管控企業(yè)銀行賬戶防范電信網(wǎng)絡(luò)詐騙風(fēng)險

王勁波

電信網(wǎng)絡(luò)詐騙嚴重危害人民群眾的財產(chǎn)安全和合法權(quán)益，擾亂正常的經(jīng)濟生活秩序，已經(jīng)成為影響社會和諧穩(wěn)定的公害。特別是近年來，不法分子實施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙的手法和資金轉(zhuǎn)移方式花樣翻新，呈現(xiàn)專業(yè)化、產(chǎn)業(yè)化、智能化趨勢，一些典型案件讓受害人蒙受巨大損失，引發(fā)社會廣泛關(guān)注。本文通過對企業(yè)銀行賬戶開立及賬戶交易監(jiān)測過程的全面梳理，深入分析銀行賬戶經(jīng)辦和風(fēng)險防控中的薄弱環(huán)節(jié)，提出防范電信網(wǎng)絡(luò)詐騙及蓄意開立和非法買賣企業(yè)銀行賬戶的具體措施。

涉案銀行賬戶概況

及主要特征

不法分子實施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙中的一個重要環(huán)節(jié)是通過賬戶體系轉(zhuǎn)移詐騙資金。自2020年年初以來，各地頻繁出現(xiàn)不法分子蓄意注冊空殼企業(yè)、開立企業(yè)銀行賬戶，涉嫌買賣賬戶后用于電信網(wǎng)絡(luò)詐騙等違法犯罪活動。這些涉案賬戶大部分為取消企業(yè)賬戶許可后開立，也有少量是取消許可前開立的賬戶。涉案賬戶既有企業(yè)基本賬戶，也有企業(yè)一般賬戶。涉案企業(yè)類型既有個體工商戶，也有少量公司法人。涉案賬戶大多為企業(yè)法定代表人本人到銀行柜面開戶，少數(shù)為委托代理人開戶。目前開戶銀行已對所有涉案賬戶采取只收不付、不收不付等交易限制措施。

在對涉案賬戶開戶信息、交易流水的調(diào)查核實中發(fā)現(xiàn)，涉案賬戶呈現(xiàn)以下特征：注冊企業(yè)的法人或負責(zé)人多為無固定職業(yè)的社會閑散人員，注冊的企業(yè)不進行稅務(wù)登記。企業(yè)經(jīng)營場所和開戶意愿存疑，開戶銀行上門核實經(jīng)營場所多數(shù)為虛假地址，無正常營業(yè)跡象，開戶預(yù)留的聯(lián)系電話在開戶完成后即長期處于無法接通狀態(tài)。賬戶開立時間普遍較短，多數(shù)涉案賬戶為2019年下半年開立。企業(yè)開戶當(dāng)初就申請開通網(wǎng)銀功能且要求將網(wǎng)銀限額調(diào)整至最高，企業(yè)開戶后很少到銀行柜面辦理業(yè)務(wù)，賬戶實際控制人大多通過網(wǎng)銀或第三方支付平臺進行資金劃轉(zhuǎn)。

賬戶開立之初先進行小額測試性交易，賬戶休眠一段時間后頻繁進行大額交易。賬戶使用時間較短，一般持續(xù)使用數(shù)月即棄用老賬戶，啟用新賬戶。賬戶交易絕大多數(shù)為網(wǎng)銀交易，也有少量為第三方支付交易，賬戶交易對手多為異地特定的企業(yè)或個人賬戶。賬戶交易頻繁，單日交易筆數(shù)幾百甚至上千，分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出、快進快出、幾乎不留余額。賬戶交易流水多為單向資金劃轉(zhuǎn)交易，很少有雙向往來交易，基本沒有人員工資及稅費支出交易。部分涉案賬戶交易發(fā)生在午夜和凌晨，與企業(yè)正常經(jīng)營活動不符。存在同一自然人多企多戶和短時間內(nèi)重復(fù)開戶的情況。

企業(yè)開戶和銀行賬戶交易監(jiān)測中存在的薄弱環(huán)節(jié)

