企業(yè)“兩金”壓控及開展措施研究

王麗

摘 要：在新時(shí)期背景下，經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展給企業(yè)的運(yùn)營管理帶來發(fā)展機(jī)遇。為進(jìn)一步推動工程公司相關(guān)資金的合理運(yùn)用，以及促進(jìn)公司內(nèi)部的有效管理，工程公司需要合理做好“兩金”占用清理工作，通過這種方式，有利于促使“兩金”占用資金數(shù)額的降低，有效促進(jìn)工程公司資金周轉(zhuǎn)效率的提高，推動工程公司的快速穩(wěn)定發(fā)展和有效性運(yùn)營。基于此，本文對工程公司“兩金”壓控工作開展的現(xiàn)狀進(jìn)行了簡要分析，然后提出有效的壓控開展策略，進(jìn)而為工程公司資金的快速穩(wěn)定理想化運(yùn)營奠定基礎(chǔ)。

關(guān)鍵詞：工程公司;“兩金”;壓控;措施

中圖分類號：F272 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：2096-0298（2020）11（a）--02

在工程公司的發(fā)展過程中，良好的資金流運(yùn)行有利于促進(jìn)工程公司的穩(wěn)定發(fā)展。所以工程公司要加強(qiáng)“兩金”管控工作，積極做好資金周轉(zhuǎn)、加快資金回籠的工作，從而有效促使公司能夠健康運(yùn)營，防止經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，提升其管控的效率。

1 工程公司“兩金”壓控開展現(xiàn)狀分析

在經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展過程中，工程公司“兩金”壓控開展工作存在的問題日益凸顯出來，這些問題在一定程度上阻礙工程公司的健康發(fā)展，所以對問題進(jìn)行深入分析至關(guān)重要。其中工程公司兩金壓控開展工作問題，主要從以下三方面呈現(xiàn)出來。

第一，勘察設(shè)計(jì)項(xiàng)目結(jié)算工作在推進(jìn)的過程中存在問題，很多公司和企業(yè)通常是采用一覽式結(jié)算為主的方法，未能有效通過三方對賬的方式，合理對收款責(zé)任和權(quán)利進(jìn)行劃分。同時(shí)，在相關(guān)工作開展的過程中，設(shè)計(jì)部門未能有效結(jié)合工程公司資金的運(yùn)用情況，指派專人對資金回款事項(xiàng)進(jìn)行辦理，從而導(dǎo)致項(xiàng)目權(quán)力和責(zé)任分配的過程中，相關(guān)工作人員的收款意識薄弱，經(jīng)常以容易回款的多款工作為主，如此一來，不僅難以更好地實(shí)現(xiàn)工程公司應(yīng)收賬款回款質(zhì)量的提高，而且導(dǎo)致“兩金”壓控開展工作出現(xiàn)問題。

第二，在新時(shí)期背景下，需要加強(qiáng)相關(guān)規(guī)模的管控結(jié)合相關(guān)項(xiàng)目的結(jié)算實(shí)際情況，對其進(jìn)行明細(xì)的結(jié)算。從目前情況來看，工程公司在“兩金”壓控工作開展期間，通常是以單獨(dú)根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)行結(jié)算為主，未能結(jié)合資金和相關(guān)收款部分的實(shí)際情況對其他項(xiàng)目進(jìn)行結(jié)算，從而導(dǎo)致相關(guān)結(jié)算工作在推動過程中，出現(xiàn)項(xiàng)目信息與項(xiàng)目結(jié)算實(shí)際情況不符的現(xiàn)象，從而影響其工作的進(jìn)一步發(fā)展，導(dǎo)致賬目核對工作出現(xiàn)各種各樣的問題和不足。

第三，工程公司在“兩金”壓控工作開展的過程中，由于很多公司現(xiàn)階段已經(jīng)具有相應(yīng)的應(yīng)收賬款，所以在具體壓控工作開展期間情況較為復(fù)雜，而且很多工程公司在確認(rèn)應(yīng)收賬款的過程中，未能有效與業(yè)主方進(jìn)行有效的確認(rèn)，進(jìn)而導(dǎo)致在“兩金”壓控工作開展過程中，很容易出現(xiàn)更換業(yè)主款項(xiàng)很難回款的現(xiàn)象，這樣不利于推動工程公司各項(xiàng)工作的有效開展，也會出現(xiàn)清收難度過大等一系列問題。

2 工程公司“兩金”壓控開展的必要性

在工程公司發(fā)展過程中，合理開展“兩金”壓控具有積極的作用和影響，其中開展的必要性和價(jià)值主要體現(xiàn)在以下三方面。

其一，開展“兩金”壓控，有助于促進(jìn)企業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量的提高，讓公司和企業(yè)內(nèi)部的結(jié)構(gòu)得到優(yōu)化和控制，而且在進(jìn)行兩件遙控的過程中，可以實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)跟蹤存貨、應(yīng)收賬款、銀行存款的目標(biāo)，并且也能夠?qū)崿F(xiàn)這幾種工作的有效轉(zhuǎn)化，不斷促使兩金變現(xiàn)速度加快，滿足工程公司的資產(chǎn)需求，達(dá)到不斷調(diào)整融資規(guī)模的目標(biāo)，也有助于最大化地降低籌資費(fèi)用，瘦身資產(chǎn)和負(fù)債，促使企業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)更加完善，強(qiáng)化工程公司的償債能力，最大化地發(fā)揮兩件壓控的價(jià)值和作用，推動工程公司的健全發(fā)展和有效發(fā)展。

