小額信貸機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展機(jī)制研究

劉寶磊

（湖南鐵路科技職業(yè)技術(shù)學(xué)院，湖南 株洲 412000）

0 引 言

目前，小額信貸機(jī)構(gòu)因?yàn)樾刨J資金較少、監(jiān)管手段粗放、制度機(jī)制不健全等問(wèn)題陷入發(fā)展困境，農(nóng)村個(gè)體戶與中小微型企業(yè)貸款困難等現(xiàn)象十分突出，若想在保證金融市場(chǎng)商業(yè)性與流動(dòng)性的同時(shí)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)，小額信貸機(jī)構(gòu)必須結(jié)合社會(huì)時(shí)代特征，轉(zhuǎn)變業(yè)務(wù)方向，建立健全監(jiān)管制度，努力降低運(yùn)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)。

1 小額信貸機(jī)構(gòu)相關(guān)理論概述

1.1 發(fā)展形式

小額信貸機(jī)構(gòu)的發(fā)展形式主要表現(xiàn)在3方面：第一，小額信貸正規(guī)化，國(guó)家政府基于社會(huì)時(shí)代發(fā)展趨勢(shì)對(duì)金融體制進(jìn)行改革，為小額信貸機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理實(shí)現(xiàn)正規(guī)化提供了金融供給體系支持，一定程度上解決了存續(xù)性不強(qiáng)的問(wèn)題；第二，民間機(jī)構(gòu)開(kāi)展小額信貸經(jīng)營(yíng)，主要原因是小額信貸經(jīng)營(yíng)機(jī)制與運(yùn)作目的相對(duì)一般金融產(chǎn)品略有差異，若是在沒(méi)有創(chuàng)新經(jīng)營(yíng)模式的情況下直接商業(yè)化，必然發(fā)生資源配置倒流現(xiàn)象；第三，構(gòu)建完善的惠普金融機(jī)構(gòu)體系，小額信貸機(jī)構(gòu)應(yīng)由民間組織主導(dǎo)，而該體系會(huì)增加大型金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入小額信貸市場(chǎng)的概率，對(duì)推動(dòng)小額信貸機(jī)構(gòu)持續(xù)發(fā)展具有積極意義。

1.2 基本類型

1.2.1 政府類

政府類小額信貸機(jī)構(gòu)指由政府撥款成立的機(jī)構(gòu)，主要服務(wù)對(duì)象是下崗職工與貧困學(xué)生。由于在經(jīng)營(yíng)發(fā)展過(guò)程中擁有來(lái)自政府的補(bǔ)貼支持，故而具有較強(qiáng)的安全性與穩(wěn)定性，若是沒(méi)有做出損害國(guó)家利益、違背法律法規(guī)的事情，基本不會(huì)被取締，所以在諸多小額信貸機(jī)構(gòu)類型中可持續(xù)性最強(qiáng)。

1.2.2 NGO類

NGO類小額信貸機(jī)構(gòu)指非政府組織信貸機(jī)構(gòu)，主要服務(wù)對(duì)象是以農(nóng)民、個(gè)體戶為主的貧困群體，信貸資金來(lái)源于社會(huì)捐贈(zèng)以及政府補(bǔ)貼。相較于其他類型的小額信貸機(jī)構(gòu)，此類機(jī)構(gòu)具有融資渠道狹窄、管理能力較差等不足，故而為了保證自身持續(xù)發(fā)展，相較于財(cái)務(wù)績(jī)效，非政府組織小額信貸機(jī)構(gòu)更注重社會(huì)績(jī)效。

1.2.3 商業(yè)銀行

商業(yè)銀行在小額信貸機(jī)構(gòu)中居于重要地位，是小額信貸業(yè)務(wù)的主體，由于信貸資金來(lái)源渠道較豐富，再加上政策法規(guī)的支持，故而其財(cái)務(wù)可持續(xù)能力在眾多小額信貸機(jī)構(gòu)類型中最強(qiáng)。商業(yè)銀行類小額信貸機(jī)構(gòu)的服務(wù)范圍較廣，一般信用相對(duì)較好的中小微型企業(yè)以及農(nóng)村經(jīng)營(yíng)個(gè)體的融資、貸款問(wèn)題都能得到解決。

1.2.4 貸款公司

小額信貸機(jī)構(gòu)組成的貸款公司指規(guī)模相對(duì)較小且以獲取商業(yè)盈利為目的的信貸機(jī)構(gòu)，相較于公益性較強(qiáng)的社會(huì)服務(wù)類小額信貸機(jī)構(gòu)，貸款公司更強(qiáng)調(diào)商業(yè)可持續(xù)。所以此類小額信貸機(jī)構(gòu)的服務(wù)對(duì)象以富裕群體和易出現(xiàn)低壞賬風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)為主，在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中會(huì)有意回避貧困群體。

