財務(wù)管理互聯(lián)網(wǎng)金融模式下品牌企業(yè)現(xiàn)金流管理分析＊

文/王俊鵬 （蘭州交通大學博文學院）

品牌企業(yè)運行中，現(xiàn)金流管理可以為企業(yè)項目運行提供資金支持，提高企業(yè)運行價值。隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，對企業(yè)現(xiàn)金流管理造成一些影響，對以往現(xiàn)金流管理模式提出提出一些新的要求。

一、互聯(lián)網(wǎng)金融模式對現(xiàn)金流管理的影響

（一）降低管理成本

互聯(lián)網(wǎng)模式下，降低了企業(yè)資金管理成本，提高了經(jīng)濟利用率，具體可以體現(xiàn)在以下三點：第一，降低現(xiàn)金占用成本。在互聯(lián)網(wǎng)時代下，支付方式出現(xiàn)多元化的趨勢，資金支付渠道也逐漸增加，為品牌企業(yè)資金流轉(zhuǎn)提供了極大的便利。隨著信息技術(shù)的發(fā)展中，品牌企業(yè)可以利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)進行資金管理，減少資金占用成本同時，提高管理效果。第二，降低了現(xiàn)金借貸成本。最近幾年銀行信貸的形式越來越豐富，為品牌企業(yè)現(xiàn)金借貸，融資提供了不同途徑。互聯(lián)網(wǎng)金融下模式下，集中了各行業(yè)現(xiàn)金流管理人員，提高了資金接待額度，實現(xiàn)了企業(yè)借貸合并，無形中降低了資金借貸管理成本。第三，在大數(shù)據(jù)背景下，品牌企業(yè)可以利用各種合法渠道獲取資金借貸信息，減少資金借貸信息收集成本，提高增加資源的覆蓋面，實現(xiàn)資源共享?；ヂ?lián)網(wǎng)金融模式的發(fā)展，為品牌企業(yè)資金籌信息收集與應(yīng)用提供方便，降低了企業(yè)信息收集成本，有效提高現(xiàn)金使用效果。

（二）增加管理風險

互網(wǎng)絡(luò)金融模式，雖然提高了現(xiàn)金流管理效果，但是也增加了一些風險，如信用風險、管理風險、網(wǎng)絡(luò)安全風險?，F(xiàn)金流管理風險是品牌企業(yè)現(xiàn)金流管理面對的最大問題，也是必須要改變的現(xiàn)狀。首先，信息風險。品牌企業(yè)信息準入門檻并不高，也正是因為此，在管理制度上存在非常多的漏洞，影響了企業(yè)信用整體水平。目前，我國互聯(lián)網(wǎng)金融法律在實際執(zhí)行的過程中，不發(fā)分子會利用法律的漏洞進行違法行為，會增加了信用安全難度。若是安全問題得不到解決，不僅會對企業(yè)財務(wù)管理產(chǎn)生影響，同時也會增加現(xiàn)金的管理成本，不利于企業(yè)發(fā)展。其次，管理風險。與其他類型資金管理不同，現(xiàn)金流管理需要流動性較大，需要保證流出與流入的平衡。若是流入、流出不平衡，就會出現(xiàn)管理風險，增加企業(yè)運行難度。最后，網(wǎng)絡(luò)安全風險。品牌企業(yè)在運行的過程中，將關(guān)注點放在了企業(yè)資金成本提高上，忽略了網(wǎng)絡(luò)技術(shù)投入。在財務(wù)管理管理中，黑客或者是不法分子的攻擊，會導致財務(wù)數(shù)據(jù)丟失、被盜用的情況。網(wǎng)絡(luò)安全問題，是企業(yè)現(xiàn)金流管理中必須要解決的問題，是影響品牌企業(yè)健康發(fā)展的關(guān)鍵因素。

