基于制度體系建設(shè)的企業(yè)合規(guī)管理創(chuàng)新與實(shí)踐

文｜王 燁

在現(xiàn)在的企業(yè)經(jīng)營(yíng)中，普遍提高了運(yùn)用法律法規(guī)維護(hù)自身權(quán)利的意識(shí)，各種安全環(huán)保隱患受到關(guān)注。在經(jīng)營(yíng)管理中，隱形風(fēng)險(xiǎn)逐漸顯性化，采取科學(xué)有效的管理措施至關(guān)重要。所以，企業(yè)要強(qiáng)化制度體系建設(shè)，在合規(guī)管理中不斷創(chuàng)新，并在實(shí)踐中發(fā)揮效能，以使企業(yè)在經(jīng)營(yíng)中提高經(jīng)濟(jì)效益。本文著重于研究基于制度體系建設(shè)的企業(yè)合規(guī)管理創(chuàng)新與實(shí)踐。

企業(yè)要實(shí)現(xiàn)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，良好的基礎(chǔ)非常必要，這也是企業(yè)需要遵循的基本原則。在企業(yè)的管理中，制度發(fā)揮重要的指導(dǎo)作用和控制作用，通過(guò)對(duì)制度管理模式予以創(chuàng)新，對(duì)企業(yè)合規(guī)管理起到一定的推動(dòng)作用。企業(yè)要提高管理效能，就要?jiǎng)?chuàng)新管理理念，將制度進(jìn)一步完善，不斷細(xì)化，確保合規(guī)管理有良好的實(shí)用性。

一、企業(yè)制度最基本的背景

企業(yè)在發(fā)展的過(guò)程中也是在不斷地摸索，隨著生產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大，整體實(shí)力也會(huì)越來(lái)越強(qiáng)，在這個(gè)過(guò)程中積累了豐富的管理經(jīng)驗(yàn)。但是，無(wú)論是從經(jīng)濟(jì)方面，還是從技術(shù)方面，由于創(chuàng)新能力不夠，就會(huì)存在滯后性，對(duì)企業(yè)的持續(xù)發(fā)展非常不利。出現(xiàn)這種現(xiàn)象的主要原因是企業(yè)在運(yùn)行的過(guò)程中沒(méi)有明確管理職責(zé)、制度內(nèi)容沒(méi)有及時(shí)更新，存在不完善性，而且開(kāi)展業(yè)務(wù)的流程比較煩瑣，這些都需要及時(shí)解決。在具體的工作中，企業(yè)要重視制度管理，對(duì)現(xiàn)有的規(guī)章制度不斷健全，將規(guī)章制度與企業(yè)管理之間所存在的矛盾消除，將其與運(yùn)營(yíng)實(shí)際存在的沖突問(wèn)題緩解。在制度體系中，要將合規(guī)管理理念樹(shù)立起來(lái)，對(duì)制度的執(zhí)行力進(jìn)行分析，明確其中所存在的不足以及產(chǎn)生這種現(xiàn)象的原因，將促使制度合規(guī)管理水平提高的方案制定出來(lái)，確保制度合規(guī)，使得監(jiān)督機(jī)制更加完善。

二、制度體系建設(shè)的具體措施

企業(yè)要從自身的實(shí)際出發(fā)建設(shè)制度體系，尊重群眾的意愿，將企業(yè)的運(yùn)行效率、工作質(zhì)量以及工作規(guī)律充分體現(xiàn)出來(lái)，在改革創(chuàng)新精神的帶動(dòng)下，對(duì)當(dāng)前的制度全方位梳理、不斷完善，發(fā)揮制度的指導(dǎo)作用對(duì)管理干部行為予以管理，將機(jī)制規(guī)范權(quán)力合理運(yùn)用。在具體的工作中，要對(duì)制度不斷完善并將兩級(jí)規(guī)章制度體系建立起來(lái)，對(duì)制度全方位梳理以實(shí)現(xiàn)管理文件統(tǒng)一，在制度起草過(guò)程中強(qiáng)化管理以保證制度科學(xué)規(guī)范。具體如下：

（一）對(duì)制度不斷完善并將兩級(jí)規(guī)章制度體系建立起來(lái)

其一，準(zhǔn)確衡量企業(yè)的規(guī)模，將不同層次的制度建設(shè)體系制定出來(lái)。從企業(yè)角度而言，主要的工作是將相應(yīng)的戰(zhàn)略管理制度制定出來(lái)，還要完善職能導(dǎo)向規(guī)章制度，所歸屬的單位層面，需要將企業(yè)制度落實(shí)。

其二，根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)劃以及有關(guān)的原則將規(guī)章制度管理體系制定出來(lái)。從企業(yè)的實(shí)際管理情況來(lái)看，在實(shí)施合規(guī)管理的時(shí)候，需要嚴(yán)格按照所制定的企業(yè)制度以及執(zhí)行制度實(shí)施，保證執(zhí)行的科學(xué)合理性，將合規(guī)管理機(jī)制建立起來(lái)，對(duì)員工進(jìn)行合規(guī)文化培養(yǎng)，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)起到預(yù)防作用。所以，企業(yè)在應(yīng)用制度實(shí)施合規(guī)管理的時(shí)候，需要對(duì)制度流程體系不斷健全，保證企業(yè)的決策、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)以及管理符合有關(guān)的法律法規(guī)。如果企業(yè)有工作人員違反了經(jīng)營(yíng)管理規(guī)定、執(zhí)行行為存在違法現(xiàn)象，就應(yīng)該接受法律的制裁。