隨著“放管服”改革的深化，企業(yè)注冊的便捷性顯著提高。按現(xiàn)行規(guī)定，企業(yè)注冊除提供法定代表人身份信息等申請資料外，僅需提供房屋產(chǎn)權(quán)證或房屋租賃合同，作為企業(yè)注冊時經(jīng)營場所的證明材料，市場監(jiān)管部門無需事前對經(jīng)營場所進行上門核驗。中國人民銀行在企業(yè)銀行賬戶開立環(huán)節(jié)也未設(shè)立企業(yè)經(jīng)營場所事前核驗的強制性要求。簡化經(jīng)營場所現(xiàn)場核驗環(huán)節(jié)，固然有助于提高企業(yè)注冊和開戶效率，但對不法分子借此以虛假經(jīng)營場所注冊企業(yè)、蓄意開立銀行賬戶用于違法犯罪活動的潛在風(fēng)險也切不可掉以輕心。

從涉案賬戶的調(diào)查情況看，在企業(yè)銀行賬戶的開戶環(huán)節(jié)，多數(shù)開戶銀行雖然能夠依據(jù)法規(guī)制度，履行賬戶開立審核及客戶身份識別義務(wù)，并留存開戶資料，但開戶銀行對賬戶風(fēng)險防控的主動性不強，客戶盡職調(diào)查執(zhí)行工作不到位。部分開戶銀行及賬戶從業(yè)人員往往片面地認為，能夠整體上完成開戶過程的各項規(guī)定動作即可盡職免責(zé)。

銀行賬戶經(jīng)辦人員為企業(yè)開戶時僅程序化地審核開戶申請資料和開戶證明文件，進行形式化的企業(yè)設(shè)立、企業(yè)經(jīng)營狀況和開戶意愿問詢，就在首次開戶時輕易為企業(yè)開通網(wǎng)銀，核定較高的網(wǎng)銀限額。開戶銀行僅對少數(shù)企業(yè)進行上門核實調(diào)查，未實質(zhì)性審核企業(yè)實際經(jīng)營情況和開戶的真實意圖，甚至未對存在明顯異常的開戶申請人采取強化盡職調(diào)查及相應(yīng)的風(fēng)險控制措施，未通過全面綜合的核實調(diào)查審慎判斷企業(yè)開戶的合理性。部分開戶銀行和賬戶從業(yè)人員在業(yè)績考核指標(biāo)的驅(qū)動下人為降低開戶標(biāo)準，導(dǎo)致開戶銀行在賬戶營銷管理上“重數(shù)量、輕質(zhì)量”，使銀行賬戶風(fēng)險防控流于形式，不僅難以及時發(fā)現(xiàn)和堵截企業(yè)異常開戶行為，有效防控賬戶風(fēng)險，也助長了蓄意開立和出售銀行賬戶的非法牟利行為，為不法分子通過買賣銀行賬戶實施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙和轉(zhuǎn)移詐騙資金提供了可乘之機。

在企業(yè)賬戶交易監(jiān)測環(huán)節(jié)，開戶銀行主要通過反洗錢交易監(jiān)測系統(tǒng)和采取人工識別的方式對銀行賬戶進行日常交易監(jiān)測，但部分開戶銀行對異常賬戶行為和賬戶可疑交易監(jiān)測工作要求落實不到位，且開戶銀行運營管理部門與承擔(dān)反洗錢監(jiān)測職責(zé)的合規(guī)部門間由于條線分割，導(dǎo)致信息傳導(dǎo)不暢，大額交易及可疑交易監(jiān)測系統(tǒng)提取的數(shù)據(jù)信息滯后，制約了賬戶風(fēng)險交易識別能力，影響了整體監(jiān)測效果，致使涉案賬戶大量頻繁交易、非正常時間交易等明顯異常交易行為未能通過系統(tǒng)監(jiān)測預(yù)警和開戶銀行賬戶經(jīng)辦人員主動監(jiān)測。部分開戶銀行沒有根據(jù)監(jiān)測情況，對可疑賬戶及時移送中國人民銀行和公安機關(guān)，并采取重新識別客戶身份、限制非柜面交易、終止賬戶服務(wù)直至撤銷賬戶等相應(yīng)控制措施。

