農(nóng)民合作社信貸融資發(fā)展分析

張立煥

新中國成立70年來，作為新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體重要類型的農(nóng)民合作社在國家政策的支持下得以迅速發(fā)展，有效推動了農(nóng)業(yè)規(guī)模化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化和高效化發(fā)展。本文分析了合作社的發(fā)展概況，結(jié)合合作社融資困難，提出改善農(nóng)民合作社融資及促進(jìn)其規(guī)范發(fā)展的政策建議。

農(nóng)民合作社發(fā)展概況

農(nóng)民合作社自2006年成立以來，至2019年5月底，全國依法經(jīng)工商登記的農(nóng)民合作社已達(dá)221.5萬個(gè)。農(nóng)民合作社是建立在農(nóng)村家庭承包經(jīng)營基礎(chǔ)，由生產(chǎn)經(jīng)營者或農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營服務(wù)的提供者、利用者自愿聯(lián)合形成的新型的農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體。其在當(dāng)前農(nóng)業(yè)建設(shè)中發(fā)揮著重要作用。目前，農(nóng)民合作社的經(jīng)營范圍已經(jīng)涉及農(nóng)業(yè)的大多數(shù)領(lǐng)域。然而，由于其來自成員的自有資金難以滿足農(nóng)民合作社發(fā)展，這就需要金融機(jī)構(gòu)的信貸支持?，F(xiàn)實(shí)中，農(nóng)民合作社在獲取信貸支持的過程中，常常受到阻礙，大大限制了其發(fā)展進(jìn)程。

農(nóng)民合作社信貸融資的影響因素分析

內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)不完善、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)大。近年來，農(nóng)民合作社的經(jīng)營規(guī)模和產(chǎn)能上都在逐漸提高，但由于其成立時(shí)間較晚，目前還沒有成熟。一是合作社自身管理漏洞。主要體現(xiàn)在有的合作社《章程》形同虛設(shè)，合作社對會計(jì)和財(cái)務(wù)管理認(rèn)識不足，存在不按要求進(jìn)行核算的情況，實(shí)際運(yùn)作不規(guī)范;二是缺乏專業(yè)人才，合作社帶頭人及其成員大多都是農(nóng)民，其文化素質(zhì)和知識水平都比較低，普遍缺少技術(shù)和管理方面的人才，導(dǎo)致現(xiàn)有內(nèi)部經(jīng)營不規(guī)范，內(nèi)部管理制度不完善;三是2007年第一部《農(nóng)民專業(yè)合作社法》頒布實(shí)施以來，我國農(nóng)民合作社發(fā)展迅猛。從 2007年2.6397萬戶到 2016年179萬戶，增長了近 68 倍。雖然農(nóng)民合作社的數(shù)量在快速增長，實(shí)際上，很多合作社已經(jīng)沒有在實(shí)際經(jīng)營了，僅僅是借著合作社的名義賺取國家補(bǔ)貼資金。由于種植業(yè)的受自然條件和市場波動的影響都比較大，存在較高的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。因此，金融機(jī)構(gòu)在向合作社提供信貸資金支持時(shí)，要綜合評估貸款風(fēng)險(xiǎn)和收益，評估高風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)果使金融機(jī)構(gòu)動力不足。

缺乏有效的抵押擔(dān)保。合作社主要通過抵押貸款、擔(dān)保貸款等方式獲得當(dāng)?shù)匦庞蒙绲男刨J資金。而大部分合作社由于規(guī)模小、實(shí)力弱，大多缺乏有效抵押資產(chǎn)。雖然土地承包經(jīng)營權(quán)、林地承包權(quán)等資產(chǎn)可以作為抵押，但由于缺乏統(tǒng)一的資產(chǎn)評估體系、變現(xiàn)難度大等原因，大多數(shù)金融機(jī)構(gòu)有理由質(zhì)疑抵押物的有效性，無法給予貸款支持。

風(fēng)險(xiǎn)保障能力弱。2016年以來，財(cái)政部會同有關(guān)部門推動并組建省級農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保公司，并逐步向市縣、基層延伸分支機(jī)構(gòu)。全國農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系建立以來，累計(jì)新增擔(dān)保項(xiàng)目32萬個(gè)，新增擔(dān)保額1144.2億元，其中，2018年累計(jì)新增擔(dān)保19.19萬個(gè)，新增擔(dān)保額640.6億元;2018年底在保項(xiàng)目21.27萬個(gè)，在保余額684.7億元。但是和全國依法登記的農(nóng)民合作社總數(shù)進(jìn)行比較，總體擔(dān)保水平還比較低。由于農(nóng)業(yè)是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，具有高風(fēng)險(xiǎn)低收益的特征，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展相對落后，針對農(nóng)業(yè)的保險(xiǎn)體系仍不完善。擔(dān)保機(jī)構(gòu)單一，總體擔(dān)保水平較低，因此較難獲得信貸資金。

對策

規(guī)范農(nóng)民合作社內(nèi)部管理。合作社要想獲得信貸資金，首先要實(shí)現(xiàn)內(nèi)部規(guī)范運(yùn)營，需要增強(qiáng)自身實(shí)力。一是加強(qiáng)人員培訓(xùn)，使合作社帶頭人更好地運(yùn)營，合作社成員更好地配合。二是以農(nóng)民專業(yè)合作社法為基礎(chǔ)，并根據(jù)合作社具體情況，設(shè)立內(nèi)部組織制度，進(jìn)一步規(guī)范管理。三是推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)升級，拓寬合作社的融資渠道，降低金融機(jī)構(gòu)的貸款風(fēng)險(xiǎn)。

加大金融產(chǎn)品和金融服務(wù)方式的創(chuàng)新。我國目前能涉及農(nóng)業(yè)的金融機(jī)構(gòu)比較少，導(dǎo)致農(nóng)民合作社融資渠道不暢通，資金來源單一。即使合作社通過金融機(jī)構(gòu)獲得信貸資金，額度也很低，無法匹配其發(fā)展的資金需求。因此，金融機(jī)構(gòu)也應(yīng)提供更多支持，推進(jìn)創(chuàng)新的金融產(chǎn)品和金融服務(wù)：一是在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，優(yōu)化授信流程，對于符合條件、信用狀況較好的農(nóng)民合作社可以建立“綠色信貸通道”制度;二是對合作社抵押擔(dān)保品給予更多的選擇，比如啟用農(nóng)機(jī)具抵押貸款、應(yīng)收賬款抵押貸款等;三是針對各種類型合作社各生產(chǎn)經(jīng)營階段，有針對性地向農(nóng)民合作社提供某一時(shí)間點(diǎn)的信貸產(chǎn)品，推出新型的金融產(chǎn)品;四是降低貸款利率，延長貸款期限，滿足農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期的需求。

繼續(xù)加大政府支持力度。中央一號文件多次提出要加強(qiáng)對合作社的支持力度，對于合作社借貸資金方面，更多的通過民間借貸獲得資金，很多合作社并沒有得到金融機(jī)構(gòu)的信貸支持。因此，各級政府應(yīng)監(jiān)督各項(xiàng)政策的落實(shí)，應(yīng)結(jié)合當(dāng)?shù)睾献魃绨l(fā)展實(shí)際情況和涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)的需求，給予涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)一些優(yōu)惠政策，建立農(nóng)民合作社貸款風(fēng)險(xiǎn)基金，降低金融機(jī)構(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)。

（基金項(xiàng)目：吉林省教育廳“十三五”社會科學(xué)項(xiàng)目“吉林省農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織的金融支持研究”階段性成果，合同編號：JJKH20170353SK）

（吉林農(nóng)業(yè)科技學(xué)院）