商業(yè)銀行破產(chǎn)處置

喻迪 王虹茗 湘潭大學(xué)

商業(yè)銀行是在我國(guó)經(jīng)濟(jì)中具有重要地位，但是目前我國(guó)并沒(méi)有對(duì)商業(yè)銀行破產(chǎn)進(jìn)行詳細(xì)的規(guī)定，如若直接進(jìn)入破產(chǎn)程序不僅容易影響人們的信心，還會(huì)為我國(guó)經(jīng)濟(jì)帶來(lái)巨大損失，因此十分有必要構(gòu)建可操作的退出機(jī)制。

一、商業(yè)銀行破產(chǎn)涵義

商業(yè)銀行由于各種原因致使經(jīng)營(yíng)不善，進(jìn)而導(dǎo)致自身陷入危機(jī)，需要監(jiān)管機(jī)構(gòu)介入進(jìn)行救助或者采取清算程序可稱之為破產(chǎn)。在我國(guó)商業(yè)銀行法第三十九條中對(duì)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例進(jìn)行了規(guī)定，一旦銀行不符合這些要求，監(jiān)管機(jī)構(gòu)就會(huì)對(duì)其進(jìn)行審慎監(jiān)管，在能夠拯救的情況下對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行干預(yù)，一旦銀行破產(chǎn)無(wú)法挽回時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)就會(huì)進(jìn)行破產(chǎn)接管。

二、我國(guó)商業(yè)銀行破產(chǎn)處置存在的問(wèn)題

（一）我國(guó)破產(chǎn)的商業(yè)銀行及其處置方式

在我國(guó)銀行發(fā)展史中，破產(chǎn)銀行屈指可數(shù)。第一家是海南發(fā)展銀行，破產(chǎn)于1998年。1998 年6 月，由于無(wú)法及時(shí)清償債務(wù)，中國(guó)人民銀行宣布關(guān)閉海南發(fā)展銀行，并停止海南發(fā)展銀行的一切業(yè)務(wù)。同時(shí)中國(guó)人民銀行成立了清算小組，依法對(duì)海南發(fā)展銀行進(jìn)行關(guān)閉清算。對(duì)于海南發(fā)展銀行的債權(quán)債務(wù)由中國(guó)工商銀行進(jìn)行托管。

第二家是河北肅寧縣上村農(nóng)村信用社。2010 年底源銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)肅寧縣尚村農(nóng)村信用社實(shí)施破產(chǎn)，在此之前信用社已經(jīng)停業(yè)了好幾年，并于2012 年正式進(jìn)入破產(chǎn)清算程序，其破產(chǎn)主要原因是經(jīng)營(yíng)不善。

第三家包商銀行。其破產(chǎn)主要是因?yàn)楣蓶|違規(guī)占用資金，且未按時(shí)償還，外部資金也難以及時(shí)獲得，最終導(dǎo)致包商銀行的信用危機(jī)。2019 年，銀保監(jiān)會(huì)以及中國(guó)人民銀行宣布對(duì)包商銀行實(shí)施接管，并委托建設(shè)銀行對(duì)包商銀行的業(yè)務(wù)進(jìn)行托管。同時(shí)存款保險(xiǎn)基金公司承接了包商銀行原有業(yè)務(wù)，對(duì)各項(xiàng)債務(wù)進(jìn)行了分梯度償付。接著在中國(guó)人民銀行的協(xié)調(diào)之下引入徽商銀行進(jìn)行重組，成立了“新包商銀行”，后更名為蒙商銀行。值得一提的是，在此次事件中，存款保險(xiǎn)基金公司入股了商業(yè)銀行，成為新包商銀行的第一大股東，這也是我國(guó)存款保險(xiǎn)制度成立以來(lái)首次入股商業(yè)銀行。

（二）我國(guó)商業(yè)銀行破產(chǎn)處置存在的問(wèn)題

1.過(guò)度的行政干預(yù)

在我國(guó)當(dāng)商業(yè)銀行出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)首要選擇的方法是自救，若自救不成功那么有兩種形式：一是由中國(guó)人民銀行依法指定其他商業(yè)銀行對(duì)問(wèn)題銀行進(jìn)行兼并或接管；二是采取通過(guò)行政手段強(qiáng)制關(guān)閉。雖然我國(guó)這種強(qiáng)制性手段能夠快速解決事件，化解風(fēng)險(xiǎn)，但是一方面不利于我國(guó)金融市場(chǎng)的健康發(fā)展，弱化了銀行的自我約束，非常容易誘發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)；另一個(gè)就是會(huì)增加政府成本，一旦處置不當(dāng)會(huì)引發(fā)更大的風(fēng)險(xiǎn)。