（二）對(duì)制度全方位梳理以實(shí)現(xiàn)管理文件統(tǒng)一

在對(duì)制度的梳理過(guò)程中，需要明確一些企業(yè)在制度建設(shè)的時(shí)候存在簡(jiǎn)單照抄的問(wèn)題，主要目的是完成上級(jí)下派的任務(wù)，卻沒(méi)有充分考慮到企業(yè)的實(shí)際情況，大致制度過(guò)于泛泛，不能細(xì)化，當(dāng)然在企業(yè)管理中也不能發(fā)揮其管理價(jià)值。出現(xiàn)這種現(xiàn)象的原因就是：制度名稱(chēng)不符合規(guī)范要求，規(guī)章制度不能很好地發(fā)揮行為指導(dǎo)和約束的作用，邏輯性不強(qiáng)、語(yǔ)言表達(dá)不夠清晰等，導(dǎo)致制度不具有操作性。在制定企業(yè)制度中，無(wú)論是理念上，還是原則上，都存在一些問(wèn)題，制度獎(jiǎng)懲條款缺乏規(guī)范性，不能共同執(zhí)行。在工作內(nèi)容相同的情況下，會(huì)產(chǎn)生管理標(biāo)準(zhǔn)重復(fù)、考核內(nèi)容重疊的問(wèn)題。對(duì)于這方面的問(wèn)題，可以采用設(shè)置試點(diǎn)的方式，充分考慮運(yùn)行方面以及固化方面的特點(diǎn)，對(duì)規(guī)章制度管理工作不斷健全，對(duì)所屬企業(yè)采用統(tǒng)一化的管理模式。

（三）對(duì)制度起草過(guò)程強(qiáng)化管理以保證制度科學(xué)規(guī)范

對(duì)企業(yè)管理實(shí)際進(jìn)行分析，明確當(dāng)前所存在的情況，需要在修訂規(guī)章制度的時(shí)候適當(dāng)?shù)卦黾庸芾矸椒?，以在修訂?guī)章制度的時(shí)候，包括立項(xiàng)環(huán)節(jié)以及起草環(huán)節(jié)都可以實(shí)施管理，確保各項(xiàng)制度都能夠在前期階段加以論證，在此過(guò)程中還可以大范圍地征求意見(jiàn)。在制度管理職責(zé)方面，要經(jīng)過(guò)人事部門(mén)的審查，如果關(guān)乎安全環(huán)保方面的問(wèn)題，安全環(huán)保部門(mén)要出面參與到審查工作中，對(duì)于其他方面的問(wèn)題，諸如職責(zé)方面、業(yè)務(wù)融合方面以及重復(fù)方面所存在的問(wèn)題，都要積極面對(duì)，通過(guò)召開(kāi)討論會(huì)，使各自的職責(zé)明確，保證企業(yè)的各項(xiàng)制度規(guī)范化，且具有先進(jìn)性。

三、將合規(guī)管理標(biāo)準(zhǔn)制定出來(lái)以提高制度執(zhí)行力

企業(yè)在成長(zhǎng)的過(guò)程中，規(guī)模越來(lái)越大，經(jīng)營(yíng)范圍也更加廣，在企業(yè)的運(yùn)營(yíng)中，日常性的工作以及規(guī)范性的工作都要按照制度展開(kāi)，進(jìn)行固化。基于此對(duì)制度全面梳理，對(duì)制度管理模式不斷創(chuàng)新，促使基礎(chǔ)管理能力不斷加強(qiáng)，標(biāo)準(zhǔn)體系適應(yīng)企業(yè)的組織管理環(huán)境不斷改善，并進(jìn)一步完善，同時(shí)內(nèi)部控制管理體系和風(fēng)險(xiǎn)管理體系也更加健全，統(tǒng)一的管理平臺(tái)得以形成，從而加強(qiáng)各方面工作的管理并且能夠做到全覆蓋。

（一）做好合規(guī)管理制度培訓(xùn)工作

企業(yè)要將組織管理工作做到位，就要將科學(xué)性且具有可行性的規(guī)章制度制定出來(lái)，其中涵蓋組織勞動(dòng)管理規(guī)則和實(shí)施勞動(dòng)管理規(guī)則，使得企業(yè)的規(guī)章制度能夠落實(shí)，確保企業(yè)的規(guī)章制度透明化，能夠在管理中發(fā)揮制度的指導(dǎo)作用。在企業(yè)管理中，還要確保所有的員工對(duì)各項(xiàng)制度全面了解，將關(guān)乎職工利益以及企業(yè)利益的每一項(xiàng)規(guī)章制度與有關(guān)崗位職責(zé)之間都建立連接，使得規(guī)章制度的內(nèi)容與員工的崗位職責(zé)相匹配，并能夠滿(mǎn)足職責(zé)要求，使規(guī)則制度更好地執(zhí)行。