其二，開展“兩金”壓控，有利于增強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理，不斷幫助工程公司維系客戶的穩(wěn)定關(guān)系，在管理的過程中，可以實(shí)現(xiàn)對相關(guān)內(nèi)部工作的全面管理，結(jié)合客戶的實(shí)際需求，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理、投標(biāo)管理、資金管理等一系列工作，讓“兩金”壓控工作更好地與市場需求和客戶需求相結(jié)合，實(shí)現(xiàn)對相關(guān)資源的合理配置，而且“兩金”壓控工作的開展，也有助于提升工程公司內(nèi)部管理效率，保障公司各項(xiàng)工作的穩(wěn)定發(fā)展，提升工程公司的競爭力和影響力。

第三，工程公司“兩金”壓控工作的開展，可以對工程公司現(xiàn)金流狀況進(jìn)行改善，促使工程公司運(yùn)營能力得到提升，而且開展的主要目標(biāo)，是在工作的過程中促使資金周轉(zhuǎn)速度得到提升，進(jìn)而不斷解決應(yīng)收款項(xiàng)的相關(guān)問題，達(dá)到縮減存貨和應(yīng)收款項(xiàng)規(guī)模的目標(biāo)，最大程度地讓現(xiàn)金之間實(shí)現(xiàn)有效轉(zhuǎn)化。推動工程公司運(yùn)營能力的增強(qiáng)，保證各項(xiàng)工作的合理運(yùn)行和發(fā)展。另外，“兩金”壓控工作的開展，也有助于幫助工程公司內(nèi)部管理人員樹立現(xiàn)金管理理念，結(jié)合“兩金”壓控工作的相關(guān)要求和方法，推動企業(yè)核心穩(wěn)定發(fā)展。

3 工程公司“兩金”壓控開展的策略

3.1 應(yīng)用三方對賬方式

在新時(shí)期背景下，要想推動工程公司“兩金”壓控工作開展效率的提高，需要在開展的過程中，有效應(yīng)用三方對賬的模式或方式，加強(qiáng)工程公司與業(yè)主、財(cái)務(wù)之間的三方對賬工作，這樣才能有效提高相關(guān)對賬數(shù)據(jù)的正確性。一方面，在對相關(guān)項(xiàng)目設(shè)計(jì)和工作內(nèi)容完成發(fā)票開具工作后，需要工程公司集合資金的使用情況，及時(shí)將財(cái)務(wù)資金的使用部分進(jìn)行記賬，繼而有效避免在“兩金”壓控開展期間，出現(xiàn)開票不入賬的情況。與此同時(shí)，財(cái)務(wù)部門在對相關(guān)資金進(jìn)行管理的過程中，還要根據(jù)發(fā)票管理的相關(guān)規(guī)定，合理進(jìn)行管理以及成本的計(jì)算，及時(shí)與業(yè)主和公司實(shí)際情況和資金使用情況進(jìn)行對照。另一方面，在用三方對賬方式的過程中，要根據(jù)具體項(xiàng)目的期限，對其進(jìn)行有效的“兩金”壓控，當(dāng)應(yīng)收賬款快到期時(shí)，財(cái)務(wù)部門或工程公司內(nèi)部要及時(shí)作出提醒，從而有效防止超期未還款現(xiàn)象的發(fā)生，進(jìn)而最大化地提升工程公司“兩金”壓控工作開展效率，當(dāng)出現(xiàn)未還款的情況時(shí)，還要根據(jù)相關(guān)規(guī)定對負(fù)責(zé)人進(jìn)行處罰，進(jìn)而有效保證相關(guān)工作的順利進(jìn)行。

3.2 加強(qiáng)相關(guān)規(guī)模管控

為進(jìn)一步促進(jìn)工程公司“兩金”壓控工作的順利進(jìn)行，則需要加強(qiáng)相關(guān)項(xiàng)目規(guī)模的管控，及時(shí)做好新增兩金的管控工作，而且對于生產(chǎn)部門和財(cái)務(wù)部門的資金使用情況，工作人員要合理進(jìn)行確認(rèn)和登記，對項(xiàng)目掛帳數(shù)額進(jìn)行有效確認(rèn)，嚴(yán)格要求相關(guān)項(xiàng)目的開展，以實(shí)際到位金額為準(zhǔn)，這樣才能在工作期間對其有效管控，最大程度地減少一年以上應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)問題，從而防止各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)問題的發(fā)生。同時(shí)，在加強(qiáng)相關(guān)規(guī)模管控工作期間，還要對新增數(shù)額與清收數(shù)額之間的數(shù)據(jù)進(jìn)行明確管理，并結(jié)合“兩金”壓控工作的相關(guān)指標(biāo)，將其寫入到“兩金”指標(biāo)之中，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)對相關(guān)工作的順利開展和進(jìn)行。另外，工程公司在“兩金”壓控的過程中，可以通過編制目標(biāo)責(zé)任書的方式，定期對相關(guān)項(xiàng)目的應(yīng)收賬款目標(biāo)進(jìn)行完善和制定，明確在“兩金”壓控過程中的相關(guān)金額使用情況和未完施工等金額情況，進(jìn)而有效保證相關(guān)業(yè)主和責(zé)任人能夠在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)結(jié)算相關(guān)工作。