2.缺乏完善的退出機(jī)制

在我國(guó)對(duì)于商業(yè)銀行的處置并沒(méi)有明確的法律依據(jù)，在《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》《中華人民共和國(guó)公司法》以及《中國(guó)人民銀行法》中均沒(méi)有對(duì)商業(yè)銀行退出市場(chǎng)進(jìn)行詳細(xì)的說(shuō)明，只是簡(jiǎn)要的說(shuō)明了退出原則，對(duì)于具體的退出程序并未做說(shuō)明。資產(chǎn)處置困難、政府依法行政等諸多因素制約著我國(guó)商業(yè)銀行退出機(jī)制的建立。

3.缺乏可操作的處置啟動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)

截止目前我國(guó)對(duì)于瀕臨破產(chǎn)的商業(yè)銀行的處置都是因?yàn)槠鋯?wèn)題相當(dāng)嚴(yán)重，除了退出市場(chǎng)沒(méi)有別的路可走，才啟動(dòng)退市程序的。由于缺乏可操作的問(wèn)題銀行處置啟動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)，會(huì)導(dǎo)致問(wèn)題銀行自身風(fēng)險(xiǎn)不斷加劇，造成錯(cuò)過(guò)最佳的處置時(shí)機(jī)。就算是存款保險(xiǎn)制度的實(shí)施也進(jìn)行明確規(guī)定，因此完整的市場(chǎng)化退出體系的建設(shè)有待加強(qiáng)。

三、我國(guó)商業(yè)銀行破產(chǎn)處置對(duì)策

（一）強(qiáng)化市場(chǎng)的主導(dǎo)作用

當(dāng)商業(yè)銀行出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)主要向中央銀行進(jìn)行貸款或由政府出資進(jìn)行救助，這種方式極易滋長(zhǎng)銀行對(duì)中央銀行的依賴心理。隨之市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)程度的不斷加深，應(yīng)該向許多發(fā)達(dá)國(guó)家學(xué)習(xí)，開拓多種救助金來(lái)源，充分發(fā)揮市場(chǎng)的作用。多種渠道救助方式可以分散風(fēng)險(xiǎn)，多方制約，減輕政府壓力。

（二）完善問(wèn)題銀行市場(chǎng)退出法律體系

一個(gè)好的法律環(huán)境可以為商業(yè)銀行退出市場(chǎng)保駕護(hù)航，既需要明確指出問(wèn)題銀行處置啟動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)，也需要對(duì)具體的可操作處置程序進(jìn)行規(guī)定。首先對(duì)問(wèn)題銀行接管、終止、兼并或者重組等法律法規(guī)進(jìn)行補(bǔ)充和完善，同時(shí)規(guī)范其具體操作流程。其次，需要對(duì)參與機(jī)構(gòu)的權(quán)責(zé)進(jìn)行明確的劃分。最后提升存款保險(xiǎn)制度的地位，從而提高處置效率。

（三）加強(qiáng)金融監(jiān)管

首先需要建立安全的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，在商業(yè)銀行出現(xiàn)各種風(fēng)險(xiǎn)因子的時(shí)候就發(fā)起預(yù)警，從而及時(shí)的采取解決措施，避免破產(chǎn)發(fā)生。其次增加監(jiān)管指標(biāo)，在我國(guó)現(xiàn)有商業(yè)銀行法中監(jiān)管指標(biāo)較少，需要加入更多適配性監(jiān)管原則，同時(shí)考慮到各銀行經(jīng)營(yíng)狀況不同可以采取差異化監(jiān)管。希望能夠通過(guò)加強(qiáng)監(jiān)管來(lái)激勵(lì)商業(yè)銀行更好的進(jìn)行自我約束。

四、總結(jié)

通過(guò)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行破產(chǎn)處置方式存在的問(wèn)題進(jìn)行分析，進(jìn)而發(fā)現(xiàn)可以通過(guò)強(qiáng)化市場(chǎng)主導(dǎo)作用、完善退出機(jī)制和法律法規(guī)以及加強(qiáng)監(jiān)管等措施來(lái)解決問(wèn)題。一個(gè)完善的商業(yè)銀行市場(chǎng)退出體系是為了提高對(duì)問(wèn)題銀行的救助效率，避免不必要的經(jīng)濟(jì)損失，兼顧各方利益，爭(zhēng)取實(shí)現(xiàn)合作共贏。