維護(hù)金融安全的域外之音

章江

韓國：建立透明的金融交易秩序

比特幣于2009年正式誕生，這種虛擬貨幣基于區(qū)塊鏈和分布式賬本技術(shù)，可實(shí)現(xiàn)點(diǎn)對(duì)點(diǎn)交易。它由于具有去中心化、匿名、不可篡改和低成本等特性，因此頗受關(guān)注和追捧，逐漸擴(kuò)展到跨境支付、海外貿(mào)易和商品消費(fèi)等領(lǐng)域，但是匿名性和監(jiān)管缺失使得利用虛擬貨幣進(jìn)行的欺詐、洗錢、恐怖主義融資和非法融資等活動(dòng)難以被偵查和追蹤。為了促進(jìn)被視為第四次產(chǎn)業(yè)革命的基礎(chǔ)技術(shù)區(qū)塊鏈的發(fā)展，讓原本處于灰色地帶的加密貨幣有了法律依據(jù)，韓國國會(huì)于2020年3月5日表決通過了《特定金融交易信息報(bào)告與使用的相關(guān)法律》（《特金法》）修正案。該法2018年3月被提上議程，兩年后被立法，將原法律中的“金融交易”修改為“金融交易等”，增加了加密貨幣種類，要求虛擬貨幣交易所必須履行反洗錢義務(wù)，對(duì)交易賬戶實(shí)名登記，從而加強(qiáng)對(duì)虛擬貨幣賬戶交易和存取款等行為的監(jiān)管。修改后的法律自公布1年后開始正式實(shí)施?，F(xiàn)有經(jīng)營者應(yīng)當(dāng)自法律實(shí)施之日起6個(gè)月內(nèi)申報(bào)，這意味著2021年9月將是申報(bào)的最后期限。

《特金法》定義了利用外匯交易等金融交易進(jìn)行洗錢行為和恐怖主義融資行為所需的特定金融交易信息申報(bào)所需的事項(xiàng)，以預(yù)防犯罪行為，進(jìn)而建立健全透明的金融交易秩序。根據(jù)修改后的法律，所有虛擬資產(chǎn)服務(wù)提供商在監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行注冊(cè)，并只與一家銀行合作進(jìn)行出入金操作。這將在虛擬貨幣錢包與真實(shí)銀行賬戶之間建立聯(lián)系，兩者都必須使用真實(shí)姓名進(jìn)行注冊(cè)，這樣監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以輕松追蹤非法資金的動(dòng)向。虛擬貨幣交易所必須履行防止洗錢的義務(wù)，向金融信息分析院提供交易所的商號(hào)、法人代表姓名以及實(shí)名登記的存取款賬戶等信息，以便金融信息分析院對(duì)其進(jìn)行實(shí)名認(rèn)證。

如果無法提供實(shí)名賬戶，相關(guān)虛擬貨幣交易所將被韓金融監(jiān)管部門視為“未申報(bào)交易所”，處以5年以下有期徒刑或5000萬韓元以下罰款并停業(yè)?！短亟鸱ā穼?duì)加密貨幣交易所提出了嚴(yán)格的新要求，為該國規(guī)模龐大的加密貨幣經(jīng)濟(jì)帶來合法性，同時(shí)還有可能引發(fā)未來市場(chǎng)的整合。此外，虛擬資產(chǎn)服務(wù)提供商必須獲得韓國互聯(lián)網(wǎng)安全機(jī)構(gòu)的認(rèn)證，這是一個(gè)成本高昂且漫長的過程。韓國共有虛擬貨幣交易所200多個(gè)，到目前為止只有6家公司和加密貨幣交易所完成了這一流程。

對(duì)于嘗試欺詐投資者的灰色項(xiàng)目來說，《特金法》可能是喪鐘。尤其是首次代幣發(fā)行，必須遵循新法律下的注冊(cè)要求。法案通過意味著區(qū)塊鏈公司和加密貨幣被正式納入監(jiān)管，但同時(shí)也將被韓國所接受。對(duì)于欺詐性首次代幣發(fā)行項(xiàng)目和交易所來說，這是個(gè)壞消息。但對(duì)于韓國的區(qū)塊鏈專業(yè)人士來說，這是個(gè)好消息。該立法表明韓國努力遵守虛擬資產(chǎn)領(lǐng)域新的全球反洗錢和反恐融資監(jiān)管框架，加強(qiáng)虛擬貨幣監(jiān)管，有利于規(guī)范和凈化市場(chǎng)，維護(hù)金融市場(chǎng)有序、穩(wěn)定，保護(hù)消費(fèi)者的合法權(quán)益。

