淺析國有企業(yè)法律風險及防范

摘要：新時期，在國有企業(yè)經(jīng)營管理的各項工作開展過程中，重視加強法律風險防范能力，有效地分析國有企業(yè)法律風險種類，利于全面提高對于國有企業(yè)法律風險的認識。在進行實踐分析過程中，本文提出了國有企業(yè)法律風險防范措施，希望進一步的分析能夠提升國有企業(yè)法律風險防控水平，促使國有企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。

關鍵詞：國有企業(yè);法律風險;防控措施

中圖分類號：F275文獻識別碼：A文章編號：

2096-3157（2020）17-0086-02

一、引言

新時期，在國有企業(yè)，有效地開展法律風險防控是必要的，在進行法律風險防范過程中，應該結(jié)合企業(yè)發(fā)展實際，科學的制定更加高效的法律風險防控措施，才能不斷提高企業(yè)各項工作開展效率。本文結(jié)合實踐研究進行了具體探索，旨在通過有效分析，能夠進一步提高國有企業(yè)法律風險防范研究能力。

二、國有企業(yè)法律風險種類

1.企業(yè)設立中的法律風險

就目前看來，雖然我國擁有一定規(guī)模的國有企業(yè)，但是仍有一些新型的國有企業(yè)處在建設過程中，在這一過程中，依然存在對于企業(yè)制度自身考慮不夠完善，沒有聘請專業(yè)法律顧問的情況，這樣的情況會導致企業(yè)自身的框架建立不完善，進而增大企業(yè)的法律風險發(fā)生的概率。

2.合同風險

所謂合同風險，是指在進行合同簽訂的過程中，由于業(yè)務部門或是技術方面沒有全面準確表達導致理解錯誤簽訂合同后產(chǎn)生的經(jīng)濟糾紛。業(yè)務部門的工作涉及到金額、質(zhì)保、合同期限、履行等問題，如果是招投標項目還應當考慮國家的相關法律法規(guī)。當經(jīng)驗管理者自身的法律意識不足時，其在進行合同的簽訂和履行時很有可能會出現(xiàn)一系列的問題，無論是合同的模式是否規(guī)范，還是合同標點、文本格式以及履行方式等方面都可能存在一系列法律漏洞，如果企業(yè)無法選擇正確的處理方式，當風險發(fā)生時，企業(yè)只能任其追責損失。

3.企業(yè)并購的風險

隨著目前我國經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的不斷調(diào)整，越來越多的國有企業(yè)進行了重組，兼并以及收購等行為，在此過程中，往往會因為企業(yè)自身的法律意識不足，企業(yè)內(nèi)部也沒有聘請專業(yè)的法律顧問，導致企業(yè)產(chǎn)生一系列的財務及內(nèi)控方面的問題，這導致企業(yè)在收購和兼并的過程中，無法降低風險發(fā)生的概率。

4.人力資源管理風險

在國有企業(yè)經(jīng)營管理過程中，人力資源管理風險也十分常見。由于目前我國的《勞動法》和《勞動合同法》逐步趨于完善，因此，在進行勞動合同的簽訂時，都較為嚴格，但是由于大多數(shù)國有企業(yè)自身的法律意識不夠充分，導致在進行勞動合同簽訂以及相關待遇保障方面的簽訂時容易與勞動者之間出現(xiàn)糾紛，運營成本中的勞資成本增加，加大人力資源管理風險發(fā)生的概率。人力資源管理風險不僅包括勞資糾紛，也包含其他類型風險，但是勞資糾紛是人力資源管理風險中十分重要的一部分，其他類型的風險多與其類似。

