互聯(lián)網(wǎng)金融背景下的銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理研究

林靜

（中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司臨沂分行，山東 臨沂 276000）

互聯(lián)網(wǎng)金融作為新型金融行業(yè)之一，為金融行業(yè)創(chuàng)新及提供有效監(jiān)管模式提供相應(yīng)的參考依據(jù)。即便互聯(lián)網(wǎng)金融為銀行業(yè)態(tài)發(fā)展提供相應(yīng)平臺(tái)，但是大大增加銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的工作難度。如何在互聯(lián)網(wǎng)金融蓬勃發(fā)展背景下有效控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，得到越來(lái)越多從業(yè)人員的關(guān)注及重視。同時(shí)，互聯(lián)網(wǎng)金融極大程度上削弱銀行的信息獲取成本，尤其是在互聯(lián)網(wǎng)金融推動(dòng)下，銀行業(yè)務(wù)信息獲取成本呈直線下降趨勢(shì)，但卻大大增加其日常運(yùn)營(yíng)管理的成本投入。

一、互聯(lián)網(wǎng)金融背景下銀行財(cái)務(wù)管理的影響分析

（一）直接影響

互聯(lián)網(wǎng)金融下銀行往往需要立足于市場(chǎng)發(fā)展方向及客戶要求持續(xù)革新自身財(cái)務(wù)管理模式及效能運(yùn)作流程，方可滿足不同客戶群體的要求，大大增加客戶群體與銀行工作間接觸頻率，突出客戶與銀行間聯(lián)系緊密性。即便互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品處于推陳出新的狀態(tài)，但是其金融業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)管理機(jī)制始終處于探索及嘗試的初期階段，不存在可供參考的具體方案。同時(shí)，互聯(lián)網(wǎng)自身存在著一定的安全問(wèn)題，尤其是互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)開(kāi)展期間，涌現(xiàn)出大量的管理漏洞及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，而財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范體系尚未健全，大幅度增加銀行財(cái)務(wù)管理的工作難度。

（二）間接影響

互聯(lián)網(wǎng)金融對(duì)銀行財(cái)務(wù)管理所產(chǎn)生的間接影響包括財(cái)務(wù)運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)及市場(chǎng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)方面。其中，互聯(lián)網(wǎng)金融體系運(yùn)作往往需要以完整的網(wǎng)絡(luò)體系為基礎(chǔ)，靈活運(yùn)用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)手段，方可突顯其特征特性，而受互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)自身虛擬性的影響，造成金融業(yè)務(wù)安全事故頻頻發(fā)生，甚至出現(xiàn)互聯(lián)網(wǎng)詐騙行為。新形勢(shì)下我國(guó)銀行體系無(wú)法準(zhǔn)確判斷使用人員的違法意向且短期內(nèi)難以彌補(bǔ)其技術(shù)性不足，對(duì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的保密性及穩(wěn)定性提出更為嚴(yán)格的要求。市場(chǎng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)以利率風(fēng)險(xiǎn)為集中體現(xiàn)，尤其是互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)嚴(yán)重削弱銀行的應(yīng)用性。面對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融帶來(lái)的挑戰(zhàn)和機(jī)遇，各家商業(yè)銀行積極實(shí)施金融科技戰(zhàn)略，戰(zhàn)略的實(shí)施面臨著以下風(fēng)險(xiǎn)：第一，投入成本風(fēng)險(xiǎn)。從科研的角度分析，投入耗費(fèi)資金很大，產(chǎn)出周期很長(zhǎng)。如果銀行經(jīng)營(yíng)管理產(chǎn)生波動(dòng)，極易造成更大的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)。銀行方面有著很多網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)，占據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)成本的比例很大，隨著金融科技開(kāi)始發(fā)揮作用，網(wǎng)點(diǎn)效用不斷下降，繼續(xù)運(yùn)行會(huì)造成很大費(fèi)用支出，短時(shí)間大規(guī)模取消不現(xiàn)實(shí)。第二，技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。技術(shù)成熟度不夠帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，例如人臉識(shí)別技術(shù)，在金融行業(yè)必須做到盡可能安全，否則出現(xiàn)技術(shù)漏洞極易產(chǎn)生重大風(fēng)險(xiǎn)。技術(shù)操作方面，也會(huì)產(chǎn)生相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)，若風(fēng)險(xiǎn)控制不到位，則會(huì)造成很大損失。第三，法律風(fēng)險(xiǎn)。從技術(shù)推廣應(yīng)用角度分析，會(huì)使得客戶關(guān)系和管理關(guān)系等發(fā)生改變，若和現(xiàn)行的法律產(chǎn)生沖突，則面臨很大風(fēng)險(xiǎn)。

