中小企業(yè)融資風(fēng)險管控思考

羅霽虹 樂山職業(yè)技術(shù)學(xué)院

引言：中小企業(yè)融資難是當(dāng)今社會非常突出的一個經(jīng)濟(jì)問題，很多中小企業(yè)為了順利融資需要承受巨大的風(fēng)險，這對于企業(yè)做好融資風(fēng)險管控工作提出了更高的要求。目前中小企業(yè)在融資風(fēng)險管控方面普遍存在一定的短板，這容易導(dǎo)致融資風(fēng)險的失控，給企業(yè)經(jīng)營管理埋下隱患。針對這種情況，中小企業(yè)理應(yīng)努力做好融資風(fēng)險管控工作，全面提升融資風(fēng)險管控水平，從而給企業(yè)的健康發(fā)展提供良好的保障。

一、中小企業(yè)融資風(fēng)險概述

對于中小企業(yè)來說，融資風(fēng)險主要集中在無法按時歸還融資方面，即違約風(fēng)險，中小企業(yè)無法按照契約規(guī)定，按時還本付息。中小企業(yè)融資風(fēng)險除了違約風(fēng)險之外，還有法律風(fēng)險、效益風(fēng)險等，法律風(fēng)險是指融資方案本身存在一些法律糾紛、漏洞等導(dǎo)致的風(fēng)險。效益風(fēng)險主要是指融資成本過高，融資帶來的收益還沒有成本高，這就會帶來效益風(fēng)險。中小企業(yè)融資風(fēng)險多種多樣，對于不同的風(fēng)險需要區(qū)別對待。從中小企業(yè)的融資渠道來看，主要就是銀行貸款、民間融資、股權(quán)融資等，不同的融資渠道，融資風(fēng)險往往也不盡相同，舉例來說，民間融資存在融資成本過高的問題，這會導(dǎo)致融資風(fēng)險放大。融資風(fēng)險失控對于中小企業(yè)的危害甚大，這就要求企業(yè)管理者努力做好融資風(fēng)險管控工作，避免企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展受到?jīng)_擊以及危害。

二、中小企業(yè)融資風(fēng)險管控存在的問題

中小企業(yè)融資風(fēng)險管控存在的問題較多，本文對一些主要的問題進(jìn)行歸納分析如下：

1.忽視融資風(fēng)險管控。目前中小企業(yè)融資很難，為了能夠順利融資，企業(yè)管理者往往忽視融資風(fēng)險的分析，或者明知道有比較高的風(fēng)險，但是依然選擇額融資方案。另外就是中小企業(yè)管理者對于融資風(fēng)險失控的危害認(rèn)識不足，因此導(dǎo)致融資風(fēng)險管控工作得不到應(yīng)有的重視。具體表現(xiàn)就是融資活動中，很少專門進(jìn)行融資風(fēng)險的量化分析，這就導(dǎo)致融資風(fēng)險容易失去控制。

2.融資風(fēng)險的評價粗放。中小企業(yè)對于融資風(fēng)險的評估基本上就是主觀判斷，定性的將融資風(fēng)險判定為大或者小，這樣的評價，非常不利于融資風(fēng)險的管控。另外就是融資風(fēng)險評價更多的側(cè)重于直接風(fēng)險進(jìn)行分析，沒有對于間接風(fēng)險、潛在風(fēng)險進(jìn)行分析，由此導(dǎo)致了對于融資風(fēng)險的把握不夠全面客觀。畢竟融資風(fēng)險大小，意味著不同的應(yīng)對方案，當(dāng)融資風(fēng)險評價不準(zhǔn)確的時候，必然會影響融資風(fēng)險管控。

3.融資風(fēng)險應(yīng)對手段單一。融資風(fēng)險應(yīng)對手段比較單一的問題十分突出，很多中小企業(yè)在融資風(fēng)險管控方面做不到靈活應(yīng)對，用不好預(yù)防、轉(zhuǎn)嫁、分散等手段處置不同的融資風(fēng)險，這樣會導(dǎo)致企業(yè)融資風(fēng)險的管控難以達(dá)到預(yù)期效果。舉例來說，融資風(fēng)險管控方面，很多企業(yè)往往忽視風(fēng)險的預(yù)警，忽視風(fēng)險提前預(yù)防，總是在融資風(fēng)險發(fā)生之后才被動的進(jìn)行應(yīng)對，這樣的做法很難提升融資風(fēng)險管控效果。

