如何明確商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)責(zé)任認(rèn)定

張春閣

摘要：在商業(yè)銀行中開展信貸責(zé)任認(rèn)定是對(duì)傳統(tǒng)信貸管理方式的一個(gè)重大突破，是信貸管理方式的一大轉(zhuǎn)變，改變了一直以來重視客戶管理的慣例，強(qiáng)調(diào)要同時(shí)針對(duì)客戶與管理客戶的人進(jìn)行管理，不僅從管理思想進(jìn)行改變，也是管理方式的創(chuàng)新。信貸業(yè)務(wù)責(zé)任認(rèn)定提升了商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量水平，在防范化解信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)方面起著重要的積極作用。在商業(yè)銀行現(xiàn)行的信貸經(jīng)營管理體制中，信貸責(zé)任認(rèn)定制度是核心，是各種內(nèi)部激勵(lì)約束機(jī)制開展的基礎(chǔ)，是商業(yè)銀行法在商業(yè)銀行實(shí)行的重要舉措，對(duì)抵制不良貸款的增長意義重大。在經(jīng)濟(jì)全球化不斷深化的今天，商業(yè)銀行需要不斷強(qiáng)化內(nèi)功基礎(chǔ)，提升市場競爭力，才能在金融市場中屹立不倒。本文主要從當(dāng)前我國商業(yè)銀行信貸責(zé)任認(rèn)定過程中存在的問題進(jìn)行分析，探究如何明確商業(yè)銀行信貸責(zé)任認(rèn)定。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;信貸業(yè)務(wù);責(zé)任

信貸責(zé)任認(rèn)定指的是通過評(píng)價(jià)責(zé)任認(rèn)定范圍內(nèi)信貸業(yè)務(wù)相關(guān)的責(zé)任人所開展的信貸經(jīng)營與審批行為進(jìn)行評(píng)價(jià)的方式來評(píng)判其是否需要承擔(dān)相應(yīng)的信貸風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。換句話說，就是通過評(píng)判信貸工作人員在信貸經(jīng)營審批過程中有沒有盡到應(yīng)盡的義務(wù)來明確其承擔(dān)責(zé)任的大小。隨著我國金融市場的不斷發(fā)展與完善，我國商業(yè)銀行內(nèi)部已經(jīng)建立起比較完善的內(nèi)控管理機(jī)制，無論是在制度還是在操作上都在加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)管理，積累了一定的管理經(jīng)驗(yàn)，也取得了一定的管理成效。但是，部分商業(yè)銀行盲目追求發(fā)展速度，忽視了發(fā)展質(zhì)量，在發(fā)展中不同程度的表現(xiàn)出風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不夠強(qiáng)，信貸業(yè)務(wù)管理不夠完善等問題，需要進(jìn)一步強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)，加強(qiáng)信貸管理機(jī)制，做好相應(yīng)的教育培訓(xùn)，明確信貸業(yè)務(wù)管理過程中信貸責(zé)任認(rèn)定，及早發(fā)現(xiàn)可能存在的信貸風(fēng)險(xiǎn)，確保商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)健康可持續(xù)發(fā)展。

1 商業(yè)銀行責(zé)任認(rèn)定過程中存在的問題

1.1 企業(yè)在政策影響下經(jīng)營管理出現(xiàn)問題，喪失第一還款源

市場經(jīng)濟(jì)總是處于不斷變化發(fā)展過程中，企業(yè)在經(jīng)營管理過程中會(huì)受到非常多的因素的影響，政策因素就是其中之一。當(dāng)出現(xiàn)國家環(huán)保與監(jiān)測政策發(fā)生改變，行業(yè)產(chǎn)業(yè)政策出現(xiàn)變動(dòng)，企業(yè)容易經(jīng)營受困，一旦遭遇現(xiàn)金流問題，將會(huì)使得第一還款源喪失。雖然很多商業(yè)銀行極力面向有著良好的發(fā)展前景并且盈利能力比較強(qiáng)的企業(yè)進(jìn)行營銷，但是受到國家政策的影響，其中部分化工產(chǎn)品、建材、家具、線下支付等企業(yè)經(jīng)營越來越艱難，嚴(yán)重的時(shí)候甚至可能出現(xiàn)資金斷鏈歇業(yè)。與此同時(shí)，為這些企業(yè)進(jìn)行擔(dān)保的可能存在經(jīng)營不規(guī)范的問題，面對(duì)司法訴訟無法正常開展經(jīng)營活動(dòng)，借款人之前提供的反擔(dān)保物不能順利質(zhì)押置換，又沒有其他物品進(jìn)行抵押，借款人的還款能力喪失，涉及的信貸業(yè)務(wù)很容易變成一筆壞賬。