二、互聯(lián)網(wǎng)金融模式下品牌企業(yè)現(xiàn)金流管理措施

（一）拓展現(xiàn)金流管理范圍，發(fā)揮互聯(lián)網(wǎng)作用

傳統(tǒng)品牌企業(yè)現(xiàn)金流管理中，比較重視企業(yè)內(nèi)部的現(xiàn)金流管理與投資內(nèi)容，并沒有將企業(yè)內(nèi)部的現(xiàn)金流管理與市場環(huán)境、經(jīng)濟有效的結(jié)合，管理局限性較大。隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)發(fā)展企業(yè)應(yīng)該改變傳統(tǒng)的管理方式與理念，擴大現(xiàn)金流管理范圍，建立一個內(nèi)外部管理相互結(jié)合的管理模式模式，以此提高拓展現(xiàn)金流管理范圍，這樣一來，不僅提高資金利用率，同時還可以資金不足的問題。企業(yè)管理人員應(yīng)該意識到現(xiàn)金管理活動進行的過程中，并不是單一存在的，其關(guān)系到整個市場行業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈、供應(yīng)鏈與價值鏈，對企業(yè)自身發(fā)展具有重要意義。在互聯(lián)網(wǎng)金融模式下，品牌企業(yè)的現(xiàn)金流管理都是網(wǎng)絡(luò)資金管理的一個，也是互聯(lián)網(wǎng)金融模式的重要組成，其中現(xiàn)金流發(fā)揮著巨大的作用。因此，在日常管理中，需要與其他企業(yè)合作或者是現(xiàn)金融合，通過有效的合作，實現(xiàn)現(xiàn)金流一同進入，一同流出。這樣一來，真正的實現(xiàn)現(xiàn)金流管理范圍拓展，降低資金管理成本與各方面的風險，有效解決企業(yè)融資，信用等管理問題。在實際工作中，管理者應(yīng)加強對互聯(lián)網(wǎng)金融模式的分析，利用網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)，改變自身企業(yè)現(xiàn)金流管理模式與使用模式，加強對現(xiàn)金流管理的重視，以此提高管理質(zhì)量，為企業(yè)更好的發(fā)展提供充足的資金支持。

（二）完善控制體系，加強風險管理

控制體系的建立，可以減少現(xiàn)金流管理中的風險，能夠提高資金管理質(zhì)量，在企業(yè)運行中可以通過以下幾種方式建立控制體系。第一，利用互聯(lián)網(wǎng)金融模式優(yōu)勢，將不同資金形式都可以轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金，結(jié)合自身企業(yè)運行情況，在資金循環(huán)角度做好相關(guān)的風險管理工作。在企業(yè)運行中資金流轉(zhuǎn)需要較多的時間，提升了占用成本。為了解決這一問題，應(yīng)縮減企業(yè)經(jīng)營環(huán)節(jié)中資金的占用時間與占用量，保證資金在最短的時間內(nèi)利用。加強對資金成本轉(zhuǎn)化的控制。企業(yè)在現(xiàn)金流管理中，可以將生產(chǎn)資金、儲備資金等形式資金轉(zhuǎn)換成現(xiàn)金，然后通過利息的支付，保證現(xiàn)金流的管理成本，避免因為資金轉(zhuǎn)換過程中出現(xiàn)資金成本降低的情況。加強對管理成本的控制，管理成本在企業(yè)運行中占有非常大的部分，品牌企業(yè)可以改變傳統(tǒng)人工管理方式，利用信息化管理模式進行現(xiàn)金流管理，通過快捷支付，信息資源共享的方式，控制現(xiàn)金流成本，降低管理風險。

加強中央企業(yè)資金入口，出口方面的控制，做好現(xiàn)金流流入、流出、凈流方面的管理。在互聯(lián)網(wǎng)金融下，品牌企業(yè)現(xiàn)金流流量非常大且流速較快，通過對流出與流入的控制，可以提升現(xiàn)金流管理風險控制效果，能夠避免因為不確定風險對企業(yè)現(xiàn)金管理產(chǎn)生影響。在日常工作中，若是出現(xiàn)現(xiàn)金流流入量高于流出量的情況，那么企業(yè)可以將其運行外剩余的資金，通過金融模式進行借貸活動，提升資金的利用率。若是資金流流入小于流出，那就說明企業(yè)現(xiàn)金流不足，這時可以利用互聯(lián)網(wǎng)金融模式進行融資、籌資，保證企業(yè)運行資金的充足，為企業(yè)運行提供支撐。在實際管理中，應(yīng)控制流入與流出的平衡，加強管理，避免現(xiàn)金流管理風險問題出現(xiàn)。