三、國有企業(yè)法律風險防范策略

1.建立完善的法律風險防范體系

所謂國有企業(yè)法律風險防范體系，是指企業(yè)根據(jù)自身的發(fā)展目標以及發(fā)展重點，選擇企業(yè)可能面臨的相關法律風險作為著入點，構(gòu)建相應的流程體系，其中所包含的企業(yè)法律風險管理內(nèi)容主要有企業(yè)的法律風險分析、法律風險評估、風險控制以及鞏固提高四個方面，其中包含的具體應對措施則應當包含法律培訓、機構(gòu)設置、風險分析與評估以及最后的風險解除等。因此，為了更好地完善國企法律風險防范體系，應當根據(jù)風險防范制定相應的管理制度，之后再根據(jù)企業(yè)自身的發(fā)展情況及內(nèi)外部環(huán)境針對可能產(chǎn)生的風險展開控制，在實際過程中應當將預防作為主要方式，事中控制則起到輔助作用，事后補救為最后的選擇進行掌握。國有企業(yè)應當根據(jù)自身業(yè)務性質(zhì)的不同，從以下幾個方面展開風險的防范與管理工作：避免經(jīng)營違規(guī)造成的風險管理、合同風險管理、知識產(chǎn)權(quán)管理、公司治理風險管理、企業(yè)分立合并以及設立的管理、企業(yè)訴訟和索賠事項的管理、企業(yè)投資和資產(chǎn)出售管理以及勞務關系涉及的相關法律事項的管理等。國有企業(yè)必須保證風險防范管理體系能涉及到每一個管理過程當中，并包含每一名職工，每一個崗位，針對相應的崗位建立適當?shù)囊?guī)章，進而更好地防范可能產(chǎn)生的風險，保證企業(yè)能夠獲得更為長遠的發(fā)展。

2.全面落實法律風險控制

國有企業(yè)為了更好地落實法律風險控制體系，第一，應當重視知識產(chǎn)權(quán)的風險控制。國有企業(yè)應當強化自身內(nèi)部管理人員以及其他工作人員的知識產(chǎn)權(quán)意識，讓每一名員工都認識到知識產(chǎn)權(quán)的重要性，并保證自身能夠為企業(yè)帶來一定的風險控制價值。企業(yè)應當安排員工進行相關法律法規(guī)的學習，進而更好地約束員工行為，避免其因為法律意識淡薄與他人產(chǎn)生法律糾紛。除此之外，企業(yè)還需要指定規(guī)范的風險管理措施，在遇到相應的風險時能夠科學合理止損，降低企業(yè)經(jīng)濟損失。第二，注重合同管理風險控制。合同在企業(yè)經(jīng)營過程中十分重要，企業(yè)在進行合同簽訂時應當盡量降低其可能存在的風險。因此，企業(yè)在進行合同簽訂時必須按照規(guī)范的流程進行簽訂，保證合同具備相應的法律效力。例如，簽訂正式合同前，需要通過業(yè)務經(jīng)辦、審計部和財務部等多部門的共同審批，還應當增強合同履行環(huán)節(jié)的管理，通過這樣的方式更好地增強企業(yè)內(nèi)部的風險管理工作強度。企業(yè)不僅需要建立完善的合同管理體制，制定相應的合同簽訂流程，還應當安排專業(yè)的法律工作者參與到合同制定的過程當中，從合同的招投標，到合同的簽訂，到合同的履行，每一步驟都應當由專業(yè)人員進行把關，進而更好地降低企業(yè)可能出現(xiàn)的合同風險的產(chǎn)生概率。第三，做好法律風險的控制作業(yè)。在長遠意義上，要避免公司與其他企業(yè)直接發(fā)生沖突，不同企業(yè)、不同單位之間的合作，最為重要的目的是互惠互利。對此，國有企業(yè)要盡量避免法律問題，在生產(chǎn)經(jīng)營中一旦出現(xiàn)問題，需要在第一時間找到合適的方式加以優(yōu)化，切忌將問題不斷擴大，損害雙方利益。國有企業(yè)自身也要圍繞《合同法》出發(fā)，與其他單位和企業(yè)之間進行合作或交易時，一切行為都要合法合規(guī)，在執(zhí)行各項作業(yè)的時候也要達到有法可依、有法可尋，切實減少潛在的風險，保證企業(yè)的信譽和形象。企業(yè)自身也要加強自己的經(jīng)營規(guī)范，保持誠信經(jīng)商的原則，盡量規(guī)避糾紛造成不良的后果。

3.風險監(jiān)控機制的建立及運行

按照風險管控三道防線的職責定位，對風險實行分層、分類和集中監(jiān)管的管控模式，形成相關職能部門及所屬各單位、風險管理部門、監(jiān)督評價部門各負其責、協(xié)同運作的風險監(jiān)管體系。各職能部門和所屬各單位作為風險管控第一道防線，根據(jù)業(yè)務性質(zhì)、風險種類的不同，分別在其職責范圍內(nèi)，采取不同形式履行對各項具體風險管控的主體責任;對國有企業(yè)而言，風險與法律事務部門應當成為國有企業(yè)的風控主管，能夠為整個風險管控工作提供體系上的支持以及運轉(zhuǎn)，尤其是針對各項工作的協(xié)調(diào)推進，監(jiān)督檢查，提供有力的支持與輔助。審計部是我國國有企業(yè)在風險管理工作上的最后一道防護壁，能夠為企業(yè)針對風險管理的整個工序以及流程展開專門的評價，為后續(xù)進行調(diào)整與優(yōu)化奠定良好的基礎，并匯總報告設立檔案。