三、中小企業(yè)融資風(fēng)險管控具體策略

中小企業(yè)融資風(fēng)險管控沒有固定的模式可以借鑒，但是做好以下幾點工作是實現(xiàn)對融資風(fēng)險有效管控所必須的，具體闡述如下：

1.重視融資風(fēng)險管控工作。由于各種原因，中小企業(yè)融資風(fēng)險很高，稍有不慎就會因為融資風(fēng)險失控而遭受巨大損失，這就要求中小企業(yè)要高度重視融資風(fēng)險管控工作，絕對不能夠因為獲得融資就忽視融資風(fēng)險的存在。中小企業(yè)管理者對于融資風(fēng)險的危害需要有一個客觀的認(rèn)識，對于每一筆融資，企業(yè)都需要進(jìn)行融資風(fēng)險的詳細(xì)評估分析。中小企業(yè)要制定融資風(fēng)險管控制度，將融資風(fēng)險管控作為一項常態(tài)化的工作加以推進(jìn)，嚴(yán)格融資流程，確保融資風(fēng)險得到控制。舉例來說，任何融資方案都需要進(jìn)行融資風(fēng)險的評估，根據(jù)融資風(fēng)險大小來確定是否進(jìn)行融資。

2.科學(xué)進(jìn)行融資風(fēng)險評價。中小企業(yè)融資風(fēng)險評價一定要科學(xué)，綜合運(yùn)用定量評價與定性評價相結(jié)合的方法，對于融資風(fēng)險的大小進(jìn)行準(zhǔn)確判斷以及把握，從而給融資風(fēng)險的應(yīng)對提供依據(jù)。融資風(fēng)險評價需要請在融資方面具有豐富經(jīng)驗的人來進(jìn)行，利用好定量分析模式，從而提升風(fēng)險評價的信度以及消毒。

3.創(chuàng)新融資風(fēng)險控制手段。在融資風(fēng)險管控手段方面需要做到不斷創(chuàng)新，做到針對不同種類的融資風(fēng)險，不同程度的融資風(fēng)險采用不同的風(fēng)險管控手段靈活加以應(yīng)對，提升降低融資風(fēng)險發(fā)生的概率。中小企業(yè)對于融資風(fēng)險需要進(jìn)行準(zhǔn)確的識別，對于一些可以預(yù)防的風(fēng)險制定預(yù)防方案，對于不能承受的方案則是需要進(jìn)行規(guī)避。另外就是要用好風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁、分散等手段，例如從銀行借款，需要約定利率不變，這樣可以避免利率波動所帶來的一些風(fēng)險，股權(quán)融資方面，需要對融資協(xié)議進(jìn)行法律審查，規(guī)避法律風(fēng)險等。

結(jié)束語：對于中小企業(yè)來說，融資風(fēng)險管控任重而道遠(yuǎn)，未來企業(yè)管理者需要更加努力去做好這一工作，切實降低企業(yè)的融資風(fēng)險，從而給企業(yè)的健康發(fā)展保駕護(hù)航。在融資風(fēng)險管控方面，需要統(tǒng)籌兼顧融資風(fēng)險科學(xué)評價以及融資風(fēng)險管控手段創(chuàng)新兩個重要方面，同時在這一工作開展方面，廣泛借鑒經(jīng)驗，實現(xiàn)對于融資風(fēng)險的較好控制。中小企業(yè)融資風(fēng)險管控舉措包括但不局限于本文所談到的幾點，中小企業(yè)融資風(fēng)險管控實踐中，需要不斷總結(jié)經(jīng)驗，不斷改進(jìn)措施，從而確保融資風(fēng)險管控水平的持續(xù)提升。