日本：防止欺詐、盜竊和洗錢行為發(fā)生

2020年5月1日，日本參議院全體會(huì)議批準(zhǔn)了關(guān)于加強(qiáng)對(duì)加密貨幣交易服務(wù)商和交易活動(dòng)監(jiān)管的《資金結(jié)算法》及《金融商品交易法》修正案，以加強(qiáng)對(duì)虛擬貨幣交易所用戶資金的監(jiān)管，防止欺詐、盜竊和洗錢行為的發(fā)生。日本現(xiàn)在共有19家注冊(cè)的虛擬貨幣兌換服務(wù)提供商，先后出現(xiàn)安全漏洞和計(jì)算機(jī)黑客攻擊、企業(yè)運(yùn)營管理不善以及大量加密貨幣損失等事件。2016年，日本首次通過對(duì)《資金結(jié)算法》的修訂，引入了虛擬貨幣兌換服務(wù)的企業(yè)法規(guī)，并在2017年4月1日正式生效。根據(jù)規(guī)定，在業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上提供虛擬貨幣兌換服務(wù)的公司通常需要提前向日本金融廳注冊(cè)。

2019年3月，日本內(nèi)閣會(huì)議通過了有關(guān)加強(qiáng)對(duì)虛擬貨幣交易限制的《金融商品交易法》和《資金結(jié)算法》修正案，對(duì)現(xiàn)有的加密貨幣法進(jìn)行一些修改，旨在為投資者提供額外保護(hù)，并為發(fā)行人與賣家引入新的限制。日本金融廳召開記者招待會(huì)，說明了修正案的內(nèi)容，其中的要點(diǎn)包括將虛擬貨幣更名為加密資產(chǎn)，但不強(qiáng)制要求交易所更改稱呼;將虛擬貨幣納入監(jiān)管對(duì)象，以便限制投機(jī)交易行為，應(yīng)對(duì)虛擬貨幣被盜風(fēng)險(xiǎn);禁止虛假廣告、夸張廣告及散布謠言、操縱價(jià)格等不正當(dāng)行為。在起草擬議修正案之前，日本金融廳于2018年3月成立了虛擬貨幣兌換服務(wù)研究組，并于2018年12月21日發(fā)布了有關(guān)其建議的報(bào)告，提高了授予新許可證的標(biāo)準(zhǔn)（基本上暫時(shí)中止了該過程），并提出《資金結(jié)算法》修正案。

根據(jù)現(xiàn)行監(jiān)管制度，任何在日本提供虛擬貨幣兌換服務(wù)的個(gè)人或?qū)嶓w必須由日本金融廳根據(jù)《資金結(jié)算法》進(jìn)行批準(zhǔn)。注冊(cè)為虛擬貨幣服務(wù)提供商的申請(qǐng)人還必須是金融廳認(rèn)為足以“正確且確定地”運(yùn)營虛擬貨幣兌換服務(wù)并遵守《資金結(jié)算法》規(guī)定的組織。此外，虛擬貨幣服務(wù)提供商還必須滿足如下幾個(gè)標(biāo)準(zhǔn)：從虛擬貨幣服務(wù)提供商自己的資產(chǎn)中分離與虛擬貨幣兌換服務(wù)相關(guān)的客戶資產(chǎn)，并進(jìn)行定期審計(jì)以確認(rèn)相同;遵守各種其他義務(wù)，包括維護(hù)準(zhǔn)確的賬簿、向金融廳提交年度業(yè)務(wù)報(bào)告、安排解決與客戶的糾紛等;遵守反洗錢/打擊資助恐怖主義條例，包括根據(jù)“防止轉(zhuǎn)移犯罪所得法”的核查要求。

日本此舉具有一定的代表性，說明加強(qiáng)虛擬貨幣監(jiān)管已成為世界主要國家的共識(shí)。各國政府一直對(duì)虛擬貨幣在應(yīng)用中可能衍生的各類風(fēng)險(xiǎn)保持高度警惕，并通過調(diào)查、研究和協(xié)作等方式摸清虛擬貨幣的風(fēng)險(xiǎn)基數(shù)，從而在監(jiān)管行動(dòng)上能夠有的放矢。

新加坡：提供更明確的監(jiān)管模式?