1.2從事?lián)I(yè)務(wù)的民營擔(dān)保公司能力不足，沒有充分重視擔(dān)保中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)

在行業(yè)銀行辦理信貸業(yè)務(wù)過程中，很多貸款企業(yè)可能找的同一家民營擔(dān)保公司，容易形成擔(dān)保圈。事實(shí)上很多民營擔(dān)保公司是由民營資本維持運(yùn)轉(zhuǎn)，遇到問題時(shí)能夠發(fā)揮的代償能力是有限的。當(dāng)出現(xiàn)擔(dān)保圈后，如果只是少部分企業(yè)出現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)，民營擔(dān)保企業(yè)還能夠進(jìn)行協(xié)助解決，但是如果整個(gè)社會(huì)進(jìn)入經(jīng)濟(jì)下行，大量企業(yè)出現(xiàn)逾期、欠息等風(fēng)險(xiǎn)，那么民營信貸企業(yè)將無法承擔(dān)。與此同時(shí)，大多數(shù)民營擔(dān)保公司在經(jīng)營管理過程中存在各種不規(guī)范的操作，很容易釀成大范圍的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，使得商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)面臨信貸風(fēng)險(xiǎn)。在信貸責(zé)任認(rèn)定過程中要密切關(guān)注貸款企業(yè)與擔(dān)保人之間的關(guān)系，是否已經(jīng)形成擔(dān)保圈，一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)苗頭，就要及時(shí)注意，密切關(guān)注，及時(shí)采取措施，防范于未然。

1.3 處理信貸業(yè)務(wù)后續(xù)的管理過程不夠規(guī)范，相關(guān)基層業(yè)務(wù)經(jīng)理沒有有效掌握相關(guān)文件制度

很多商業(yè)銀行做好了信貸業(yè)務(wù)前期工作，在后續(xù)信貸管理上沒有嚴(yán)格按照流程開展工作.對(duì)信貸管理機(jī)制沒有認(rèn)真落到實(shí)處，比如在例行的貸后走訪中，部分客戶經(jīng)理已經(jīng)發(fā)現(xiàn)有客戶沒有如期如數(shù)進(jìn)行還款，在經(jīng)營管理中已經(jīng)存在資金糾紛，所處行業(yè)出現(xiàn)政策變動(dòng)等情況，雖然完整地做好了走訪記錄，但是在記錄后沒有將發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)錄入系統(tǒng)備案，引起預(yù)警，沒有及時(shí)采取措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)化解，放任風(fēng)險(xiǎn)繼續(xù)發(fā)酵。有部分客戶經(jīng)理雖然走訪后會(huì)以電話的形式向上級(jí)部門進(jìn)行反饋，但是也沒有按照規(guī)定以紙質(zhì)檔的形式進(jìn)行匯報(bào)，沒有在信貸系統(tǒng)中留痕，沒有準(zhǔn)備相關(guān)履職盡責(zé)的材料。歸根到底源自于基層客戶經(jīng)理沒有全面深入地進(jìn)行文件與制度的學(xué)習(xí)，對(duì)信貸業(yè)務(wù)后續(xù)的操作與處理無法熟練駕馭。

1.4 經(jīng)辦銀行沒有就貸款管理目標(biāo)與企業(yè)經(jīng)營方達(dá)成一致，沒有重視但保存在的風(fēng)險(xiǎn)