第三。構(gòu)建現(xiàn)金流管理制度與體系。在互聯(lián)網(wǎng)金融模式下，影響現(xiàn)金流管理平衡的因素有很多種。通過管理制度的建立，可以從不同方面對現(xiàn)金流管理的約束，能夠有效降低管理風險。結(jié)合企業(yè)自身實際情況，把控企業(yè)財務(wù)管理模式，并將現(xiàn)金流管理工作落實到財務(wù)管理工作和部門和負責人身上，明確財務(wù)部門的現(xiàn)金流管理權(quán)責，借助信息化大數(shù)據(jù)手段，及時發(fā)現(xiàn)潛在現(xiàn)金流安全風險，并及時通過相應(yīng)的方式彌補風險。若出現(xiàn)現(xiàn)金流風險，第一時間開展責任追查，切實保障現(xiàn)金流管理機制的科學性，為品牌企業(yè)可持續(xù)發(fā)展打下良好基礎(chǔ)保障。

（三）重視供應(yīng)鏈金融，提高資金運行能力

品牌企業(yè)現(xiàn)金流管理的目的，就是提高資金運行能力與融資能力，利用有限的資金為企業(yè)發(fā)展提供最大的動力。在金融模式下，品牌企業(yè)可以將供應(yīng)鏈金融作為提升自身融資能力、現(xiàn)金流管理能力的一種途徑。供應(yīng)鏈金融中，為品牌企業(yè)提供融資的方法方式主要有三種，第一，原材料質(zhì)押融資、成品質(zhì)押融資應(yīng)、收賬款質(zhì)押融資[6]。在實際管理工作中，企業(yè)管理人者可以對這三種融資方式進行分析，結(jié)合企業(yè)真實運行情況，優(yōu)化現(xiàn)金流，轉(zhuǎn)變企業(yè)現(xiàn)金流的形式，提高現(xiàn)金流管理方式，提升企業(yè)管理能力。供應(yīng)鏈金融中企業(yè)運行中每一個階段有用的經(jīng)濟資源都有可能轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)金，可以通過抵押、貼現(xiàn)、典當、期權(quán)的方式在互聯(lián)網(wǎng)中進行資金變形。資金是現(xiàn)金，資源是現(xiàn)金，是當前現(xiàn)金流管理中的一種新的思維模式，也是重要企業(yè)未來發(fā)展的一種途徑。以原材料質(zhì)押融資為例，這種融資方式就是說下流企業(yè)通過核心企業(yè)購買原材料，將原材料質(zhì)押給金融機構(gòu)獲得貸款資格，金融機構(gòu)將原材料存放在交由第三方物流公司，下游企業(yè)通過保證金的方式提取原材料，獲得原材料的一種融資方式。也就是說用原材料換獲得貸款，以充足企業(yè)現(xiàn)金流的一種融資模式。這種模式在品牌企業(yè)應(yīng)用可以降低原材料資金的占有率，能夠有效提高資金的利用效率。品牌企業(yè)運行中，加強對融資方法的研究，采用適合的手段，提升企業(yè)融資能力與資金利用率，實現(xiàn)資源最大化。

三、結(jié)束語

總而言之，在品牌企業(yè)運行中，互聯(lián)網(wǎng)金融模式的出現(xiàn)降低運行成本，增加管理風險。通過拓展現(xiàn)金流管理方位，完善控制體制，提升企業(yè)融資能力，可以降低降低金融模式對企業(yè)發(fā)展的影響，同時可以發(fā)揮互聯(lián)網(wǎng)優(yōu)勢，為企業(yè)發(fā)展運動提供動力。