加強合規(guī)文化建設(shè)促進(jìn)農(nóng)村合作金融機構(gòu)高質(zhì)量發(fā)展

余業(yè)飛

摘要：在我國農(nóng)村金融經(jīng)濟(jì)體系中，農(nóng)村合作金融機構(gòu)在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮著重要的作用。農(nóng)村合作金融機構(gòu)，簡稱“農(nóng)合機構(gòu)”，為廣大農(nóng)民群眾的自身利益做出了突出的貢獻(xiàn)。但是，隨著時代的發(fā)展進(jìn)步，農(nóng)合機構(gòu)的和諧健康發(fā)展也面臨著巨大的考驗。在農(nóng)合機構(gòu)中加強合規(guī)文化的建設(shè)，對于農(nóng)合機構(gòu)而言，更有利于其健康和諧發(fā)展。文章從合規(guī)文化的概念著手闡述，通過對農(nóng)合機構(gòu)目前的合規(guī)文化建設(shè)現(xiàn)狀進(jìn)行深入研究探討，對農(nóng)合機構(gòu)建設(shè)中存在的問題進(jìn)行剖析，制定農(nóng)合機構(gòu)合規(guī)文化建設(shè)的整改對策，發(fā)揮合規(guī)文化在農(nóng)合機構(gòu)中重要作用。

關(guān)鍵詞：農(nóng)合機構(gòu);合規(guī)文化;建設(shè)對策

全球經(jīng)濟(jì)一體化的不斷深入，帶動我國社會主義經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，進(jìn)一步帶動了廣大農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，老百姓的生活水平不斷提高。農(nóng)合機構(gòu)作為農(nóng)村主要的金融載體，其包括農(nóng)村信用聯(lián)社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行，發(fā)揮著重要的作用。另外，經(jīng)濟(jì)迅速發(fā)展的同時，農(nóng)合機構(gòu)在合規(guī)文化建設(shè)上出現(xiàn)了偏差，致使違規(guī)經(jīng)營以及違規(guī)操作時有發(fā)生，給廣大人民帶來了經(jīng)濟(jì)損失，嚴(yán)重影響著農(nóng)合機構(gòu)的健康、和諧發(fā)展。

一、農(nóng)合機構(gòu)合規(guī)文化基本建設(shè)現(xiàn)狀

合規(guī)文化主要是為了能夠建立一個自覺遵守法規(guī)的組織團(tuán)隊，在其內(nèi)部能夠?qū)崿F(xiàn)文明、規(guī)范的辦公，能夠進(jìn)一步做到合規(guī)文化的建設(shè)管理，實現(xiàn)合規(guī)氛圍，創(chuàng)造一個良好的組織辦公環(huán)境。最早合規(guī)文化應(yīng)用在銀行內(nèi)部，是銀行根據(jù)巴塞爾協(xié)議規(guī)定的合規(guī)風(fēng)險衍生出來的關(guān)于銀行如何規(guī)避此類風(fēng)險的管理方式的一種界定。農(nóng)合機構(gòu)作為銀行業(yè)金融機構(gòu)之一，加強合規(guī)文化建設(shè)，目的就是為了進(jìn)一步健全合規(guī)文化的建設(shè)機制，降低風(fēng)險，做好風(fēng)險把控，實現(xiàn)農(nóng)合機構(gòu)的高質(zhì)量發(fā)展。雖然現(xiàn)階段，各地農(nóng)合機構(gòu)很重視合規(guī)文化管理的重要性，設(shè)置了合規(guī)管理部門，配有專職人員進(jìn)行管理，對合規(guī)文化制定了相應(yīng)的行為守則以及管理機制，確定了合規(guī)文化管理人員崗位職能，想方設(shè)法營造合規(guī)文化氛圍。但依然存有較多的不足和問題，未來的發(fā)展形勢依然受到嚴(yán)峻的考驗，各地農(nóng)合機構(gòu)的違規(guī)經(jīng)營以及違規(guī)操作仍在頻繁發(fā)生，合規(guī)文化的建設(shè)受到一定的阻礙。

