當(dāng)前國有商業(yè)銀行提升盈利能力的路徑分析

摘要：盈利能力是國有商業(yè)銀行面對競爭的關(guān)鍵，本文在分析盈利能力機(jī)理的基礎(chǔ)上，分析國有商業(yè)銀行盈利存在的不足，剖析國有商業(yè)銀行盈利能力不足的制約因素，在此基礎(chǔ)上，給出提高國有商業(yè)銀行盈利能力的路徑。

關(guān)鍵詞：國有商業(yè)銀行;盈利能力

中圖分類號：F832.33??? 文獻(xiàn)識別碼：A文章編號：2096-3157（2020）15-0156-02

自2012年年底，外資銀行可以在中國開展金融業(yè)務(wù)，2019年中美經(jīng)貿(mào)談判達(dá)成金融服務(wù)業(yè)協(xié)議，我國商業(yè)銀行面臨著激烈的競爭和前所未有的挑戰(zhàn)，要防范金融風(fēng)險(xiǎn)，要想更好地生存，就要提升盈利能力，對國有商業(yè)銀行盈利能力的研究就顯得十分重要。

一、國有商業(yè)銀行盈利能力的機(jī)理分析

國有商業(yè)銀行盈利能力取決于以下方面：一是銀行的規(guī)模大小。規(guī)?？梢园逊止I(yè)化，提高運(yùn)營的效率，可變成本會增加很多，雖然固定成本基本上沒什么變化，此時(shí)相對應(yīng)的平均單位成本將下降;規(guī)模大容易有更好的技術(shù)條件，能創(chuàng)新產(chǎn)品，提高盈利能力。

二是銀行的資本實(shí)力。由于商業(yè)銀行具有高風(fēng)險(xiǎn)的特征，銀行資產(chǎn)質(zhì)量也影響盈利。銀行放貸產(chǎn)生利息，于是利差收入產(chǎn)生。倘若某家銀行有很多的不良貸款數(shù)額，就證明貸款的質(zhì)量不是很高，這對銀行的盈利非常得不利。要注意做好以下幾個(gè)方面工作：控制不良貸款，適度做好貸款損失準(zhǔn)備金提取量，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控。

三是銀行的盈利結(jié)構(gòu)。商業(yè)銀行收益結(jié)構(gòu)是由各國有商業(yè)銀行資產(chǎn)組合而成，主要有兩種渠道：一是由分散貸款、租賃和其他生息資產(chǎn)所產(chǎn)生的收益，即利差收入;二是中間業(yè)務(wù)收入、手續(xù)費(fèi)收入等非生息資產(chǎn)收入。如果經(jīng)濟(jì)形勢非常好，利息就會增加，正常的情況下，利息的收入不高，而非生息的收入具有穩(wěn)定性。因此為了讓國有商業(yè)銀行的盈利能力得到提升，就要保持中間業(yè)務(wù)收入占據(jù)一定地位。

四是銀行的經(jīng)營效率。影響商業(yè)銀行盈利能力的重要因素之一就是銀行的經(jīng)營效率，一般用經(jīng)營費(fèi)用率的高低來衡量，經(jīng)營費(fèi)用率與經(jīng)營效率呈反方向變動(dòng)。整體看來，國有商業(yè)銀行的費(fèi)用率和國有商業(yè)銀行的盈利能力成反比關(guān)系。

五是銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性。持有資產(chǎn)的流動(dòng)性資產(chǎn)是國有商業(yè)銀行的聲譽(yù)提高的至關(guān)重要的方面，要保持經(jīng)營管理的合理的流動(dòng)性是國有商業(yè)銀行經(jīng)營的最根本的原則。

六是外部環(huán)境的影響。眾多的外部環(huán)境中，突出是的經(jīng)濟(jì)景氣指數(shù)和法律。經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的景氣指數(shù)通過影響國有商業(yè)銀行主要是國有商業(yè)銀行資金交換的媒介，它受雙方供需對比變化產(chǎn)生變化。法律體系具有穩(wěn)定社會發(fā)展的作用，經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展離不開它，在良好的法律體系的保證下經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)一派蓬勃向上的發(fā)展優(yōu)勢，倘若沒有法律體系做保證，經(jīng)濟(jì)的發(fā)展就不會運(yùn)行得那么順暢。

