區(qū)塊鏈技術(shù)驅(qū)動(dòng)下的商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)流程的優(yōu)化

摘要：目前我國商業(yè)銀行貸款存在高額不良貸款，造成銀行不良貸款數(shù)額巨大的原因很多，其中，最主要原因是銀行與客戶之間的信息不對(duì)稱問題及其導(dǎo)致的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇問題。本文詳細(xì)地分析了商業(yè)銀行貸前、貸中、貸后現(xiàn)存問題，介紹了區(qū)塊鏈的特點(diǎn)，并分析了區(qū)塊鏈在商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)中的應(yīng)用，最后給出相關(guān)建議，本文豐富了區(qū)塊鏈領(lǐng)域的研究，對(duì)緩解銀行不良貸款問題有重大意義。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;授信業(yè)務(wù);不良貸款;區(qū)塊鏈

從《2018年二季度銀行業(yè)主要監(jiān)管指標(biāo)數(shù)據(jù)》報(bào)告結(jié)果可以看出，2018年第二季度末不良貸款余額高達(dá)2萬億元，較2018年第一季度季末增加約1 900億元，不良貸款率約為2%，創(chuàng)下2009年3以來的最高記錄[1]。銀行形成不良貸款的原因有很多，其中導(dǎo)致的商業(yè)銀行不良貸款率一直很高的根本原因是商業(yè)銀行貸款方財(cái)務(wù)存在不真實(shí)問題。在我國，開展授信業(yè)務(wù)時(shí)，商業(yè)銀行評(píng)價(jià)企業(yè)或個(gè)人的還款能力所需的信用數(shù)據(jù)來自中國人民銀行。由于征信系統(tǒng)信用數(shù)據(jù)維度單一、使用限制多、摻雜虛假數(shù)據(jù)，很大程度上降低了信貸評(píng)估的準(zhǔn)確性和可信度[2]。區(qū)塊鏈具有透明度高、去中心化、不可篡改、安全性高及可追溯性的特點(diǎn)，使其擁有能夠重組銀行業(yè)業(yè)務(wù)模式的能力，理清區(qū)塊鏈技術(shù)特點(diǎn)連同可能有的在銀行業(yè)的授信業(yè)務(wù)應(yīng)用，對(duì)全面推動(dòng)商業(yè)銀行和金融組織發(fā)展、提高營運(yùn)效率具有重大意義。雖然基于傳統(tǒng)研究已經(jīng)提出許多不良貸款解決方法，但少有關(guān)于結(jié)合區(qū)塊鏈技術(shù)提出新的授信模式的研究，分析其存在的不良問題，提出新的授信模式的建議方向。

一、商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)現(xiàn)存問題剖析

各家銀行根據(jù)自身經(jīng)營業(yè)務(wù)的要求，對(duì)授信業(yè)務(wù)管理投放了大量的資金開展了改革，取得了很大的進(jìn)步，授信審批機(jī)制和管理制度的不斷完善發(fā)展。

（一）授信業(yè)務(wù)的外部風(fēng)險(xiǎn)

由于國家宏觀財(cái)經(jīng)政策的完善調(diào)整，信貸市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素的持續(xù)出現(xiàn)，經(jīng)濟(jì)周期性的不確定因素也在開始逐漸顯現(xiàn)。

（二）授信業(yè)務(wù)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)

由于商業(yè)銀行和貸款客戶之間存在嚴(yán)重的信息不對(duì)稱問題，貸后審批工作的不到位以及辨別風(fēng)險(xiǎn)、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)避、防范與控制風(fēng)險(xiǎn)的能力較弱，商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)面對(duì)著極大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。在銀行日常經(jīng)營業(yè)務(wù)中，依然存在為了盲目追求速度、擴(kuò)張業(yè)務(wù)、輕視風(fēng)險(xiǎn)管理、粗放經(jīng)營、授信和授估后管控機(jī)制不完善，缺乏正式的盡職規(guī)則和獨(dú)立的后調(diào)查評(píng)估體系等造成銀行資金巨額流失的現(xiàn)象，給商業(yè)銀行的持續(xù)營運(yùn)帶來了很大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（三）授信業(yè)務(wù)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)來源分析

