大型企業(yè)ERP系統財務模塊部署和實施

潘安 中核霞浦核電有限公司

一、課題背景及意義

（一）課題背景

經過調研及選型,某大型企業(yè)計劃以SAP軟件為基礎,通過全面系統實施ERP系統建設,采用和發(fā)揮ERP系統橫向集成、縱向貫通的優(yōu)勢,實現人、財、物等核心業(yè)務的集約化、標準化管理管理,支撐公司戰(zhàn)略目標的實現,落實經營管控模式,提升企業(yè)的運營管理水平。經過項目籌備,成立了專職的ERP項目組織機構,包括項目領導小組、項目執(zhí)行委員會、項目管理辦公室及財務，物資，人力資源、項目管理等業(yè)務組及IT技術組。本人親自參與了ERP系統建設過程,并負責財務模塊在公司的部署和實施。

（二）課題意義

1.通過項目的實施,實現公司人財物一體化管控

通過一體化ERP系統建設,形成上下統一、一體,系統共享的信息管理系統,實現財務、人力資源、物資的集中統一管理,全面提升了公司經營管理水平,實現人財物一體化管控的信息平臺。

2.按照上級單位統一的數據規(guī)范及業(yè)務標準開展系統建設,滿足標準化、規(guī)范化的管控要求。

以上級單位的標準化管理為指引,在統一業(yè)務流程標準、統一數據規(guī)范、統一信息平臺的前提下開展ERP系統的建設實施,形成了ERP系統標準化的管理平臺,為集團化管理奠定基礎,具備為新建項目快速部署實施的能力。業(yè)務內容,通過ERP系統整體實施,實現了對公司核心經營管理業(yè)務信息化應用覆蓋,快速提升公司了公司信息化管理水平。

（三）國內外研究現狀及對比分析

1.國外研究現狀

ERP起源于西方發(fā)達國家,且在這些發(fā)達國家的發(fā)展速度很快。從眾多國外企業(yè)成功實施ERP的案例可以看出,ERP已成為西方企業(yè)管理的利器,通過ERP軟件實踐，在應用中密切聯系企業(yè)信息化發(fā)展的整體戰(zhàn)略,成為企業(yè)信息化發(fā)展的全面解決方案。

2.國內研究現狀

國內ERP建設,從1981年起步至今,經歷了長期的曲折探索,最終管理理念逐步的被國內市場所接受,并隨著國內外經濟發(fā)展日趨完善。目前已在國內外各個業(yè)務領域得到廣泛應用,并逐步形成行業(yè)整體解決方案。

3.對比分析

對比國內外ERP產品,下屬多家不同管理模式的成員單位,需要極強及靈活的架構設計系統滿足復雜的業(yè)務管控架構,需要更好的發(fā)揮ERP系統橫向集成、縱向貫通的優(yōu)勢。因此更加適合選擇全球實力較強及更成熟的國外ERP軟件產品,基于SAP系統在國內大型企業(yè)均有良好的項目實施經驗, SAP是公司最佳ERP實施產品。

（四）論文研究目標和內容

本文的研究內容參考國內外其它成功企業(yè)的相關經驗、方法,展現公司SAP財務模塊部署與實施的過程,包括前期對公司業(yè)務及信息化現狀的調研,需求分析階段對調研結果進行現狀分析,藍圖設計階段對現狀分析結果以及SAP標準流程進行匹配企業(yè)流程的設計和改造,系統配置階段依據藍圖設計進行系統配置,最終進行系統測試,數據收集、清洗、切換,最終完成系統上線等方面的工作進行說明。

二、項目建設總目標

結合信息化現狀,在上級公司加強板塊統一管理進程中,針對財務領域存在的諸多問題,迫切需要建立集中統一的ERP和財務管理系統。同時,要以此為契機,統一中國核電行業(yè)的財務政策,配置統一的財務業(yè)務流程,使用統一的財務會計科目體系,實現財務管理和會計的規(guī)范功能。

從上級單位層面分析,希望通過ERP系統實施,特別是財務模塊的實施,支撐其經營管控落地,實現上下級縱向財務數據貫通,人財物等核心業(yè)務數據集中、標準化管理,提升運營管理水平。

從公司層面分析,迫切希望通過建立以財務管理為核心,實現業(yè)務和財務數據的協同, 財務數據可以與前端業(yè)務數據集成在一起，可以通過財務數據追溯到前端業(yè)務信息，從而充分發(fā)揮財務管理在公司整個過程中的作用。運營和管理，突出整合系統在財務和業(yè)務綜合管理中的重要性，加強源頭治理和流程控制，從而增強公司的核心競爭力，為公司的發(fā)展提供有力的支持。

