金融精準(zhǔn)扶貧淺析

戴鵬 湖南信息學(xué)院

習(xí)近平總書(shū)記說(shuō)要“扶真貧、真扶貧、真脫貧”。站在金融精準(zhǔn)扶貧的角度看，“扶真貧”，就體現(xiàn)在貸款放得準(zhǔn)，落實(shí)到具體就是前面闡述的“一卡四真”，即“建檔立卡戶，真農(nóng)戶，真項(xiàng)目，真需求，真用途”。“真扶貧”，就體現(xiàn)在貸款放得精，落實(shí)到具體就是扶貧貸款“放得出、收得回、有效益”。以上二者緊密結(jié)合才能實(shí)現(xiàn)習(xí)總書(shū)記說(shuō)的“真脫貧”。這樣，我們就把“扶真貧、真扶貧、真脫貧”與金融精準(zhǔn)扶貧緊密聯(lián)系、有機(jī)結(jié)合在一起了。金融機(jī)構(gòu)要做好精準(zhǔn)扶貧業(yè)務(wù)，在一定程度上存在難點(diǎn)、堵點(diǎn)和痛點(diǎn)。

一、金融精準(zhǔn)扶貧相關(guān)概述

精準(zhǔn)扶貧，重點(diǎn)體現(xiàn)在一個(gè)準(zhǔn)字上、一個(gè)精字上。準(zhǔn)是第一步，是基礎(chǔ)，精是準(zhǔn)的進(jìn)一步，是核心關(guān)鍵，因此我們將精字置于準(zhǔn)字之前，以示其更突出、更重要的地位，這也是我們漢語(yǔ)言文字的魅力之處。金融精準(zhǔn)扶貧，一要準(zhǔn)。所謂準(zhǔn)，就是扶貧對(duì)象要準(zhǔn)，可以用“一卡四真”來(lái)詮釋這個(gè)準(zhǔn)字，即“建檔立卡戶，真農(nóng)戶，真項(xiàng)目，真需求，真用途”。實(shí)施金融精準(zhǔn)扶貧的金融機(jī)構(gòu)要在政府提供的建檔立卡戶中進(jìn)一步篩選出真正有勤勞致富項(xiàng)目、項(xiàng)目有真正的資金需求-資金缺口、有真正的用途-真正用來(lái)購(gòu)買項(xiàng)目所需生產(chǎn)資料的農(nóng)戶來(lái)。二要精。所謂精，就是扶貧方案要精，重點(diǎn)體現(xiàn)為扶貧貸款“放得出、收得回、有效益”三原則。三原則進(jìn)一步解釋就是“五個(gè)清”：第一建檔立卡戶貸款用來(lái)做什么，要識(shí)別得清。第二建檔立卡戶貸款項(xiàng)目需要多少錢(qián)？要測(cè)算得清。第三建檔立卡戶項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理能力要摸得清，不要超過(guò)了他的能力所及之程度，否則就是過(guò)度消費(fèi)金融了，必將帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)形成不良。第四項(xiàng)目投資進(jìn)度要搞得清，遵循農(nóng)事和農(nóng)時(shí)來(lái)把握貸款發(fā)放進(jìn)度，以免被挪用。第五貸款收回時(shí)節(jié)要門(mén)兒清，把握收獲季節(jié)，關(guān)注銷售渠道，甚至可以幫助建檔立卡戶“帶貨”銷售，及時(shí)收回貸款，就像中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行在掌銀中創(chuàng)設(shè)的“融益商城”“扶貧商城”那樣，就很好，是個(gè)典范。

二、金融精準(zhǔn)扶貧的難點(diǎn)

難在建立良好的激勵(lì)機(jī)制上。業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理的激勵(lì)需要長(zhǎng)短效應(yīng)兼顧、正負(fù)激勵(lì)綜合施策、人與事俱佳，促進(jìn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理的誠(chéng)信穩(wěn)健、共贏和諧。良好的考核激勵(lì)機(jī)制是可持續(xù)發(fā)展的機(jī)制，沒(méi)有最好只有更好；良好的考核激勵(lì)機(jī)制不能單純以效益為目標(biāo)，而要融入責(zé)任這個(gè)中國(guó)特色社會(huì)主義制度下商業(yè)銀行的基本議題，這里的責(zé)任既有社會(huì)責(zé)任，又有政治責(zé)任，還有其他我們大家可以想得到的責(zé)任，將“效益+責(zé)任”統(tǒng)籌起來(lái)考核這個(gè)復(fù)合目標(biāo)的最大化，而不只是效益這個(gè)單一目標(biāo)最大化；效益和責(zé)任作為一個(gè)復(fù)合目標(biāo)，但效益和責(zé)任二者都最大化是不能實(shí)現(xiàn)的，反過(guò)來(lái)，“效益+責(zé)任”這個(gè)復(fù)合目標(biāo)的最大化卻又是可以實(shí)現(xiàn)的。