1.貸前問題分析

貸前問題一般指由于信用評(píng)估信息不完善，虛假信息等失誤引起的信息不對(duì)稱問題，信息不對(duì)稱問題是引發(fā)商業(yè)銀行貸前授信風(fēng)險(xiǎn)的主要成因之一。信息不對(duì)稱問題會(huì)激發(fā)出商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)的逆向選擇問題和道德風(fēng)險(xiǎn)問題。銀行授信的逆向選擇風(fēng)險(xiǎn)是指由于實(shí)力強(qiáng)、信用好的企業(yè)一般具有一定的議價(jià)能力，在定價(jià)等方面與銀行討價(jià)，而需要貸款的企業(yè)往往更能接受銀行提出的授信條件，從而造成銀行更易于與急需貸款的企業(yè)發(fā)生授信關(guān)系，結(jié)果導(dǎo)致實(shí)力強(qiáng)、信用好企業(yè)的市場(chǎng)份額較低[3];道德風(fēng)險(xiǎn)是指已取得銀行貸款的企業(yè)存在主觀、違規(guī)使用貸款可能性，忽視貸款的約束條件，由于存在信息不對(duì)稱問題，商業(yè)銀行一般不能及時(shí)獲取相關(guān)信息，形成授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)隱患。中小型民營企業(yè)由于信用評(píng)估信息體系不完善，缺少及時(shí)、準(zhǔn)確的信息披露渠道，同時(shí)，由于商業(yè)銀行獲取信息的渠道較少，導(dǎo)致債權(quán)人并不能完全了解企業(yè)的發(fā)展動(dòng)態(tài)和經(jīng)營策略，商業(yè)銀行一般不能準(zhǔn)確識(shí)別企業(yè)真實(shí)財(cái)務(wù)情況，導(dǎo)致銀行授信業(yè)務(wù)存在著目標(biāo)與實(shí)際客戶之間的扭曲，增加了授信隱患。

2.貸中問題分析

第一，貸款操作流程過長。眾所周知，在受理一筆貸款項(xiàng)目時(shí)，各商業(yè)銀行通常會(huì)采用各類調(diào)查與審批，這些環(huán)節(jié)少則幾個(gè)，多則達(dá)到十幾個(gè)甚至幾十個(gè)。尤其是對(duì)于信貸額度較大的授信業(yè)務(wù)，除了需要經(jīng)過逐級(jí)審批、逐級(jí)上報(bào)，對(duì)于超過相關(guān)額度審批權(quán)限的，還要繼續(xù)在上一級(jí)銀行之間操作[3]。從上述分析中我們可以看出，銀行信貸審批需要較長的周期。第二，信用評(píng)級(jí)流程低效?，F(xiàn)階段，各商業(yè)銀行大多數(shù)都建立了商業(yè)銀行內(nèi)部的客戶信用評(píng)級(jí)體系，但是，這一科學(xué)的信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)并沒有在各商業(yè)銀行得到熟練的運(yùn)用。對(duì)于商業(yè)銀行來說，對(duì)客戶財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行審計(jì)這一環(huán)節(jié)是一個(gè)“高成本，低升值”的業(yè)務(wù)活動(dòng)。在授信業(yè)務(wù)高回報(bào)率的利益驅(qū)動(dòng)下，各商業(yè)銀行對(duì)客戶信用評(píng)級(jí)定量分析中存在了嚴(yán)重的“審計(jì)惰性”問題，這無疑會(huì)為其信貸經(jīng)營埋下了風(fēng)險(xiǎn)隱患。第三，信貸業(yè)務(wù)審批流程決策權(quán)集中。授信業(yè)務(wù)審批從授信業(yè)務(wù)發(fā)起審查到最后風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審，經(jīng)手的相關(guān)部門及負(fù)責(zé)人從受理銀行到上級(jí)銀行至少涉及7個(gè)銀行，然而，信貸審批最終決策卻依舊遵從“行長負(fù)責(zé)制”原則，雖然各商業(yè)銀行開展了大范圍的信貸審批體制改革，接連建立了一些授信審批部門，如審批委員會(huì)等，在形式上實(shí)行了審貸分離規(guī)則，但授信決策環(huán)節(jié)中“逐層匯報(bào)”和“集中審批”卻一直沒有改變。另外，部分商業(yè)銀行雖然將貸款與審批環(huán)節(jié)分離開了，但是審批方式還存在一定的問題，主管與決策人員難免會(huì)根據(jù)個(gè)人經(jīng)驗(yàn)開展相應(yīng)的工作，使得審批結(jié)果增添了人為因素，為不良貸款的形成埋下風(fēng)險(xiǎn)隱患。