切實采取措施解決

銀行賬戶管理中的突出問題

涉案賬戶調(diào)查表明，涉嫌電信網(wǎng)絡(luò)詐騙的銀行賬戶，絕大部分存在以虛假經(jīng)營場所注冊企業(yè)、蓄意開立銀行賬戶和非法買賣賬戶的情況。為此，銀行業(yè)金融機構(gòu)和銀行賬戶從業(yè)人員要切實提高安全風(fēng)險意識，結(jié)合銀行賬戶日常管理和涉案賬戶調(diào)查核實發(fā)現(xiàn)的問題，全面加強銀行賬戶盡職調(diào)查、異常交易監(jiān)測、交易控制和存量賬戶核實清理工作，切實采取措施，在增量賬戶管控和存量賬戶排查兩個方面，認真查堵管理漏洞，著力提高企業(yè)賬戶風(fēng)險識別和管控能力，堅決阻斷詐騙資金轉(zhuǎn)移渠道，最大限度地降低存量賬戶風(fēng)險，遏制新增賬戶風(fēng)險。

一是落實賬戶實名制。按照“誰開戶誰負責(zé)”“誰的客戶誰負責(zé)”的管理原則，認真履行客戶身份識別義務(wù)，進一步加強客戶盡職調(diào)查工作，落實賬戶實名制。通過實行企業(yè)法定代表人面簽和銀行工作人員上門核實、定期登錄企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)查詢等方式，全面核驗企業(yè)經(jīng)營場所和注冊地址的真實性、預(yù)留手機號碼的可用性，掌握企業(yè)經(jīng)營狀況和開立賬戶的真實意圖，綜合判斷企業(yè)開戶的合理性，切實做到“了解你的客戶”。嚴禁為身份不明的企業(yè)提供開戶服務(wù)，把好賬戶開立關(guān)，防止蓄意開立和買賣銀行賬戶的發(fā)生。加強科技研發(fā)，運用生物識別技術(shù)，通過指紋和人臉識別等科技手段代替?zhèn)鹘y(tǒng)的U盾轉(zhuǎn)賬控制方式，從根本上解決銀行賬戶“實名不實人”問題。同時，開戶銀行要根據(jù)電信網(wǎng)絡(luò)詐騙的典型特征，對存量賬戶全面開展風(fēng)險排查，并確定風(fēng)險等級。運用企業(yè)信息聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)，采取撥打企業(yè)開戶時留存的電話、實地上門查訪、定期對賬等措施，進行企業(yè)信息核實比對，持續(xù)識別客戶身份。對不同等級的風(fēng)險賬戶采取針對性、差異化的管控措施，切實化解存量賬戶風(fēng)險。

二是進一步加強銀行賬戶異常交易監(jiān)測。根據(jù)公安機關(guān)、市場監(jiān)管部門提供的電信網(wǎng)絡(luò)詐騙涉案企業(yè)、“黑名單”企業(yè)、企業(yè)負責(zé)人及相關(guān)賬戶、企業(yè)注冊登記地址和經(jīng)營場所信息，認真開展查詢監(jiān)測和交易分析，全面核實關(guān)聯(lián)賬戶交易狀況，深入挖掘關(guān)聯(lián)企業(yè)和關(guān)聯(lián)賬戶，采取持續(xù)監(jiān)測、限制賬戶交易、拒絕提供賬戶服務(wù)等必要控制措施，并依據(jù)法規(guī)制度規(guī)定和賬戶服務(wù)協(xié)議約定進行處置。

三是建立健全的以風(fēng)險防范為導(dǎo)向的內(nèi)控管理考核機制。銀行需健全企業(yè)銀行賬戶業(yè)務(wù)管理、內(nèi)部考核、風(fēng)險控制等內(nèi)控管理制度，落實銀行賬戶自律機制相關(guān)要求，加強賬戶開立、使用過程全生命周期管理，健全銀行內(nèi)部以風(fēng)險防范為導(dǎo)向的內(nèi)控管理考核機制。開展涉案賬戶倒查問責(zé)，強化開戶銀行涉案賬戶責(zé)任追究，防止賬戶風(fēng)險防控流于形式。對于主觀上對賬戶風(fēng)險隱患排查整改不力、集中發(fā)生電信網(wǎng)絡(luò)詐騙涉案銀行賬戶風(fēng)險、造成嚴重社會影響的銀行機構(gòu)，由中國人民銀行依據(jù)法規(guī)制度，采取通報、約談、暫停新開賬戶業(yè)務(wù)等處罰措施。