合規(guī)文化建設(shè)面臨著嚴(yán)峻的市場考驗，針對現(xiàn)階段問題究其原因，主要如下：首先，是精神文化方面，新時代的發(fā)展，形成新的思想道德、價值觀以及企業(yè)精神的發(fā)展，但是對于其傳播沒有完整的思想體系，并不是全部人員都能夠正確的去認(rèn)知它，致使道德操守以及價值觀取向存有偏差，造成違規(guī)操作;其次，是規(guī)章制度方面，農(nóng)合機構(gòu)已經(jīng)重視了合規(guī)文化的建設(shè)，也在逐步完善合規(guī)機制，形成具有農(nóng)村金融經(jīng)濟(jì)特色的規(guī)章制度體系，但是在真正的執(zhí)行過程中，有礙于對規(guī)章制度的認(rèn)知不足以及法律意識的欠缺，造成執(zhí)行力度過于薄弱，徒有形式，難以真正的做到落地執(zhí)行。

二、合規(guī)文化在農(nóng)合機構(gòu)的建設(shè)中出現(xiàn)的問題

（一）農(nóng)合機構(gòu)自身合規(guī)文化意識薄弱

農(nóng)村在我國占有重要的經(jīng)濟(jì)發(fā)展地位，農(nóng)村鄉(xiāng)情樸實，沒有過多的爾虞我詐，心性純良。但是時代的發(fā)展進(jìn)步，致使農(nóng)合機構(gòu)對于自身的發(fā)展以及合規(guī)文化的建設(shè)意識薄弱，即使深知其的重要性，仍會有人鋌而走險，違規(guī)違紀(jì)滿足自身利益，缺失正確價值觀的樹立。有以下幾個方面對其造成的影響較大：第一、農(nóng)合機構(gòu)合規(guī)文化基礎(chǔ)比較薄弱，在具體工作環(huán)境中，由于內(nèi)部機構(gòu)存在規(guī)章制度不完善、管理機制不健全、專業(yè)水平不高、工作方式方法落后等問題，常出現(xiàn)權(quán)責(zé)不夠明確、崗位職責(zé)混亂、工作相互推諉等現(xiàn)象，導(dǎo)致農(nóng)合機構(gòu)內(nèi)部管理松散，內(nèi)設(shè)各部門運行不合規(guī)，降低了農(nóng)合機構(gòu)整體的風(fēng)險防控能力;第二、農(nóng)合機構(gòu)在進(jìn)行合規(guī)文化建設(shè)時，對合規(guī)風(fēng)險的預(yù)防以及章程操作把控不夠嚴(yán)格，缺少完善的管理體系，也沒有能夠做到統(tǒng)一的管理協(xié)調(diào)，只是集中在部分部門，比如法律合規(guī)、人力資源、審計、稽核、信貸、風(fēng)險管理等，合規(guī)建設(shè)程度過于分散導(dǎo)致合規(guī)文化沒有實際的職能作用;第三、農(nóng)合機構(gòu)對合規(guī)文件的建設(shè)，始終難以做到貫穿始終，也沒有做到有效的宣傳，自身內(nèi)部沒有良好的合規(guī)風(fēng)氣以及合規(guī)氛圍，合規(guī)文化建設(shè)的意識并沒有真正的落實到每一名員工的身上，也沒有融入到經(jīng)營管理以及工作業(yè)務(wù)中，加上對法律法規(guī)的片面了解或者意識不夠強，很多農(nóng)合機構(gòu)在辦理業(yè)務(wù)的過程中，疏忽了法律法規(guī)的重要性，對文件的簽署執(zhí)行出現(xiàn)漏洞，容易造成證件、材料不齊全，相關(guān)權(quán)益受到損失。

（二）信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險進(jìn)一步擴(kuò)大

農(nóng)合機構(gòu)的合規(guī)文化建設(shè)的不全面、不徹底，致使其缺乏科學(xué)管理和規(guī)劃，在此基礎(chǔ)上，法律法規(guī)意識也相對薄弱，長期下來，很容易被有些人發(fā)現(xiàn)管理漏洞，增大了貸款的風(fēng)險。農(nóng)合機構(gòu)合規(guī)文化建設(shè)的不夠完善，造成貸款風(fēng)險高，合規(guī)風(fēng)險也面臨很多問題，比如沒有全面系統(tǒng)以及科學(xué)良好的信用等級評估機制，重視利益，疏于風(fēng)險管控。同時對于貸款檔案的管理機制不夠科學(xué)完善，容易造成檔案缺失、不齊、材料混亂;對合規(guī)風(fēng)險的監(jiān)督制制約機制不夠健全，往往利字當(dāng)頭，貸款放出去，管理以及收回都缺少明確的職能要求，加上沒有有效的執(zhí)行力保障，進(jìn)而工作難以落實到位。