ERP系統的實施是一項系統且復雜的工作,因此一個好的ERP系統需要有一套好的實施方法論做支持,否則將導致系統實施難以成功。ASAP是SAP公司根據其ERP系統幾十年內在各個業(yè)務領域的項目實施過程,進行充分的總結提煉并形成的體系化的項目實施方法, ASAP方法論對項目實施過程中的計劃控制、質量管理、資源協調等得到有效控制。ASAP提供的ERP項目實施過程主要有五個階段,包括項目準備、業(yè)務藍圖設計、系統實施與需求實現階段、系統上線準備階段、上線與技術支持服務階段。

三、業(yè)務藍圖規(guī)劃及實施

通過需求分析,公司財務模塊藍圖總體設計思路為,結合SAP系統模塊自身統一集成能力優(yōu)異的特點,完成SAP財務模塊的總賬子模塊、應付賬款子模塊、應收賬款子模塊、固定資產子模塊、資金管理子模塊及電子報銷子模塊的搭建工作,滿足公司財務業(yè)務一體化管理需求。

圖1 財務模塊藍圖設計總體概覽

在SAP系統環(huán)境搭建完成后,需要對一些系統參數進行系統配置,本章主要通過對主數據的配置,以完成藍圖設計的功能。首先對財務模塊的主數據和系統具體配置項目,其次總賬模塊運轉所需的三個關鍵配置項目(組織機構、憑證類型、科目表)、應付賬款所需的供應商主數據配置,進行具體的數據配置,最后對系統功能增強及報表進行開發(fā)。

四、系統測試

（一）測試概述

項目實施已進入到系統測試階段,通過測試,將結果與系統需求進行比較,分析系統測試結果與前期需求存在差異的不符或矛盾的地方,從而促進實施配置的完善及提高系統準確性,排查系統bug,解決測試發(fā)現的問題。系統測試主要包括單元測試、串行測試及集成測試。單元測試主要是集中測試功能點是否被正確配置實現,串行及集成測試主要是測試業(yè)務流程是被正確實現。

（二）測試目的

測試是保證系統開發(fā)和部署、檢查方案質量的重要環(huán)節(jié)。確保SAP系統的正確運行,保證系統標準流程的正確性和準確性,保證二次開發(fā)方案的邏輯、配置和工作流程。測試的主要目的是在系統上線前檢測錯誤和容易出錯的鏈接,確保系統按照藍圖計劃運行。整個試驗過程必須完整、徹底、周密地計劃,才能有效地提高生產性能。

（三）測試結果分析

通過測試結果產生的缺陷共506個,通過細致研究分析,確認產生的原因,明確后續(xù)的糾正行動項。為了加強系統的實施效果,需要采取以下措施:第一,注重操作人員的培訓是系統成功的關鍵。業(yè)務人員在SAP系統中的熟練程度,對于SAP系統的成功實施和最終用戶的評價起著至關重要的作用。其次,數據的正確性對系統的順利運行起著重要的作用。所謂"垃圾數據生成垃圾系統使用效果",數據清理已成為系統實現的關鍵任務之一。最后,由于公司在業(yè)務需求和分析階段投入較多的人力和時間,研究工作更加深入,分析工作更加細致,藍圖設計更加嚴謹和高質量,保證高質量的實施整個項目,項目變更少,對項目推進起到重要的作用。

（四）實施效果評估

通過ERP系統建設,對財務管理、人力資源、供應鏈、項目管理領域138只業(yè)務流程進行了梳理,實現全電子化審批流程30支,管理功能方面實現了統一,業(yè)務標準和流程環(huán)節(jié)也進行了相對一致化處理。

結束語：本次ERP系統的實施,需要在統一的信息化平臺中進行多項目管理,且不同項目之間的管理有很大差異。使上級公司集團化管控能力得到加強,信息從下至上變得透明,實時業(yè)務流程的審批功能使企業(yè)管控能力拓展到業(yè)務末端,將企業(yè)內部風險控制體系融入信息化系統,實現了公司集約化管理的訴求。通過本項目的實施，實現了財務、人力資源、物資的一體化的管理，形成了上下一體的數據規(guī)范及業(yè)務標準，全面提升了公司經營管理水平，有效提升了公司信息水平。