二、國有商業(yè)銀行盈利存在的不足

1.成本控制力較弱。銀行平均成本是指一定范圍和一定時(shí)期內(nèi)成本耗費(fèi)的平均水平。成本水平越低說明盈利能力比較強(qiáng)，相反如果較高則說明盈利能力較弱。在2010年年末，我國國有商業(yè)銀行的平均成本水平高達(dá)40.09%，銀行平均成本水平如此之高，勢必影響其盈利能力。2011年～2013年，通過成本控制的舉措來調(diào)整使得它的比例有所下降，但是不久在2014年又呈上升的趨勢，相比于其他銀行，我國國有商業(yè)銀行的成本控制處于弱勢地位。

2.經(jīng)營效益處于劣勢。我國商業(yè)銀行盈利能力實(shí)際情況可以通過資產(chǎn)收益率來表現(xiàn)。資產(chǎn)收益率高就表明效率高，能夠創(chuàng)造更大的利潤，盈利能力就強(qiáng)，管理水平就高;反之，資產(chǎn)收益率低效率就不高，利用資產(chǎn)投入獲得的利潤就會低，體現(xiàn)的盈利就弱，經(jīng)營管理水平就低。由于金融行業(yè)的特殊性，國有商業(yè)銀行的資產(chǎn)收益率偏低。在經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展的今天，國有商業(yè)銀行在與其他銀行相對比的情況下資產(chǎn)收益的地位處于較低的地位。2011年國有商業(yè)銀行資產(chǎn)收益率為0.89%，2012年資產(chǎn)收益率開始上升，達(dá)到1.09%，縮小了與其他國有銀行如中國農(nóng)業(yè)銀行的差距，但2013年國有商業(yè)銀行的資產(chǎn)收益率又開始下降。隨后大幅度下降的原因主要是由于不良貸款，持續(xù)到2018年都是在不斷地波動(dòng)之中，資產(chǎn)收益率的波動(dòng)變化顯示出我國商業(yè)銀行盈利能力的不穩(wěn)定性。

3.整體盈利能力有待提高。收入利潤率等于凈利潤與總收入之比，是單位營業(yè)收入創(chuàng)造的利潤。國有商業(yè)銀行從2011年起凈利潤增長的速度開始減緩，2014年的凈利潤相比于2012年有所下降。從2013年開始收入利潤率顯著回落，從側(cè)面反映了國有商業(yè)銀行單位經(jīng)營利潤率不高，近年來走高的原因不是盈利能力，與其特殊的地位有關(guān)。

3.不良貸款反彈率較大。銀行不良貸款，是指銀行貸款給個(gè)人或者企業(yè)，企業(yè)逾期很長還款或者甚至無償還能力，導(dǎo)致銀行長期回收不了資金的貸款。以2011年、2012年為例，國有商業(yè)銀行的不良貸款率一直處于前列位置，有的甚至擁有更壞的風(fēng)險(xiǎn)，但在2014年，國有商業(yè)銀行的不良貸款率下降至4.32%，到2018年有所下降，多年來的波動(dòng)表明不良貸款率的下降幅度有些過大，沒有明顯的過渡期，不良貸款反彈的期望值將會很大。不良貸款率是作為金融機(jī)構(gòu)信貸安全評估的一個(gè)重要指標(biāo)。不良貸款率高，說明了金融機(jī)構(gòu)有一定的風(fēng)險(xiǎn)去收回貸款。

三、國有商業(yè)銀行盈利能力的制約因素

1.金融經(jīng)濟(jì)整體盈利水平。資產(chǎn)、資本和利潤縮水的影響是由于受到了金融市場的重創(chuàng)，這樣受到的重創(chuàng)將限制市場容量未來的擴(kuò)展。隨著經(jīng)濟(jì)衰退，傳統(tǒng)業(yè)務(wù)資產(chǎn)質(zhì)量將變得不如以前，金融業(yè)則需要更多的時(shí)間來減少不良資產(chǎn)的存在。