二、互聯(lián)網(wǎng)金融背景下銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理措施分析

（一）提升金融科技戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的防控能力

首先，要明確技術(shù)應(yīng)用的著力點(diǎn)。目前來(lái)說(shuō)，銀行方面利用金融科技支持與保障業(yè)務(wù)，不過(guò)這和金融科技的理念有所差異。對(duì)于銀行而言，要借助金融科技促進(jìn)業(yè)務(wù)優(yōu)化，探索新發(fā)展模式，實(shí)現(xiàn)金融創(chuàng)新，并非技術(shù)應(yīng)有的創(chuàng)新，要積極轉(zhuǎn)變理念，明確技術(shù)應(yīng)用的著力點(diǎn)，朝向金融創(chuàng)新前進(jìn)。其次，制定適合的場(chǎng)景策略。從互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的應(yīng)用分布分析，集中于C端，銀行優(yōu)勢(shì)不在C端而在B端和G端。目前，很多銀行都在和政府進(jìn)行合作，例如建行利用住房租賃平臺(tái)、擴(kuò)大C端的布局。在B端的介入方面，也存在不足，沒(méi)有適應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展，展現(xiàn)大數(shù)據(jù)思維。對(duì)于交易銀行，實(shí)現(xiàn)B端的介入，要進(jìn)行交易平臺(tái)的搭建，支持銷售和采購(gòu)行為，搭建新企業(yè)信用體系，深度挖掘客戶需求。最后，完善金融科技應(yīng)用的機(jī)制。扎實(shí)推動(dòng)金融科技戰(zhàn)略落地，對(duì)于銀行而言，要圍繞頂層設(shè)計(jì)和組織變革以及人才儲(chǔ)備等，積極搭建完善的科技創(chuàng)新生態(tài)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)科技轉(zhuǎn)型。結(jié)合實(shí)踐進(jìn)行經(jīng)驗(yàn)總結(jié)，逐步完善應(yīng)用機(jī)制。

（二）完善財(cái)務(wù)管理模式

提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，要從完善財(cái)務(wù)管理模式的角度出發(fā)。基于互聯(lián)網(wǎng)金融快速發(fā)展的角度分析，銀行采取的傳統(tǒng)財(cái)務(wù)管理模式已經(jīng)受到?jīng)_擊，不能“坐以待斃”，必須積極調(diào)整財(cái)務(wù)管理模式，提高財(cái)務(wù)管理方面的風(fēng)險(xiǎn)控制水平。對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融下面臨的風(fēng)險(xiǎn)，要做好客觀分析，探索適宜發(fā)展新形勢(shì)的互聯(lián)網(wǎng)金融模式。充分借鑒與吸收國(guó)家銀行部門(mén)的以往經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合自身情況，進(jìn)行財(cái)務(wù)管理的創(chuàng)新，優(yōu)化財(cái)務(wù)管理模式。積極優(yōu)化系統(tǒng)內(nèi)部，搭建完善的內(nèi)部控制體系，助力財(cái)務(wù)金融的持續(xù)發(fā)展。

（三）提升盈利水平

一般說(shuō)來(lái)，互聯(lián)網(wǎng)金融蓬勃發(fā)展與互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)持續(xù)盈利間存在著密切聯(lián)系，而新形勢(shì)下我國(guó)提倡利率市場(chǎng)化發(fā)展模式。如何主動(dòng)迎接利率市場(chǎng)化發(fā)展模式所產(chǎn)生的機(jī)遇及挑戰(zhàn)，得到越來(lái)越多銀行管理人員的關(guān)注及支持。因此在實(shí)際管理的過(guò)程中，相關(guān)銀行貫徹落實(shí)“走出去”的發(fā)展戰(zhàn)略，建設(shè)多樣化的金融產(chǎn)品結(jié)構(gòu)體系，以提高互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品盈利水平為前提條件，真正意義上做到實(shí)現(xiàn)盈利計(jì)劃，并且搭建完善完整的市場(chǎng)管理體系，側(cè)重于提升銀行自身財(cái)務(wù)運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別率，大幅度增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防及管控水平，確保銀行利差合理性，促使銀行體系邁向全面化發(fā)展階段。

三、結(jié)束語(yǔ)

近年來(lái)，互聯(lián)網(wǎng)金融快速發(fā)展，給銀行帶來(lái)新挑戰(zhàn)和新機(jī)遇，很多銀行積極探索破局之道，實(shí)施金融科技戰(zhàn)略，克服發(fā)展難題。從銀行的角度分析，轉(zhuǎn)型發(fā)展進(jìn)程中強(qiáng)化財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制，保障財(cái)務(wù)安全，能夠?yàn)橥七M(jìn)改革提供強(qiáng)大的力量和支持。