隨著金融科技的不斷創(chuàng)新，更多新興支付方式涌向市場(chǎng)，與此同時(shí)也帶來了新的風(fēng)險(xiǎn)，必須對(duì)既有的監(jiān)管框架進(jìn)行審查。2019年1月，新加坡金融管理局（MAS）參考了澳大利亞、日本和英國等多個(gè)金融中心的監(jiān)管框架，根據(jù)《2006年支付系統(tǒng)監(jiān)管法案》以及《1979年貨幣兌換和匯款業(yè)務(wù)法案》和其他支付規(guī)制，將其合并為一個(gè)單一的《支付服務(wù)法案》。全新的法案從降低業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)入手，為市場(chǎng)提供了更加明確的監(jiān)管模式，同時(shí)也為廣大用戶群體提供了更全面的資產(chǎn)保障。它不僅填補(bǔ)了之前法案存在的漏洞和空缺，更是將新加坡的數(shù)字貨幣相關(guān)產(chǎn)業(yè)帶出了灰色地帶。

MAS是新加坡行使中央銀行職能的金融機(jī)構(gòu)，成立于1971年，歸財(cái)政部所屬。除不發(fā)行貨幣外，它全面行使一般中央銀行的職權(quán)，包括指導(dǎo)金融業(yè)、監(jiān)督銀行的各項(xiàng)經(jīng)營行為。

《支付服務(wù)法案》包括為銀行和非銀行機(jī)構(gòu)提供公平競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境以及加強(qiáng)用戶保護(hù)的條款，采用了模塊化和以風(fēng)險(xiǎn)為中心的監(jiān)管結(jié)構(gòu)，使規(guī)則能夠適應(yīng)任何提供商提供服務(wù)的范圍。模塊化的方法使MAS能夠靈活地監(jiān)管支付服務(wù)提供商，這些提供商提供支付價(jià)值鏈的一個(gè)、兩個(gè)或多個(gè)部分。法案使MAS可以迅速響應(yīng)快速變化的支付解決方案和業(yè)務(wù)模型，基于風(fēng)險(xiǎn)的方法使MAS能夠根據(jù)其活動(dòng)的規(guī)模，對(duì)每種類型的支付服務(wù)提供商實(shí)施相應(yīng)的監(jiān)管措施。

法案出臺(tái)后，大型交易所均需著手準(zhǔn)備牌照申請(qǐng)。申請(qǐng)時(shí)交易所需要符合反洗錢標(biāo)準(zhǔn)，并滿足MAS對(duì)技術(shù)安全方面的基本要求，包括平臺(tái)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系、用戶認(rèn)證、數(shù)據(jù)加密、防止服務(wù)器攻擊等。做好接受MAS的定期抽查的準(zhǔn)備，避免違規(guī)操作，以免受到吊銷牌照等處罰。

《支付服務(wù)法案》包括指定制度和許可制度兩個(gè)監(jiān)管框架，其中指定制度使MAS能夠指定重要的支付系統(tǒng)，從而確保金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性和市場(chǎng)效率。該法案規(guī)定了額外的指定基本原則，即確保金融體系的效率和競(jìng)爭(zhēng)。因此，如果出于競(jìng)爭(zhēng)原因某個(gè)支付系統(tǒng)在新加坡被廣泛使用，或其運(yùn)營對(duì)新加坡其他支付系統(tǒng)的運(yùn)營產(chǎn)生影響，則MAS可以指定該支付系統(tǒng)。第二個(gè)框架是許可制度，允許MAS以與每個(gè)提供商提供服務(wù)的范圍和規(guī)模相匹配的方式，管理各種支付服務(wù)，并且可以對(duì)市場(chǎng)發(fā)展進(jìn)行靈活響應(yīng)。

MAS監(jiān)管的服務(wù)包括國內(nèi)轉(zhuǎn)賬、商戶收購和數(shù)字支付令牌服務(wù)。根據(jù)該法案，新加坡的所有數(shù)字支付令牌交易或兌換服務(wù)提供商都必須滿足反洗錢/打擊恐怖融資的要求。在法案對(duì)電子貨幣的定義中，將電子錢包也包含進(jìn)來，即任何個(gè)人或公司之間將來轉(zhuǎn)賬時(shí)持有的貨幣價(jià)值。此外，根據(jù)法案，除了目前受監(jiān)管的境外匯款服務(wù)外，亦會(huì)監(jiān)管匯款服務(wù)。

編輯：夏春暉? 386753207@qq.com