（三）合規(guī)風(fēng)險的預(yù)警預(yù)報系統(tǒng)不夠完善

農(nóng)合機構(gòu)在合規(guī)文化建設(shè)過程中，大多不太重視合規(guī)風(fēng)險的預(yù)警預(yù)報系統(tǒng)的建設(shè)，預(yù)警預(yù)報系統(tǒng)是為了農(nóng)合機構(gòu)在經(jīng)營管理的過程中，及早將問題制止在萌芽狀態(tài)，防止問題的發(fā)生，降低損失和規(guī)避風(fēng)險。但是依據(jù)目前的實際調(diào)查情況分析來看，農(nóng)合機構(gòu)中合規(guī)風(fēng)險預(yù)警預(yù)報系統(tǒng)的建設(shè)，仍然有待進(jìn)一步的完善。

（四）違章違紀(jì)以及突發(fā)事件的解決措施尚待完善

農(nóng)合機構(gòu)作為促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的金融載體，面對違規(guī)違紀(jì)事件的發(fā)生，需要具有完善的應(yīng)變機制，將相關(guān)事件中的損失控制在最低范圍內(nèi)。但是，農(nóng)合機構(gòu)對這方面的應(yīng)變機制并沒有形成整套的且相對完善的建設(shè)，面對違規(guī)出現(xiàn)或者突發(fā)事件，不具備應(yīng)變能力，止損不足。

三、加強合規(guī)文化在農(nóng)合機構(gòu)的建設(shè)對策建議

（一）建立健全規(guī)章制度

1. 針對現(xiàn)階段農(nóng)合機構(gòu)在合規(guī)文化建設(shè)中存有的問題，在我國現(xiàn)有的合規(guī)文化建設(shè)相關(guān)的法律法規(guī)的大背景下，應(yīng)聯(lián)合有關(guān)的監(jiān)管職能部門（當(dāng)?shù)劂y保監(jiān)部門），制定細(xì)致合理的合規(guī)規(guī)章制度。制度是剛，觸碰不得，只有這樣才能有效執(zhí)行。在此基礎(chǔ)上，落實好監(jiān)督職能，強化執(zhí)行力，采用規(guī)章制度，實現(xiàn)進(jìn)一步的行為約束。

2. 制定完善的內(nèi)部合規(guī)風(fēng)險防控系統(tǒng)，加強合規(guī)風(fēng)險的監(jiān)督管理，制定有效的風(fēng)險預(yù)防措施，規(guī)范工作流程，提高法律法規(guī)意識，明確工作內(nèi)容，做好職能要求。在針對違規(guī)違紀(jì)以及突發(fā)事件上，要建立完善的應(yīng)變機制，依據(jù)實際中的變化要求，采用動態(tài)的機制管理體系，不斷完善和修訂規(guī)章制度，促進(jìn)業(yè)務(wù)工作高效運轉(zhuǎn)的同時也能進(jìn)一步提高合規(guī)風(fēng)險抵御能力。

3. 全面認(rèn)知合規(guī)文化建設(shè)的重要性，采取正向激勵機制的建設(shè)，不斷強化工作人員的合規(guī)意識，主動約束自身行為，規(guī)避不良操作，降低合規(guī)風(fēng)險。在一定規(guī)定范圍內(nèi)，沒有違規(guī)行為的出現(xiàn)，采用正向獎勵，不斷的強化合規(guī)意識，做好合規(guī)文化建設(shè)和內(nèi)部監(jiān)督的宣傳工作。

（二）建立健全合規(guī)文化建設(shè)的組織架構(gòu)

1. 構(gòu)建適合的合規(guī)文化建設(shè)組織架構(gòu)。各地農(nóng)合機構(gòu)經(jīng)營狀況、戰(zhàn)略定位、業(yè)務(wù)發(fā)展、機構(gòu)規(guī)模都具有一定的特性，統(tǒng)一規(guī)章制度的管理存有一定的難度，需要在自身合規(guī)文化建設(shè)中，選擇針對自身情況的管理組織架構(gòu)，將涉及到的職能以及權(quán)限做出明確要求，使其能夠獨立存在，避開利益關(guān)系。重點要將合規(guī)部門的重要負(fù)責(zé)人的職能做出明確的規(guī)定，使其能夠做到很好的帶頭作用，加強與其它部門間的有效溝通，做好各部門間的良好互動，強化良好互助的合作關(guān)系，共同提高合規(guī)風(fēng)險意識，努力創(chuàng)建良好的合規(guī)風(fēng)氣。