（二）對(duì)制度進(jìn)行創(chuàng)新并做到規(guī)范管理統(tǒng)一化

企業(yè)在制度管理中予以創(chuàng)新，可以嚴(yán)格按照企業(yè)中的規(guī)章制度管理標(biāo)準(zhǔn)展開(kāi)，保證管理工作規(guī)范化展開(kāi)，保證規(guī)章制度符合企業(yè)管理環(huán)境，切實(shí)地發(fā)揮指導(dǎo)和約束員工行為的作用。規(guī)范企業(yè)的各項(xiàng)規(guī)章制度，對(duì)規(guī)章制度管理工作更加深入地完成起到促進(jìn)作用，保證企業(yè)管理工作合理開(kāi)展起來(lái)，保證規(guī)章制度管理的整體水平有所提高。

（三）持續(xù)改進(jìn)合規(guī)管理體系標(biāo)準(zhǔn)

持續(xù)改進(jìn)合規(guī)管理體系標(biāo)準(zhǔn)，需要經(jīng)歷計(jì)劃階段、實(shí)施階段、檢查階段和行動(dòng)階段，循環(huán)進(jìn)行。

處于計(jì)劃階段，企業(yè)的各級(jí)管理層都要作出合規(guī)承諾，將企業(yè)業(yè)務(wù)與組織結(jié)構(gòu)作為依據(jù)，將合規(guī)政策范圍確定下來(lái)，對(duì)管理角色以及分配職責(zé)加以確定，對(duì)合規(guī)義務(wù)以及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)也要確定下來(lái)。

處于實(shí)施階段，企業(yè)各級(jí)管理人員都要大力支持。員工要具備勝任能力，還要樹(shù)立合規(guī)意識(shí)。企業(yè)針對(duì)合規(guī)要做好溝通，還要面向所有的員工展開(kāi)培訓(xùn)。將合規(guī)要求結(jié)合到業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中，并強(qiáng)化內(nèi)部控制工作，將程序制定出來(lái)，對(duì)合規(guī)工作實(shí)施文檔管理。

處于檢查階段，企業(yè)在實(shí)施內(nèi)部審計(jì)的時(shí)候，需要針對(duì)管理層評(píng)審做好監(jiān)督控制和測(cè)評(píng)工作。對(duì)報(bào)告中所存在的合規(guī)問(wèn)題要進(jìn)行分析，按照規(guī)定的流程展開(kāi)調(diào)查，根據(jù)調(diào)查的結(jié)果調(diào)整合規(guī)管理體系。

比如，2021 年4 月發(fā)布并實(shí)施了ISO37301：2021 合規(guī)管理體系認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)，這是具有里程碑意義的。這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)是對(duì)基礎(chǔ)ISO19600：2014 合規(guī)管理體系指南進(jìn)行修改，內(nèi)容得以完善，為企業(yè)提供合規(guī)管理指南，企業(yè)也可以據(jù)此證明自己的合規(guī)管理水平。對(duì)合規(guī)管理體系標(biāo)準(zhǔn)加以完善，其中匯集了國(guó)際上被廣泛認(rèn)可的合規(guī)管理理論和最佳實(shí)踐，通過(guò)采用ISO 的管理體系方法管理合規(guī)問(wèn)題。對(duì)合規(guī)管理體系按照ISO19600 建立并加以完善，可以讓企業(yè)在很短的時(shí)間內(nèi)促使管理水平有所提高，使企業(yè)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)予以防范。ISO37301：2021 與ISO19600：2014 有所不同，它是作為一個(gè)認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)存在的。按照ISO37301：2021 標(biāo)準(zhǔn)，需要將合規(guī)管理體系建立起來(lái)，經(jīng)過(guò)第三方認(rèn)證之后，就可以獲得合規(guī)管理體系認(rèn)證證書(shū)，以此作為證明，企業(yè)的合規(guī)管理體系不僅完善，而且有效運(yùn)行，可以起到盡職免責(zé)的效果。

通過(guò)上面的研究可以明確，在當(dāng)前中國(guó)企業(yè)的制度管理中，有多項(xiàng)制度可以共同使用制度層面的規(guī)范，在管理工作中發(fā)揮指導(dǎo)作用。通過(guò)應(yīng)用信息技術(shù)實(shí)施管理，促使管理工作系統(tǒng)化運(yùn)行、程序化實(shí)施，對(duì)企業(yè)管理資源的整合起到一定的促進(jìn)作用，有助于簡(jiǎn)化企業(yè)的管理流程，使得管理與信息技術(shù)有效結(jié)合。另外，隨著企業(yè)制度的全方位公開(kāi)，廣大員工對(duì)制度的內(nèi)容以及更新情況可以隨時(shí)查閱，使企業(yè)的所有員工在工作行為上都能夠做到有章可循，嚴(yán)格按照規(guī)定履行職能，由此做到按制度管人，按照制度辦事。