信貸業(yè)務(wù)中不同主體在面臨信貸風(fēng)險(xiǎn)時(shí)首先考慮的因素是存在差異的，通常企業(yè)經(jīng)營方所考慮的是可能會(huì)面臨哪些整體風(fēng)險(xiǎn)，如何化解，而經(jīng)辦商業(yè)銀行則主要考慮的是如何化解當(dāng)前的信貸風(fēng)險(xiǎn)。考慮方向的差異使得雙方需要花費(fèi)更多的時(shí)間來進(jìn)行溝通交流，沒有及時(shí)采取措施，很可能錯(cuò)過最好的風(fēng)險(xiǎn)化解時(shí)機(jī)，也很難考慮到單筆信貸業(yè)務(wù)出現(xiàn)后可能引起的擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)問題。

1.5 部分商業(yè)銀行管理者盲目追求發(fā)展速度，在風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)上存在欠缺

很多時(shí)候商業(yè)銀行信貸問題都屬于同一類的問題，商業(yè)銀行客戶經(jīng)理大都需要面向多個(gè)企業(yè)客戶，一對(duì)多的模式下，甚至可能出現(xiàn)一對(duì)一百的情況。面對(duì)這么多客戶，客戶經(jīng)理個(gè)人能力有限，很難真正將信貸業(yè)務(wù)做實(shí)做細(xì)。還有部分客戶經(jīng)理工作時(shí)間不長，經(jīng)驗(yàn)不足，盲目追求業(yè)務(wù)發(fā)展，將主要的精力投放在業(yè)務(wù)營銷拓展中，沒有有效開展客戶調(diào)查走訪，信貸管理存在疏忽，這些都是潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

2 商業(yè)銀行明確信貸業(yè)務(wù)責(zé)任認(rèn)定對(duì)策

2.1 打造一支業(yè)務(wù)技能過硬，敢于堅(jiān)持原則、硬碰硬的專業(yè)責(zé)任認(rèn)定人隊(duì)伍

信貸業(yè)務(wù)責(zé)任認(rèn)定工作的開展最終都需要人來落實(shí)，人是一切工作開展的基礎(chǔ)。商業(yè)銀行發(fā)展到今天，相關(guān)的信貸政策與已經(jīng)發(fā)生了多次變化，需要進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定的信貸業(yè)務(wù)不僅品種多，業(yè)務(wù)量也非常龐大，很多貸款都經(jīng)歷了非常長的時(shí)間，如果開展責(zé)任認(rèn)定的工作人員對(duì)相關(guān)的政策法規(guī)不夠熟悉，不了解商業(yè)銀行開展信貸業(yè)務(wù)的具體流程與操作，在工作開展中不能堅(jiān)守原則，膽小怕事，那么信貸業(yè)務(wù)責(zé)任認(rèn)定工作將會(huì)僅停留在形式層面，無法取得應(yīng)有的效果。

2.2始終堅(jiān)持注重事實(shí)，尊重歷史

信貸業(yè)務(wù)責(zé)任認(rèn)定工作的開展是建立在充分的原始資料基礎(chǔ)上，需要調(diào)查信貸業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)所推行的法律法規(guī)制度背景，結(jié)合當(dāng)時(shí)的政策制度判斷相關(guān)信貸業(yè)務(wù)責(zé)任人在業(yè)務(wù)開展過程中是否按規(guī)則辦事，不能將現(xiàn)行的信貸業(yè)務(wù)規(guī)章制度與流程直接套用到過去的行為上，不能對(duì)當(dāng)事人的行為進(jìn)行主觀上的臆測，更不能公報(bào)私仇。

商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的相關(guān)管理制度處于一個(gè)不斷完善與發(fā)展的過程中，身處其中的工作人員工作的開展也是在不斷進(jìn)行規(guī)范，不能立刻就能達(dá)到當(dāng)前的水平，要在尊重歷史、尊重事實(shí)的前提下進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定。

2.3 建立健全責(zé)任認(rèn)定相關(guān)流程與機(jī)制

責(zé)任認(rèn)定工作的開展需要嚴(yán)格按照相關(guān)的程度進(jìn)行，具體來說需要從以下幾個(gè)方面著手：首先需要明確開展責(zé)任認(rèn)定的信貸業(yè)務(wù)，通常一個(gè)借款人就是一個(gè)單位，一旦企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營不善，面臨破產(chǎn)，無法如期償還貸款時(shí)，銀行已經(jīng)面臨信貸風(fēng)險(xiǎn)，甚至已經(jīng)出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)損失，需要開展信貸業(yè)務(wù)責(zé)任認(rèn)定;其次要根據(jù)已有的原始資料確定責(zé)任人名單;再者要通過實(shí)際調(diào)查，充分分析已有的原始資料的基礎(chǔ)上與相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行談話，初步明確各個(gè)責(zé)任人需要承擔(dān)的責(zé)任，完成《責(zé)任認(rèn)定報(bào)告》;最后在確認(rèn)《責(zé)任認(rèn)定報(bào)告》無誤后，由同級(jí)別的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)作出認(rèn)定決議，下達(dá)給相關(guān)的科室部門處理。