四是持續(xù)開展打擊防范電信網(wǎng)絡(luò)詐騙和買賣銀行賬戶違法行為宣傳教育。定期組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)，廣泛開展輿論宣傳，確保賬戶從業(yè)人員熟練掌握電信網(wǎng)絡(luò)詐騙識別常識和賬戶風(fēng)險防控要領(lǐng)。認真履行客戶告知義務(wù)，開戶銀行為開戶申請人開立賬戶時，要在賬戶服務(wù)協(xié)議和開戶申請資料中明確告知客戶出租、出借、出售、購買銀行賬戶相關(guān)法律責(zé)任和懲戒措施，引導(dǎo)開戶申請人和社會公眾不斷增強防范意識，認清買賣銀行賬戶的危害和風(fēng)險，切實提高識騙防騙能力。

建立健全聯(lián)合整治電信網(wǎng)絡(luò)詐騙違法犯罪協(xié)作機制

為有效整合資源，形成監(jiān)管合力，提升電信網(wǎng)絡(luò)詐騙治理成效，需要切實加強行業(yè)對接合作，建立健全的銀行業(yè)金融機構(gòu)與屬地公安機關(guān)、市場監(jiān)管部門之間整治電信網(wǎng)絡(luò)詐騙及買賣銀行賬戶違法行為的工作協(xié)調(diào)和聯(lián)合懲戒機制。進一步暢通重大案情通報、線索移交、調(diào)查取證和涉案信息共享渠道，以利于相關(guān)各方溝通情況、交流經(jīng)驗，及時分享典型案例、案件線索和風(fēng)險信息。適時通報工作推進情況，聯(lián)合開展宣傳教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，協(xié)調(diào)解決工作中遇到的困難和問題，協(xié)同做好涉案線索移送和涉案賬戶止付、凍結(jié)、調(diào)查、取證等工作。定期召開公安機關(guān)、市場監(jiān)管部門、中國人民銀行和銀行業(yè)金融機構(gòu)等參與機構(gòu)聯(lián)席會，就打擊治理電信網(wǎng)絡(luò)詐騙及買賣銀行賬戶工作進行座談討論，深入分析電信網(wǎng)絡(luò)詐騙面臨的形勢，動員銀行業(yè)金融機構(gòu)凝聚工作合力，強化風(fēng)險管控，更好地發(fā)揮銀行賬戶自律機制優(yōu)勢和開戶銀行賬戶風(fēng)險防控責(zé)任主體作用，協(xié)同公安機關(guān)共同遏制電信網(wǎng)絡(luò)詐騙，以及蓄意注冊企業(yè)、開立和買賣銀行賬戶案件高發(fā)勢頭。

銀行業(yè)金融機構(gòu)要積極支持和主動參與協(xié)調(diào)合作機制建設(shè)，對公安機關(guān)、市場監(jiān)管部門核實確認的電信網(wǎng)絡(luò)詐騙涉案賬戶等協(xié)查事項，要主動配合、及時受理、妥善處置、快速反饋，認真做好涉案賬戶止付、凍結(jié)、涉案信息和涉案資金查詢處置工作。對本機構(gòu)日常賬戶業(yè)務(wù)經(jīng)辦、賬戶風(fēng)險監(jiān)測和內(nèi)控安全檢查中發(fā)現(xiàn)的涉嫌電信網(wǎng)絡(luò)詐騙等案件線索，銀行業(yè)金融機構(gòu)要及時向公安機關(guān)移交，向中國人民銀行報告，并按法律法規(guī)規(guī)定協(xié)助做好后續(xù)調(diào)查取證工作。

作者供職于中國人民銀行赤峰市中心支行

責(zé)任編輯：葛辛晶