2.目標(biāo)市場定位。很長時(shí)間以來，國有商業(yè)銀行受傳統(tǒng)經(jīng)營模式的影響，資金運(yùn)作主要限于流動(dòng)性管理方面，資金的效益作用的目的性不高，它的潛在獲利能力就會抑制，最終會導(dǎo)致資金運(yùn)作的對資源優(yōu)化配置無法發(fā)揮牽引的作用。同時(shí)，國有商業(yè)銀行長期以來基于資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)張將信貸資產(chǎn)作為主要產(chǎn)品，以存款利息差所得作為利潤獲得的主要手段，這樣的手段不僅造成了資本充足率的嚴(yán)重不足、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)水平的持續(xù)上升以及質(zhì)量的低下，而且還造成了傳統(tǒng)的單一收入結(jié)構(gòu)，使得增長的乏力越發(fā)明顯。

3.服務(wù)意識與項(xiàng)目不完善。對許多小企業(yè)業(yè)主的資金需求，國有商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)目前仍沒有使得他們滿意。比如工資結(jié)算，繳納稅收，人壽、財(cái)產(chǎn)和意外傷害保險(xiǎn)以及員工的醫(yī)療保障服務(wù)，對高端的理財(cái)者們來說產(chǎn)品的種類還是相對缺乏的，并不能夠很好地滿足客戶的需要，這使得銀行在提高盈利能力水平上受到影響。同時(shí)，銀行員工在給客戶辦理業(yè)務(wù)的過程中形象不夠完美，對待客戶的態(tài)度很冷漠，沒有呈現(xiàn)一個(gè)很好的形象和態(tài)度給社會。

4.新型業(yè)務(wù)的拓展速度。國有商業(yè)銀行的非利息收入業(yè)務(wù)很晚才開始得到發(fā)展，并且在開始的時(shí)候就受到了嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營限制，導(dǎo)致很多的領(lǐng)域都不能涉及到，于是它的發(fā)展空間相當(dāng)小，然而又往往用免費(fèi)服務(wù)來鞏固傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，就使得業(yè)務(wù)的范圍非常小、品種單一、產(chǎn)量低。此外，非利息收入業(yè)務(wù)收費(fèi)的自主權(quán)較弱，需要經(jīng)管理部門審批，讓服務(wù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的不確定性相對增加，從而使其業(yè)務(wù)發(fā)展受到了抑制，最終也制約了國有商業(yè)銀行非利息收入的盈利能力。

5.外資銀行競爭者。外資銀行在2007年的時(shí)候就能夠在中國金融市場進(jìn)行人民幣業(yè)務(wù)，與國有商業(yè)銀行在相同的環(huán)境中運(yùn)營，2019年，外資銀行的盈利能力水平明顯上升，對我國國有銀行形成越來越大的外部競爭壓力。

四、提高國有商業(yè)銀行盈利能力的路徑

1.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，穩(wěn)定整體盈利水平。首先，居安思危，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的意識，風(fēng)險(xiǎn)管理框架擴(kuò)大到所有部門和分支機(jī)構(gòu)，讓信用風(fēng)險(xiǎn)管理來促進(jìn)信用的產(chǎn)生，讓所有的人參與到這項(xiàng)活動(dòng)中來，進(jìn)行市場操作風(fēng)險(xiǎn)管理，全方位的變革。其次，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理的組織結(jié)構(gòu)，對風(fēng)險(xiǎn)類型進(jìn)行合理的劃分，積極預(yù)防并應(yīng)對市場的變化，面對不同階段以及不同類型的風(fēng)險(xiǎn)讓風(fēng)險(xiǎn)管理更加完善。最后，制定并嚴(yán)格執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)政策，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范制度化建設(shè)，應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防控工作，構(gòu)建信用、市場、操作風(fēng)險(xiǎn)一體的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，改進(jìn)新增貸款質(zhì)量，完善授權(quán)授信管理。實(shí)現(xiàn)長期的風(fēng)險(xiǎn)收益平衡，最終達(dá)到自身的穩(wěn)健經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展。