1.2.5 P2P類

P2P即Peer to Peer，是一種新型小額信貸機(jī)構(gòu)，主要服務(wù)對(duì)象是有資金需求或投資想法的個(gè)人，一般通過(guò)第三方平臺(tái)以信用貸款的方式將資金貸給資金需求者，從中抽取傭金盈利。此類小額信貸結(jié)構(gòu)具有貸款成本低、運(yùn)營(yíng)成本低、借貸流程簡(jiǎn)單等優(yōu)點(diǎn)，但同樣存在較大的信息泄露風(fēng)險(xiǎn)，若是信貸平臺(tái)操作不當(dāng)，極有可能發(fā)生非法吸收儲(chǔ)蓄問(wèn)題。

2 小額信貸機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展機(jī)制

2.1 拓展資金來(lái)源，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)可持續(xù)

信貸資金是否充足、資金來(lái)源渠道是否豐富直接影響著小額信貸機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)可持續(xù)能力，財(cái)務(wù)可持續(xù)是制約小額信貸機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)落實(shí)的重要因素，故而為了確保該目標(biāo)實(shí)現(xiàn)，無(wú)論哪種類型的小額信貸機(jī)構(gòu)都需要積極拓展資金來(lái)源，尤其是注重商業(yè)銀行與貸款公司，只有增加資金來(lái)源渠道，才能達(dá)到提高規(guī)模效益、擴(kuò)大服務(wù)范圍的經(jīng)營(yíng)目的。第一，在遵守相關(guān)法律法規(guī)的基礎(chǔ)上吸收民間閑散資金，通過(guò)與其他小額信貸組織建立合作關(guān)系，增強(qiáng)自身信貸資金支持能力；第二，小額信貸機(jī)構(gòu)應(yīng)明確大型商業(yè)銀行在資金方面表現(xiàn)出的強(qiáng)大實(shí)力，致力于同商業(yè)銀行建立良好的“共贏”關(guān)系，有利于獲得雄厚的資金支持，對(duì)保證財(cái)務(wù)可持續(xù)具有重要影響。除此之外，有關(guān)部門要逐步落實(shí)小額信貸利率市場(chǎng)化，主要原因是大部分小額信貸機(jī)構(gòu)規(guī)模小、資金少、成本高，在經(jīng)營(yíng)發(fā)展過(guò)程中會(huì)遇到諸多風(fēng)險(xiǎn)，有些實(shí)力相對(duì)較弱的機(jī)構(gòu)甚至?xí)驗(yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)影響直接破產(chǎn)，若是小額信貸利率能夠?qū)崿F(xiàn)市場(chǎng)化，小額信貸機(jī)構(gòu)便可獲得較高的利率補(bǔ)償，一定程度上降低了機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)壓力。之所以要逐步落實(shí)，根本原因是避免客戶流失、規(guī)避非法融資，為了確保該政策有效性充分發(fā)揮，有關(guān)部門要做好引導(dǎo)與協(xié)調(diào)工作，借鑒國(guó)外成熟經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合本國(guó)小額信貸市場(chǎng)現(xiàn)狀制訂長(zhǎng)期規(guī)劃，以此保證小額信貸機(jī)構(gòu)長(zhǎng)足穩(wěn)定發(fā)展。

2.2 加強(qiáng)內(nèi)部管控，實(shí)現(xiàn)發(fā)展可持續(xù)

本文以某小額信貸公司為例，闡述了加強(qiáng)內(nèi)部管控對(duì)可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的重要性。該公司針對(duì)信貸資金審批采取貸審會(huì)集中審批方式，內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)管理模式仍采用傳統(tǒng)方式，這與現(xiàn)代信貸市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)不相適應(yīng)，經(jīng)常因?yàn)槟硞€(gè)人的決策失誤發(fā)生運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，造成輕重程度不一的經(jīng)濟(jì)損失，制約著規(guī)?；c持續(xù)化等發(fā)展目標(biāo)落實(shí)。由此可見(jiàn)，小額信貸公司若想保證自身發(fā)展的健康性，必須擁有先進(jìn)且高效的內(nèi)部管控手段，基于信貸市場(chǎng)發(fā)展現(xiàn)狀革新內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，同時(shí)借助現(xiàn)代理念與科學(xué)技術(shù)優(yōu)化資金審批方式。在內(nèi)部管理控制方面，要建立完善的內(nèi)部管理制度，切實(shí)落實(shí)崗位責(zé)任制，明確各部門分工，要求職工遵循崗位職責(zé)；在內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)方面，小額信貸機(jī)構(gòu)應(yīng)制定科學(xué)且公正的決策機(jī)制，對(duì)某領(lǐng)導(dǎo)或部門管理人員制定的經(jīng)營(yíng)決策，只有在通過(guò)所有部門負(fù)責(zé)人或該部門組成人員審核后才能落實(shí)，此舉有利于避免因個(gè)人決策失誤造成較嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)與形象損失；在資金審批風(fēng)險(xiǎn)控制方面，小額信貸機(jī)構(gòu)應(yīng)在放款前對(duì)借貸人的經(jīng)營(yíng)情況、信用等級(jí)、現(xiàn)金流狀況、還款能力等信息進(jìn)行調(diào)查，同時(shí)嚴(yán)格遵守資金審批流程要求，做好貸后跟蹤監(jiān)督工作，切實(shí)降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。