3.貸后問題分析

貸后管理是授信管理的最終環(huán)節(jié)，對(duì)于貸款違約防控和保障銀行貸款準(zhǔn)時(shí)償還具有至關(guān)重要的意義。貸后風(fēng)險(xiǎn)主要由經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化較快、企業(yè)經(jīng)營多元化趨勢(shì)加強(qiáng)、金融機(jī)構(gòu)競(jìng)爭(zhēng)加劇、社會(huì)信用信息缺失四種因素所導(dǎo)致。企業(yè)經(jīng)營環(huán)境日益復(fù)雜多變，影響因素廣泛，企業(yè)經(jīng)營領(lǐng)域、經(jīng)營規(guī)模以及經(jīng)營區(qū)域都在日益擴(kuò)大，跨業(yè)經(jīng)營、跨區(qū)域經(jīng)營和跨國經(jīng)營越來越頻繁。貸后管理是防控風(fēng)險(xiǎn)、避免不良貸款出現(xiàn)的重要手段。貸后管理要實(shí)時(shí)不斷跟蹤債務(wù)人自身的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，包括其商業(yè)信用、還款能力的變動(dòng)，及時(shí)察覺不利于貸款按時(shí)歸還的隱患，針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)隱患，提出解決措施。

二、區(qū)塊鏈在商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)應(yīng)用分析

（一）區(qū)塊鏈概述

區(qū)塊鏈技術(shù)基于分布式原理，對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行記錄、存儲(chǔ)和維護(hù)的技術(shù)，具有去中心化的特性，能夠?qū)崿F(xiàn)信息可追溯功能，而且信息難以篡改，因此區(qū)塊鏈具有安全性高、去信任化、信息無法篡改、可追溯性良好的特點(diǎn)。區(qū)塊鏈技術(shù)可以在每個(gè)時(shí)間段內(nèi)生成特定的信息塊， 通過在每?jī)蓚€(gè)區(qū)塊之間生成相連數(shù)據(jù)鏈來產(chǎn)生不可篡改的數(shù)據(jù)信息。在這個(gè)過程中， 各個(gè)區(qū)塊鏈參與者通過生成數(shù)據(jù)信息確保數(shù)據(jù)的原創(chuàng)性和所有權(quán)，保證數(shù)據(jù)具有可追溯性。區(qū)塊鏈具有去中心化的特點(diǎn)， 任何節(jié)點(diǎn)都能夠自動(dòng)地記錄大量的數(shù)據(jù)， 剔除信息收集的復(fù)雜環(huán)節(jié)， 實(shí)現(xiàn)完全自動(dòng)化的數(shù)據(jù)管理， 降低了數(shù)據(jù)搜集成本和營運(yùn)成本，提高了數(shù)據(jù)管理的效率。金融領(lǐng)域是區(qū)塊鏈技術(shù)的重要應(yīng)用領(lǐng)域，區(qū)塊鏈技術(shù)有能力重構(gòu)新的金融底層技術(shù)架構(gòu)，推動(dòng)金融科技創(chuàng)新，提高金融營運(yùn)效率，甚至可以重塑信用傳遞交換機(jī)制。運(yùn)用區(qū)塊鏈技術(shù)可以針對(duì)性改善銀行授信業(yè)務(wù)信用評(píng)估信息不完善，虛假信息等引起的信息不對(duì)稱、操作流程周期過長、信用評(píng)級(jí)流程財(cái)務(wù)分析低效、授信審批流程決策權(quán)責(zé)集中和貸后產(chǎn)生不良貸款等問題。

（二）貸前應(yīng)用分析

區(qū)塊鏈共識(shí)機(jī)制能夠保證區(qū)塊鏈內(nèi)的數(shù)據(jù)信息高度透明、可驗(yàn)證、不可篡改、可溯源，這不僅可以保障商業(yè)銀行在了解客戶過程中所得到的數(shù)據(jù)信息真實(shí)可信，而且還可揭露不良記錄客戶的多面?zhèn)窝b。借助區(qū)塊鏈，銀行可以有效識(shí)別客戶質(zhì)量，將信貸資金投向?qū)嵙?qiáng)、信用好的客戶。