2.明確金融業(yè)務(wù)市場定位。首先，區(qū)域重點(diǎn)是三大經(jīng)濟(jì)板塊;其次，以中央企業(yè)、行業(yè)龍頭、世界500強(qiáng)在華投資企業(yè)、國資系列重點(diǎn)企業(yè)為客戶重點(diǎn)，拉動(dòng)西部大開發(fā)的消費(fèi)來增大內(nèi)需;最后，業(yè)務(wù)的重點(diǎn)是對傳統(tǒng)的方式進(jìn)行研究和創(chuàng)新，更加看重投資銀行業(yè)務(wù)，努力對各方面進(jìn)行創(chuàng)新，增加其市場的競爭力度與強(qiáng)度，有效地促進(jìn)高價(jià)值業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)的提升。

3.完善服務(wù)意識。看重客戶的需求，努力創(chuàng)新研究出新的產(chǎn)品，尤其是高端客戶的需要，努力讓他們得到滿足。讓銀行員工的服務(wù)意識以及市場競爭意識都得到加強(qiáng)，把顧客的需要當(dāng)做標(biāo)準(zhǔn)，努力實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)的達(dá)標(biāo)，讓銀行與企業(yè)之間有更好的交流和合作。加快推出新的投資產(chǎn)品來吸引和穩(wěn)定現(xiàn)有高端客戶，最終達(dá)到提高國有商業(yè)銀行的盈利能力目的。

4.開展多元化業(yè)務(wù)。首先，有助于降低資產(chǎn)的流失概率，提高預(yù)期收益的可靠性。作為銀行的負(fù)責(zé)人千萬不可以盲目地將最求利潤最大化作為最終目標(biāo)，結(jié)果往往會適得其反。因此，我們必須確定營運(yùn)資產(chǎn)的安全性，來提高盈利。其次，國有商業(yè)銀行業(yè)將非利息收入業(yè)務(wù)作為銀行主營業(yè)務(wù)的配套業(yè)務(wù)，為此對該銀行的非利息收入有必要重新定位，比如切實(shí)轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念，調(diào)整經(jīng)營策略，要將非利息收入業(yè)務(wù)的發(fā)展作為獲取存款、留住客戶的競爭手段。

5.引進(jìn)高層次人才。人才是銀行永恒發(fā)展的動(dòng)力，所以對于銀行要大力引進(jìn)優(yōu)秀人才能發(fā)展業(yè)務(wù)。引進(jìn)和培養(yǎng)相結(jié)合，組建一支高品質(zhì)、優(yōu)服務(wù)的人員隊(duì)伍。

五、結(jié)語

綜上，隨著銀行業(yè)的逐漸開放，國有商業(yè)銀行要與時(shí)俱進(jìn)，不囿于傳統(tǒng)的盈利模式，主動(dòng)學(xué)習(xí)，與外資銀行加強(qiáng)合作，改變傳統(tǒng)利差收入結(jié)構(gòu)的過分依賴性，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，創(chuàng)新業(yè)務(wù)的種類、改善盈利的結(jié)構(gòu)，努力提高中間業(yè)務(wù)收入的貢獻(xiàn)比例，要推動(dòng)優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)體系、市場體系、產(chǎn)品體系，提高應(yīng)變風(fēng)險(xiǎn)的能力，與國際水平靠近，使國有商業(yè)銀行長期可以在可持續(xù)發(fā)展的道路上走下去，進(jìn)一步提高金融供給對實(shí)體經(jīng)濟(jì)的適應(yīng)性和靈活性，平衡好穩(wěn)增長與防風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，壓實(shí)各方責(zé)任，穩(wěn)妥處置和化解各類風(fēng)險(xiǎn)隱患，守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)底線，最大限度地保護(hù)廣大人民群眾合法權(quán)益，支持經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]王曼舒，劉曉芳.商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)對盈利能力的影響研究——基于中國14家上市銀行面板數(shù)據(jù)的分析[J].南開管理評論，2013，（02）：143～149.

[2]王吉恒，王天舒.基于企業(yè)層次分析法的盈利能力分析——以萬科企業(yè)股份有限公司為例[J].哈爾濱商業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào)（社會科學(xué)版），2013，（04）：3～10.

作者簡介：

周波，供職于江南農(nóng)村商業(yè)銀行淮安分行。