2.3 健全信用機(jī)制，實(shí)現(xiàn)制度可持續(xù)

信用是影響小額信貸結(jié)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的關(guān)鍵因素，建立健全信用機(jī)制，有利于規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)、遏制失信現(xiàn)象。第一，小額信貸機(jī)構(gòu)應(yīng)明確信用機(jī)制的面向?qū)ο笥袃蓚€(gè)，一是內(nèi)部職工，二是服務(wù)客戶，針對(duì)前者要加大職業(yè)能力教育與道德素養(yǎng)培訓(xùn)力度，努力提升員工的職業(yè)修養(yǎng)水平，避免出現(xiàn)監(jiān)守自盜現(xiàn)象；針對(duì)后者要構(gòu)建完善的信用審查、監(jiān)管、跟蹤機(jī)制，并開(kāi)展貸前資格審核、貸中行為監(jiān)督、貸后還款能力追蹤等工作。第二，綜合分析客戶群體實(shí)際情況，據(jù)此構(gòu)建科學(xué)合理的信用機(jī)制，根據(jù)服務(wù)對(duì)象的信用等級(jí)將其劃分到指定層次，提供與之相適應(yīng)的業(yè)務(wù)服務(wù)，極大程度上降低了信用風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)保證自身可持續(xù)發(fā)展具有積極影響。第三，小額信貸機(jī)構(gòu)要建立嚴(yán)格的懲罰機(jī)制，對(duì)違反工作守則的職工，根據(jù)其行為嚴(yán)重程度給予適當(dāng)處罰；針對(duì)違反信用規(guī)范的客戶，應(yīng)將其列入征信黑名單，同時(shí)采取法律手段維護(hù)自身合法權(quán)益。

2.4 提升管理水平，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)可持續(xù)

若想實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)可持續(xù)，小額信貸機(jī)構(gòu)必須提升經(jīng)營(yíng)管理水平，營(yíng)造良好的內(nèi)部氛圍與外部環(huán)境，這是確保自身在行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)愈發(fā)激烈的金融持續(xù)創(chuàng)新背景下，穩(wěn)定增強(qiáng)生存能力的關(guān)鍵舉措。第一，提高職工綜合素質(zhì)，增強(qiáng)其專業(yè)能力，提升經(jīng)營(yíng)管理水平，當(dāng)前多數(shù)小額信貸機(jī)構(gòu)因?yàn)橐?guī)模與實(shí)力等因素影響，招收的工作人員素質(zhì)層次比較低，先不提計(jì)算機(jī)、會(huì)計(jì)電算化等技術(shù)操作能力，有些職工甚至未能完善掌握金融、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、法律等基礎(chǔ)知識(shí)，嚴(yán)重制約了小額信貸機(jī)構(gòu)的持續(xù)發(fā)展，因此針對(duì)職工開(kāi)展素質(zhì)能力水平提升教育工作已經(jīng)成為刻不容緩的事情。第二，小額信貸機(jī)構(gòu)要構(gòu)建可靠性與可行性較強(qiáng)的財(cái)務(wù)管理體系，基于精細(xì)化管理理念規(guī)范信貸資金審批與放款流程，借助大數(shù)據(jù)、互聯(lián)網(wǎng)、云計(jì)算等先進(jìn)技術(shù)構(gòu)建綜合信息管理系統(tǒng)，一方面，能夠?yàn)榉?wù)對(duì)象提供在線交流服務(wù)，有利于增強(qiáng)客戶黏度；另一方面，可以提高信用貸款經(jīng)營(yíng)管理工作的透明度，對(duì)增加規(guī)模效益以及規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)具有積極影響。第三，明確小額信貸商業(yè)化發(fā)展的國(guó)際趨勢(shì)，對(duì)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)管理模式進(jìn)行革新，擴(kuò)大業(yè)務(wù)服務(wù)范圍，從單一的信貸服務(wù)向多元的金融服務(wù)轉(zhuǎn)變，以此增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

3 結(jié) 語(yǔ)

目前，小額信貸機(jī)構(gòu)普遍表現(xiàn)為存續(xù)性較弱，基于實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)，政府及有關(guān)部門應(yīng)建立惠普金融機(jī)構(gòu)體系，一方面，促使小額信貸機(jī)構(gòu)正規(guī)化，為民間機(jī)構(gòu)持續(xù)經(jīng)營(yíng)提供支持；另一方面，小額信貸機(jī)構(gòu)自身也要拓展資金來(lái)源、加強(qiáng)內(nèi)部管控、健全信用機(jī)制、提高管理水平，為落實(shí)可持續(xù)發(fā)展奠定基礎(chǔ)。