2.4 嚴(yán)格區(qū)分信貸風(fēng)險(xiǎn)與損失出現(xiàn)的原因

銀行開展信貸業(yè)務(wù)必然會(huì)遇到各種各樣可能的風(fēng)險(xiǎn)，但是這并不意味著銀行會(huì)因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)的存在而放棄信貸業(yè)務(wù)，銀行沒有信貸業(yè)務(wù)就沒有效益，需要銀行在信貸業(yè)務(wù)開展過程中要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)因素的識(shí)別，判斷存在的風(fēng)險(xiǎn)是否在銀行能夠承受的范圍之內(nèi)，做好風(fēng)險(xiǎn)防范措施，在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)能夠及時(shí)進(jìn)行控制與化解。通常需要銀行進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)責(zé)任認(rèn)定的信貸業(yè)務(wù)大都屬于風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，或者已經(jīng)出現(xiàn)了損失，需要通過責(zé)任認(rèn)定來區(qū)分風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的原因，到底是主觀原因還是客觀因素，客觀因素不需要相關(guān)當(dāng)事人擔(dān)責(zé)，如果是主觀原因則需要進(jìn)一步區(qū)分是故意還是失職，不同的原因意味著不同的責(zé)任性質(zhì)，需要區(qū)分清楚，避免傷害員工的同時(shí)，也不能讓需要負(fù)責(zé)任的人逃脫。

2.5 進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定還需要處理好幾個(gè)關(guān)系

首先，要處理好責(zé)任認(rèn)定與市場之間的關(guān)系。之所以要在商業(yè)銀行開展信貸業(yè)務(wù)責(zé)任認(rèn)定，最終的目的就是為了促進(jìn)信貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，如果責(zé)任認(rèn)定工作沒有有效開展，那么將會(huì)造成銀行內(nèi)部人心惶惶，這就違背了信貸業(yè)務(wù)責(zé)任認(rèn)定工作開展的初衷。信貸業(yè)務(wù)責(zé)任認(rèn)定工作主要是保護(hù)廣大銀行職工中認(rèn)真拓展業(yè)務(wù)，挖掘客戶資源，按規(guī)章制度開展信貸業(yè)務(wù)的人，不能讓責(zé)任認(rèn)定打擊他們的工作積極性，要通過工作的開展正確評(píng)價(jià)他們的工作，在進(jìn)行鞭策的同時(shí)予以鼓勵(lì)。

其次，要處理好責(zé)任認(rèn)定與被認(rèn)定人之間的關(guān)系。責(zé)任認(rèn)定工作要始終堅(jiān)持公正公開公平的原則，用事實(shí)作為評(píng)定依據(jù)，不能憑主觀臆測，不能公報(bào)私仇，做到不偏不倚，如果不能做到這樣，那么責(zé)任認(rèn)定將會(huì)偏離原有的方向。被認(rèn)定人也要積極配合責(zé)任認(rèn)定工作的開展，做出力所能及的事情，幫助信貸業(yè)務(wù)責(zé)任認(rèn)定工作的順利開展。

再者，要處理好責(zé)任認(rèn)定與職責(zé)人追究工作的關(guān)系。開展信貸業(yè)務(wù)責(zé)任認(rèn)定并不是簡單地為了找出一個(gè)人承擔(dān)責(zé)任，根本目的在于通過評(píng)判相關(guān)責(zé)任人的行為有效規(guī)范信貸業(yè)務(wù)的開展。責(zé)任認(rèn)定是為了更好的落實(shí)責(zé)任，需要將責(zé)任認(rèn)定與銀行內(nèi)部薪資待遇等相關(guān)掛鉤。

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