石油化工項(xiàng)目建設(shè)投資控制管理

高旭

中國(guó)石油集團(tuán)東北煉化工程有限公司 遼寧沈陽(yáng) 110000

1 石油化工建設(shè)項(xiàng)目投資控制對(duì)策

1.1 項(xiàng)目建設(shè)前期的投資控制

可行性研究和最優(yōu)方案的比選是投資控制的重要前提，可研投資估算的準(zhǔn)確性將對(duì)后續(xù)的投資控制活動(dòng)產(chǎn)生極大的影響，本階段的投資控制難點(diǎn)為：設(shè)計(jì)深度不夠、缺少圖紙資料；投資估算所參考的資料數(shù)據(jù)信息缺乏。為投資估算的合理性、準(zhǔn)確性，防止設(shè)計(jì)階段概算編制處于被動(dòng)，應(yīng)著重在項(xiàng)目前期投資控制工作中做好：其一，選擇合理的投資估算方法如工程量法、系數(shù)估算法、指標(biāo)估算法等，其中工程量法具有較高的準(zhǔn)確度，如因設(shè)計(jì)深度無(wú)法滿足，也應(yīng)保證大部分的項(xiàng)目單元費(fèi)用估算采用工程量法。其二，將項(xiàng)目工程費(fèi)和固定資產(chǎn)投資其它費(fèi)、無(wú)形資產(chǎn)、其它資產(chǎn)、預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期貸款利息等投資組成部分全面考慮到，嚴(yán)格遵循可行性研究報(bào)告的編制規(guī)定，促進(jìn)準(zhǔn)確率的提升[1]。

1.2 項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段的投資控制

設(shè)計(jì)階段的投資控制要把握好以下幾個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)：第一，設(shè)計(jì)概算在項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)模、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、內(nèi)容等方面與批復(fù)的可研性研究報(bào)告相一致，確保設(shè)計(jì)概算投資額控制在批準(zhǔn)的投資估算投資額以內(nèi)；第二，優(yōu)化設(shè)計(jì)方案、提高設(shè)計(jì)質(zhì)量，合理控制設(shè)計(jì)概算投資，例如某石化項(xiàng)目中循環(huán)氫壓縮機(jī)廠房原設(shè)計(jì)為全封閉的，因項(xiàng)目投資大，設(shè)計(jì)人員經(jīng)過(guò)優(yōu)化方案，并從節(jié)能和節(jié)省投資兩方面考慮，最終將廠房結(jié)構(gòu)改為半敞開(kāi)式，核減投資達(dá)幾十萬(wàn)元；第三，設(shè)計(jì)概算是可研投資估算費(fèi)用的細(xì)化和分解，是項(xiàng)目招標(biāo)控制價(jià)的限額，是簽訂采購(gòu)合同價(jià)的依據(jù)，必須將設(shè)計(jì)概算投資控制在合理的范圍之內(nèi)；第四，要做好施工圖設(shè)計(jì)階段對(duì)初步設(shè)計(jì)的優(yōu)化和深化工作，確保施工階段投資額不突破批復(fù)概算投資。

1.3 招標(biāo)階段

通過(guò)招投標(biāo)方式擇優(yōu)選擇承包商是投資控制的一個(gè)重要手段。針對(duì)石油化工項(xiàng)目的個(gè)性化特點(diǎn)，在確定招標(biāo)方案時(shí)應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目的具體情況，選擇合適的承包形式，比如采用EPC 承包模式可將投資風(fēng)險(xiǎn)部分轉(zhuǎn)移至中標(biāo)方，有效降低投資方的投資控制難度。做好招投標(biāo)投資控制工作，一是選好招標(biāo)方式，除情況特殊確需采用邀請(qǐng)招標(biāo)外，一般應(yīng)采取公開(kāi)招標(biāo)，必要時(shí)可開(kāi)展資格預(yù)審。二是編好招標(biāo)文件，應(yīng)從法律和經(jīng)濟(jì)兩個(gè)角度入手，力求文字清晰、規(guī)范沒(méi)有疑義，進(jìn)度、質(zhì)量、安全要求合理，投標(biāo)控制價(jià)不低于成本又控制在批復(fù)概算內(nèi)，避免過(guò)于追求低價(jià)而忽略工程質(zhì)量和進(jìn)度，反而在工程質(zhì)量上留下隱患，對(duì)工程進(jìn)度造成影響，最終導(dǎo)致投資失控。三是開(kāi)好預(yù)備會(huì)議，明確評(píng)標(biāo)原則，合理確定技術(shù)標(biāo)與商務(wù)標(biāo)所占比例。四是用好評(píng)標(biāo)專家，從專家?guī)熘须S機(jī)抽取資深專家，建立完善專家業(yè)務(wù)和誠(chéng)信考核機(jī)制。五是做好過(guò)程監(jiān)督，對(duì)招投標(biāo)活動(dòng)實(shí)施全程監(jiān)督，有效打擊資質(zhì)違規(guī)、串通投標(biāo)等違法行為，防范投資失控風(fēng)險(xiǎn)[2]。

