞財務(wù)罪，如果幫助他人隱匿財產(chǎn)可能會觸犯妨礙司法罪，而這些規(guī)定主要集中于對個人財產(chǎn)已經(jīng)被司法機關(guān)控制之下而進行的行為進行處罰，對個人申請破產(chǎn)前進行轉(zhuǎn)移、隱匿財產(chǎn)的行為未進行規(guī)定，參照我國香港地區(qū)破產(chǎn)條例中對債務(wù)人嚴重侵害債權(quán)人利益的隱匿、轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的刑事制裁規(guī)定，因此在刑法規(guī)制上應(yīng)明確破產(chǎn)犯罪的具體罪名和定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)，使破產(chǎn)犯罪有法可依。民法上對債務(wù)人隱匿財產(chǎn)的行為主要賦予債權(quán)人撤銷權(quán)，同時對債務(wù)人按照情節(jié)進行罰款、拘留。另外，在建立個人破產(chǎn)制度時，應(yīng)將破產(chǎn)申請的個人財產(chǎn)收入進行公示，接受社會公眾對其的監(jiān)督，如果有人檢舉申請破產(chǎn)者故意隱藏財產(chǎn)而不執(zhí)行債務(wù)行為，將對個人進行虛假財產(chǎn)申報行為進行法律處罰。

(四)建立配套法律體系

債務(wù)人申請破產(chǎn)時，為對其資產(chǎn)進行有效、全面的核查，需要建立完善的破產(chǎn)監(jiān)督機制、社會征信體系以及財產(chǎn)登記配套體系。為減少司法機關(guān)人力、物力的成本投入，應(yīng)健全財產(chǎn)查詢系統(tǒng)、建立財產(chǎn)變動實時監(jiān)控系統(tǒng)和較為成熟、完整的收入納稅申報制度，對債務(wù)人的各項經(jīng)濟行為進行監(jiān)控和掌握。在溫州蔡某案中為防止債務(wù)人存在逃債等行為，在債務(wù)人全部履行關(guān)于自己的個人債務(wù)集中清理方案后的6年時間內(nèi)，債務(wù)人的生活仍然要接受法院監(jiān)督，對此可以參照美國為預(yù)防濫用債務(wù)清算逃避債務(wù)于2005年生效的《破產(chǎn)濫用預(yù)防及消費者保護法案》[9]。在實踐中由于我國家庭成員在一起生活的情況所占比例較高，家庭財產(chǎn)中的各項收入來源比較難以區(qū)分識別，因此在破產(chǎn)程序啟動前一定時間內(nèi)，法院應(yīng)仔細甄別債務(wù)人的財產(chǎn)轉(zhuǎn)換行為，對債務(wù)人的非正常、欺詐性的財產(chǎn)轉(zhuǎn)換行為應(yīng)予以糾正。為制約破產(chǎn)申請人的虛假誠信行為，應(yīng)借鑒美國的相關(guān)規(guī)定，美國的個人破產(chǎn)制度是建立在完善的信用體系上的，而且申請破產(chǎn)者的破產(chǎn)記錄將會被保存10年，在這10年內(nèi)破產(chǎn)者無法獲得銀行貸款或者進行房產(chǎn)抵押等，對其以后的就業(yè)、消費等將產(chǎn)生影響[10]。另外，國家也要對個人破產(chǎn)案件進行規(guī)范并提供幫助，如阿聯(lián)酋一項法律規(guī)定將為當(dāng)下或預(yù)期財務(wù)困難的個人提供推遲償債期、獲得優(yōu)惠貸款的機會等幫助[11]，此舉不僅為個人提供財務(wù)重組的機會，而且能夠有效地幫助當(dāng)?shù)劂y行減少壞賬，促進資金流通。