難在搞清楚金融精準(zhǔn)扶貧相關(guān)的政策要求。黨中央、國(guó)務(wù)院以及國(guó)務(wù)院扶貧辦的政策要求，央行和銀保監(jiān)會(huì)的政策要求，商業(yè)銀行總行的政策要求，被審計(jì)對(duì)象所在機(jī)構(gòu)的政策要求，被審計(jì)對(duì)象所在地方政府的政策要求。這五個(gè)方面的政策要求都是要了解掌握的。作為審計(jì)，我們還會(huì)將這些政策要求同時(shí)列示出來(lái)，做一個(gè)比較，看看是不是在政策貫徹的要求方面就存在差異。這一步很重要，但經(jīng)常因?yàn)檎咭蟮谋硎?，越往上越原則，越往下越具體。二者如何去吻合，去發(fā)現(xiàn)上下之間的不吻合，還真是我們審計(jì)所遇到的難點(diǎn)。我們處理的原則就是領(lǐng)會(huì)上級(jí)精神，甄別下級(jí)具體做法與上級(jí)精神是否吻合。如同“八項(xiàng)規(guī)定”和“八項(xiàng)規(guī)定精神”，在中央領(lǐng)導(dǎo)那里需要執(zhí)行“八項(xiàng)規(guī)定”，在中央領(lǐng)導(dǎo)以外執(zhí)行“八項(xiàng)規(guī)定精神”。如何理解透精神并執(zhí)行到位，這需要有很好的功夫。

三、金融精準(zhǔn)扶貧的堵點(diǎn)

堵在情懷上不真不深。金融機(jī)構(gòu)及其員工有的缺乏真正為人民群眾、為建檔立卡戶服務(wù)的深厚情懷，或者說(shuō)真和深都還不夠；真是深的前提和基礎(chǔ)，深是真的狀態(tài)和結(jié)果。這種情況的出現(xiàn)，與金融機(jī)構(gòu)“天然”地“嫌貧愛(ài)富”不無(wú)關(guān)系，也與城市比農(nóng)村、工商業(yè)比農(nóng)業(yè)的比較經(jīng)濟(jì)效益高不無(wú)關(guān)系。

堵在被審計(jì)對(duì)象不配合。被審計(jì)對(duì)象在金融精準(zhǔn)扶貧這件事情上做得怎么樣，我們審計(jì)最高效快速、最充分有效的方法就是到它的終端去審計(jì)。這是政策跟蹤審計(jì)、基層執(zhí)行力審計(jì)的不二法門(mén)。執(zhí)行政策所有的問(wèn)題、所有的癥狀，都在基層顯露無(wú)遺，都在具體的金融精準(zhǔn)扶貧信貸上顯露無(wú)遺。審計(jì)人員能不能按照這樣的規(guī)律去審計(jì)，能不能一竿子插到底，可能會(huì)遇到困難和阻力。困難是審計(jì)資源不足的困難，阻力是被審計(jì)對(duì)象等等相關(guān)方面的阻力。

四、金融精準(zhǔn)扶貧的痛點(diǎn)

痛在能力不強(qiáng)。金融機(jī)構(gòu)員工本領(lǐng)恐慌，不懂農(nóng)事和農(nóng)時(shí)，具體表現(xiàn)在“五個(gè)清”搞不清。這其中，情懷是核心，是最關(guān)鍵、最深沉的力量。農(nóng)戶貸款那點(diǎn)事，那樣的小項(xiàng)目，有什么難的？農(nóng)戶自己都搞得清，金融機(jī)構(gòu)員工是專業(yè)人士卻搞不清，缺乏情懷就什么都難以搞得清了。堵在情懷上不真不深，與建檔立卡戶沒(méi)有真正心連心、情同情，沒(méi)有真正站穩(wěn)人民的立場(chǎng)，沒(méi)有真正體現(xiàn)黨的銀行、國(guó)家的銀行、人民的銀行，以致市場(chǎng)的銀行同樣也做不好，因?yàn)槭チ饲懊嫒齻€(gè)責(zé)任定位之根基，市場(chǎng)的銀行也就基礎(chǔ)不牢了。社會(huì)主義的商業(yè)銀行，與社會(huì)主義同心同德，體現(xiàn)在何處？就體現(xiàn)在既要同心還要同行，既要同行，還要同向。

痛在審計(jì)出來(lái)的問(wèn)題不能如實(shí)在審計(jì)報(bào)告中體現(xiàn)。金融精準(zhǔn)扶貧審計(jì)也會(huì)有痛點(diǎn)。審計(jì)人員都深有感觸的是，能不能揭示出問(wèn)題是我們審計(jì)人員的能力問(wèn)題，但揭示出來(lái)的問(wèn)題，能不能形成底稿、能不能上到審計(jì)報(bào)告中去，就是我們很痛心疾首的事情了。