1.4 項(xiàng)目施工階段的投資控制

加大投資計(jì)劃管理。項(xiàng)目投資計(jì)劃都要按照施工圖和批復(fù)概算，把投資控制在批復(fù)概算限額中。嚴(yán)格控制增加投資的工作程序，責(zé)任部門(mén)必須把投資增加申請(qǐng)?zhí)峤坏酵顿Y管理部門(mén)，并通過(guò)投資決策小組批準(zhǔn)。第二，要規(guī)范、嚴(yán)格管理項(xiàng)目的工程變更和索賠，細(xì)化和分類項(xiàng)目實(shí)施中工程變更單和材料代用單的變更方案和變更內(nèi)容，加大技術(shù)審批、審查和評(píng)估項(xiàng)目重大工程變更的力度。第三，對(duì)項(xiàng)目的采購(gòu)環(huán)節(jié)予以嚴(yán)格控制，重點(diǎn)控制資金額度較大的采購(gòu)項(xiàng)目，促使項(xiàng)目采購(gòu)費(fèi)用的有效降低，這其中包括對(duì)招標(biāo)流程和細(xì)節(jié)管理予以完善、嚴(yán)格采購(gòu)材料和設(shè)備的各流程，明確采購(gòu)范圍和規(guī)范采購(gòu)審批流程等，合理規(guī)劃設(shè)備材料的出入庫(kù)管理，有效減少設(shè)備材料的二次倒運(yùn)費(fèi)和倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)等。

2 石油化工工程投資控制管理的方法

2.1 對(duì)設(shè)計(jì)變更的控制

①配合施工的設(shè)計(jì)人員經(jīng)常查看施工與圖紙的關(guān)系，及時(shí)反饋施工與圖紙的不符合性，減少工程差錯(cuò)率。②配合施工現(xiàn)場(chǎng)的設(shè)計(jì)人員及時(shí)核對(duì)現(xiàn)場(chǎng)與圖紙的關(guān)系，將需要變更的工作做到施工之前，避免返工。③對(duì)業(yè)主提出的變更要認(rèn)真進(jìn)行核算，對(duì)于不合理或錦上添花的變更，及時(shí)提出反饋信息，作為業(yè)主決策的參考意見(jiàn)。并保留好相應(yīng)的證據(jù)，便于事后對(duì)業(yè)主的索賠[3]。

2.2 推行限額設(shè)計(jì)方法

限額設(shè)計(jì)，即向各單位分解上個(gè)階段設(shè)計(jì)的工程量和投資額，再由各單位向各分部工程分解，立足于之前限定好的額度設(shè)計(jì)方案，以確保不會(huì)超過(guò)總投資。實(shí)施限額設(shè)計(jì)有利于對(duì)工程投資進(jìn)行控制，限額設(shè)計(jì)可以使設(shè)計(jì)單位積極主動(dòng)對(duì)自身管理予以優(yōu)化，促進(jìn)自身水平的提升。通過(guò)對(duì)設(shè)計(jì)單位設(shè)置考核，提高設(shè)計(jì)質(zhì)量，并使限額設(shè)計(jì)過(guò)程有序展開(kāi)控制。確保工程用最小的投入實(shí)現(xiàn)收益的最大化。

2.3 采取主動(dòng)控制措施，加強(qiáng)施工管理

投資控制的主要內(nèi)容是及時(shí)對(duì)實(shí)際投資和投資目標(biāo)偏差進(jìn)行糾正，改正設(shè)計(jì)、項(xiàng)目發(fā)包以及施工建設(shè)中不合理的部分。例如：在項(xiàng)目投資實(shí)施的過(guò)程中，對(duì)每一環(huán)節(jié)的投資支出利用預(yù)先的設(shè)計(jì)方案和管理模型對(duì)實(shí)際費(fèi)用支出進(jìn)行合理的預(yù)測(cè)，分析投資偏差產(chǎn)生的原因和具體環(huán)節(jié)，及時(shí)采取適當(dāng)?shù)拇胧┛刂破畹睦^續(xù)擴(kuò)大。

3 結(jié)語(yǔ)

石油化工建設(shè)項(xiàng)目投資控制具有一定的動(dòng)態(tài)性，和工程建設(shè)的各個(gè)方面都相關(guān)，在項(xiàng)目建設(shè)的各階段均有所體現(xiàn)。為將預(yù)期的投資效果實(shí)現(xiàn)，必須在項(xiàng)目建設(shè)的整個(gè)過(guò)程中，運(yùn)用科學(xué)方法展開(kāi)有效控制，才可以確保項(xiàng)目投資始終在預(yù)期目標(biāo)內(nèi)，獲得最佳的投資效益。