（三）貸中應(yīng)用分析

所有有權(quán)審批部門構(gòu)成鏈條，各部門生成一個(gè)區(qū)塊，設(shè)定相應(yīng)的審批條件和規(guī)則。若所有合約條件都通過，才可進(jìn)入貸款批準(zhǔn)環(huán)節(jié)，否則合約解除。在銀行授信業(yè)務(wù)貸中審批階段，基于貸前客戶信息調(diào)查準(zhǔn)確和信息共享透明，可緩解審批人員對(duì)客戶信息核實(shí)的工作壓力，從而提升審批的速度，降低人力成本，既保證了信息準(zhǔn)確性，又提高了審批的效率。

（四）貸后應(yīng)用分析

區(qū)塊鏈通過生成特定時(shí)間段的信息區(qū)塊，生成了不可篡改及難以偽造的數(shù)據(jù)。每一個(gè)參與者在生成每一項(xiàng)數(shù)據(jù)時(shí)均加蓋了時(shí)間戳，能夠確保其數(shù)據(jù)的原創(chuàng)性和所有權(quán)，從而做到數(shù)據(jù)可溯源、可跟蹤。數(shù)據(jù)的定期搜集管理，有助于銀行在貸后監(jiān)控企業(yè)行為，判別其償還能力及潛在違約風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)做出管理措施。

三、結(jié)論與建議

據(jù)報(bào)告顯示，商業(yè)銀行不良貸款率一直很高，主要原因是銀行對(duì)債務(wù)人方真實(shí)財(cái)務(wù)信息的不完全了解，可采取相應(yīng)措施進(jìn)行解決。

（一）運(yùn)用區(qū)塊鏈優(yōu)化授信流程

在貸前運(yùn)用區(qū)塊鏈技術(shù)的共享機(jī)制和共識(shí)機(jī)制與相關(guān)機(jī)構(gòu)（人民銀行、征信機(jī)構(gòu)、企業(yè)）形成網(wǎng)絡(luò)鏈接，獲得更多準(zhǔn)確、詳細(xì)的相關(guān)數(shù)據(jù)信息，形成企業(yè)信息庫，通過標(biāo)簽設(shè)定和指標(biāo)分析構(gòu)建企業(yè)畫像，分為信用水平和經(jīng)營能力兩大維度，加快信用評(píng)級(jí)，并判斷其盈利能力和償還能力。

在貸中進(jìn)入授中審查審批后，相關(guān)企業(yè)材料會(huì)被送進(jìn)智能合同審核，由各審批部門設(shè)定約束條件，若各條件都符合則由各部門認(rèn)證后即可批準(zhǔn)貸款，若不符合條件則自動(dòng)解約。

在貸后運(yùn)用時(shí)間戳功能對(duì)企業(yè)進(jìn)行追蹤，持續(xù)更新各機(jī)構(gòu)儲(chǔ)存的信息，并要求企業(yè)按時(shí)提供財(cái)務(wù)報(bào)表等數(shù)據(jù)，及時(shí)掌握其經(jīng)營狀況和信用狀態(tài)，可就企業(yè)的盈利能力、發(fā)展趨勢(shì)等進(jìn)行償還能力預(yù)判和違約風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，降低無力償還現(xiàn)象和信用風(fēng)險(xiǎn)帶來的利潤損失。

（二）提升審批人員水平以優(yōu)化審批規(guī)則

使用智能合約需要審批人員量化審批標(biāo)準(zhǔn)，用編程語言表達(dá)出來，這就需要審批人員擁有較高的專業(yè)能力和足夠的經(jīng)驗(yàn)，才能讓審批規(guī)則被錄入智能合約后可正常使用、避免判斷失誤。

（三）加強(qiáng)數(shù)據(jù)技術(shù)以提高安全性

作為新興技術(shù)尚有許多不完善的地方，例如數(shù)據(jù)龐大需要足夠擴(kuò)展性的儲(chǔ)存系統(tǒng)、過多端口同時(shí)使用可能影響效率、難以多機(jī)構(gòu)同時(shí)更新信息造成的信息不足、智能合約的規(guī)則設(shè)置不可逆等，這些都需要技術(shù)人員不斷修改完善系統(tǒng)。

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作者簡(jiǎn)介：王淳祥（1999—），男，天津財(cái)經(jīng)大學(xué)金融工程專業(yè)大三在讀本科生。