在上述過程中，應該重視內(nèi)部控制，需要注意的是，盡管國有企業(yè)針對法律風險的控制與防范，做到了以國家的規(guī)章制度作為核心與藍本，但為了發(fā)揮最大程度的價值作用，要結(jié)合企業(yè)的實際情況針對內(nèi)部的控制體系做好進一步的完善，實施內(nèi)部控制。首先，各個部門要結(jié)合本部門的實際情況，就《全面風險管理工作年度考核評價辦法》和《全面風險管理信息填報辦法》進行針對性地調(diào)整。其次，各個部門要匯總過往出現(xiàn)的問題以及風險，向上匯報統(tǒng)一建設專門的內(nèi)部體系，對財務、法律等多個方面制定專屬的流程，保證風險防范的效果最大化。

4.開展風險檢查工作

首先，需要針對上一個周期的企業(yè)風險問題進行評估，針對每一條風險問題進行具體的解決方法落實，明確執(zhí)行工作的責任人和責任主體，制定專門的解決方案，針對情節(jié)嚴重的重大方案實行動態(tài)化監(jiān)測。其次，需要長期跟蹤風險的發(fā)展情況與變化情況，針對風險事件過程中出現(xiàn)的具體變化和事件，需要以督導函、風險告知函等方式予以告知，需要加強對事件發(fā)生的主要涉及人物，事件的主要誘因等給出具象化意見，從而確保各個單位之間互相協(xié)作、互相幫助，為預防事件的進一步升級或者情節(jié)擴大，做好完善的防護以及應對方案。最后，針對國有企業(yè)尤其是規(guī)模相對較大的國有企業(yè)，要確保各個部門在檢查自身業(yè)務符合規(guī)范的基礎之上，還需要加強各個部門之間的聯(lián)動，使得對重點、難點項目的著重考察。通常情況下，經(jīng)由審計部門組織，包括風險管理部門、法律事務部以及各職能部門所組成，對企業(yè)內(nèi)部工作合力考察。由財務部牽頭，風險與法律事務部、審計部參與，對兩金占用專項清理工作進行督導，對礦產(chǎn)品貿(mào)易業(yè)務進行監(jiān)控;由安全部牽頭，有關單位參與，對重點項目進行檢查。通過自查、專項業(yè)務檢查、聯(lián)合檢查，督導等方式，查找問題，排查風險，進行整改，使風險得到早防范、早應對，將風險控制在可控范圍。

5.風險管理評價或考核工作

為了切實做好風險管理的相關工作，促進風險管理的考核意義最大化，加強國有企業(yè)內(nèi)部的激勵作用，就需要加大對風險管理的考核。首先，要明確上級部門所指定的任務，就《全面風險管理工作年度考核評價辦法》為核心，做到完善相關工作的考評制度。要做到“合理規(guī)劃、分級管理”的成效，組織針對性的考核工作。國有企業(yè)需要對下屬各個部門針對風險管理工作做好考評，而各個單位的負責人需要對下屬明確管理工作的考評業(yè)務。通常情況下，考核的內(nèi)容需要預先指出，包括各個環(huán)節(jié)和各個內(nèi)容，并加強主觀抽查的考評分數(shù)。針對具體的細則以及考核內(nèi)容，需要完備地予以各個部門針對風險管理做出具體的數(shù)字性的評定工作，后續(xù)風險管理部門要與考核單位展開討論和分析，找出各個部門執(zhí)行上仍存有不足的環(huán)節(jié)，并出具最終的報考。要將風險管理考核的內(nèi)容與企業(yè)經(jīng)營績效考核有機結(jié)合起來，才能最大程度上激發(fā)人員對風險管理的職能意識。

四、結(jié)語

隨著國有企業(yè)改革深入開展，有效地開展國有企業(yè)法律風險研究能夠進一步促使企業(yè)不斷發(fā)展，因此，在進行實踐探索過程，要結(jié)合企業(yè)發(fā)展實際，有針對性地采取更加高效的法律風險防范手段，才能不斷提高企業(yè)發(fā)展效率。希望結(jié)合本文研究，能夠為國有企業(yè)日后發(fā)展奠定良好基礎。

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作者簡介：王蕾，供職于三河市金苑物業(yè)服務有限公司。