2. 倡導(dǎo)宣傳并發(fā)揮農(nóng)合機構(gòu)法律顧問的作用。根據(jù)《中國銀監(jiān)會關(guān)于銀行業(yè)金融機構(gòu)法律顧問工作的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2016〕49號），銀監(jiān)會已將銀行業(yè)金融機構(gòu)設(shè)立專職總法律顧問納入監(jiān)管要求，以保證法律顧問在重大決策中發(fā)揮重要作用。借此時機，農(nóng)合機構(gòu)更需要加強自身法律顧問與公司律師團(tuán)隊的建設(shè)，積極發(fā)揮法律顧問團(tuán)、法律專家?guī)?、公司律師工作團(tuán)隊的作用。在對農(nóng)合機構(gòu)積案、維權(quán)訴求上探索有效舉措，在經(jīng)營決策、戰(zhàn)略目標(biāo)和具體業(yè)務(wù)操作中給予及時的參考咨詢意見，維護(hù)農(nóng)合機構(gòu)合法權(quán)益，保障農(nóng)合機構(gòu)各項業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展，以加強合法經(jīng)營促進(jìn)合規(guī)文化的建設(shè)。

（三）合規(guī)文化在農(nóng)合機構(gòu)的建設(shè)中要強化素質(zhì)培養(yǎng)

1. 明確用人的標(biāo)準(zhǔn)，使其能夠勝任合規(guī)文化建設(shè)的工作要求，尤其是素質(zhì)要求，專業(yè)知識、能力以及法律法規(guī)知識要能夠滿足工作需求。選拔任用具備較高的思想覺悟，高尚的職業(yè)道德，極強的專業(yè)素質(zhì)，高效的工作效率，能夠敢于指正違規(guī)操作，提出可執(zhí)行工作建議的合規(guī)文化工作人員。

2. 加大培訓(xùn)力度。對農(nóng)合機構(gòu)中的工作人員，需要經(jīng)過相關(guān)的嚴(yán)格考核后方能上崗，同時要定期或者邀請專業(yè)的業(yè)內(nèi)人士進(jìn)行培訓(xùn)和指導(dǎo)，實施培訓(xùn)考核，能夠提高專業(yè)能力、強化風(fēng)險意識，保障工作質(zhì)量。另外，針對農(nóng)合機構(gòu)的合規(guī)文化建設(shè)，盡可能做到及時更新規(guī)章制度和調(diào)整評估方式，這對提高工作人員自身的制度觀念有很大作用，潛移默化影響其工作行為處于良好正規(guī)的范圍內(nèi)。

（四）創(chuàng)建良好的合規(guī)文化氛圍

農(nóng)合機構(gòu)加強合規(guī)文化的建設(shè)，就要嚴(yán)格按照規(guī)章制度行事，相關(guān)的工作人員都需要從自身樹立合規(guī)文化意識，做事嚴(yán)謹(jǐn)，有理有據(jù)，培養(yǎng)良好的工作習(xí)慣，樹立健康的法律法規(guī)意識，倡導(dǎo)合規(guī)文化氛圍的建設(shè)，杜絕任何違規(guī)操作的出現(xiàn)，以合規(guī)來促進(jìn)農(nóng)合機構(gòu)健康高質(zhì)量的發(fā)展下去。另外，不斷提高相關(guān)工作人員對于合規(guī)風(fēng)險的辨別能力，鼓勵主動報告，將風(fēng)險隱患盡可能的排除或者降到最低，可能存在的合規(guī)風(fēng)險，一旦發(fā)現(xiàn)知情不報，采取嚴(yán)厲的懲罰，最終依據(jù)實際情況，在做責(zé)任的界定，最終的目的都是為了創(chuàng)建良好的合規(guī)氛圍，打造合規(guī)環(huán)境。

四、結(jié)語

現(xiàn)如今，隨著我國社會主義經(jīng)濟(jì)的快發(fā)發(fā)展，農(nóng)合機構(gòu)作為主要的農(nóng)村金融機構(gòu)，需要建設(shè)完善的合規(guī)文化機制，去解決改善目前農(nóng)合機構(gòu)合規(guī)文化建設(shè)中出現(xiàn)的問題。大力宣傳合規(guī)文化的建設(shè)，提高合規(guī)文化意識，設(shè)置合規(guī)風(fēng)險管控機制，強化培訓(xùn)力度，提高工作人員的自身素質(zhì)，培養(yǎng)合規(guī)文化行為習(xí)慣，規(guī)范合規(guī)工作程序，創(chuàng)建合規(guī)文化氛圍，促進(jìn)農(nóng)合機構(gòu)健康、和諧、長久的高質(zhì)量發(fā)展下去。

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（作者單位：廣西農(nóng)村信用社聯(lián)合社）