淺談如何加強銀行內(nèi)部合規(guī)文化建設(shè)

王艷

摘 要：合規(guī)文化建設(shè)是銀行企業(yè)文化建設(shè)的重要組成部分，其不僅僅是銀行機構(gòu)應(yīng)付外部監(jiān)管部門的要求，更是實現(xiàn)自身健康平穩(wěn)發(fā)展的必然要求。

關(guān)鍵詞：合規(guī)文化;建設(shè)

一、合規(guī)文化建設(shè)的重要性

合規(guī)管理不僅僅是銀行部門應(yīng)付外部監(jiān)管部門的要求，也是其自身必須堅守的原則和底線。銀行的合規(guī)管理對于遵紀守法、審慎經(jīng)營、提高核心競爭力和競爭優(yōu)勢、防范金融風險、預(yù)防金融危機具有重大作用。

所謂合規(guī)管理是指銀行機構(gòu)和工作人員如何在遵守國家的法律法規(guī)、監(jiān)管部門的監(jiān)管制度和要求、銀行業(yè)協(xié)會制定的行業(yè)準則及銀行機構(gòu)內(nèi)部的規(guī)章制度的前提下、在誠實守信等遵守個人職業(yè)道德準則的原則下，開展銀行機構(gòu)的各項業(yè)務(wù)工作。

頻發(fā)的風險事件使得商業(yè)銀行意識合規(guī)缺陷會威脅一家銀行生存，合規(guī)管理缺失通常會引起以下后果：一是最嚴重的后果，會引起不良貸款及金融風險的產(chǎn)生;二是會引起銀行機構(gòu)的聲譽風險，包括銀行機構(gòu)信用等級下調(diào)、股市市值下降等;三是導(dǎo)致監(jiān)管部門的監(jiān)管處罰，包括對銀行機構(gòu)的處罰及個人的罰款等。

因此，建立有效的內(nèi)部合規(guī)文化是近年來銀行管理的重點工作和挑戰(zhàn)，合規(guī)文化作為企業(yè)文化的重要組成部分，其作用主要體現(xiàn)在：一、增強合力。合規(guī)文化有助于減少個人及部門對組織目標的偏離，增加責任認同感，減少各部門之間，特別是業(yè)務(wù)發(fā)展部門與內(nèi)控合規(guī)部門的沖突，增加員工的凝聚力。二是約束功能。通過合規(guī)文化氛圍形成的群體意識、群體輿論及群體行為準則，會加強個人的自我約束行為。三是降低損失。合規(guī)文化降低了各類規(guī)章制度實施的內(nèi)部成本及不良貸款帶來的經(jīng)濟損失。四是聲譽影響。健全的企業(yè)合規(guī)文化有助于提升銀行機構(gòu)自身在金融市場的聲譽，增強核心競爭力，對于銀行機構(gòu)業(yè)務(wù)的拓展有很大幫助。

二、如何構(gòu)建有效的合規(guī)文化

2006年，中國銀監(jiān)會出臺《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》，該文件是我國商業(yè)銀行進行合規(guī)管理的基礎(chǔ)性指引。該文件提出商業(yè)銀行要加強合規(guī)文化建設(shè)，并將合規(guī)文化建設(shè)作為企業(yè)文化建設(shè)的一部分。但是，構(gòu)建有效的合規(guī)文化并不是一朝一夕的事情，而是需要建立長效的機制。即使在處于同一國家制度體系和監(jiān)管要求下，每個銀行機構(gòu)對于合規(guī)管理的水平也參差不齊，由于經(jīng)營產(chǎn)品業(yè)務(wù)范圍和產(chǎn)品不同，銀行業(yè)執(zhí)業(yè)人員素質(zhì)不同，各家銀行機構(gòu)內(nèi)部管理要求也會不一樣。但是，總體而言，構(gòu)建有效的合規(guī)文化，需要加強以下幾點管理：

（一）高層重視，實行行長或者主管行長負責制

合規(guī)文化的實施，實際上是一個由上而下將合規(guī)理念傳導(dǎo)至每個人的過程，要實現(xiàn)合規(guī)文化的內(nèi)化，就要發(fā)揮自上而下的傳導(dǎo)作用，從高層做起，管理者率先垂范，合規(guī)管理才最為有效。管理者合規(guī)是人人合規(guī)的重要前提，需要充分發(fā)揮管理者的示范效應(yīng)，只有他們做好合規(guī)工作，才能督促各級員工樹立合規(guī)意識，進而自上而下形成主動合規(guī)的習慣。

（二）制定清晰合理的合規(guī)制度體系

合規(guī)風險管理制度的建設(shè)，重中之重就是合規(guī)管理制度整體框架的建設(shè)，確定相關(guān)管理人員的具體工作職責，明確合規(guī)所需要遵循的法律法規(guī)和準則，從而編制具體合規(guī)管理制度。合規(guī)管理制度體系的建立需遵循“可操作性”和效益性?？刹僮餍允侵干虡I(yè)銀行的合規(guī)操作細則要結(jié)合商業(yè)銀行機構(gòu)自身的業(yè)務(wù)領(lǐng)域、人力和財力符合銀行的等客觀情況，及客戶和管理對象的實際情況。效益性是指銀行的合規(guī)管理體系應(yīng)該符合成本效益原則，能夠達到體現(xiàn)銀行機構(gòu)價值的作用，促進業(yè)務(wù)流程和管理方案的優(yōu)化。

（三）建立有效的合規(guī)管理組織架構(gòu)，負責獨立監(jiān)控和評估

銀行機構(gòu)總分行都應(yīng)建立獨立或者相對獨立的合規(guī)管理部門，保證合規(guī)部門的地位，明確合規(guī)部門的職責，且要確保合規(guī)管理部門在銀行機構(gòu)中享有獨立決策的權(quán)限。合規(guī)部門如何有效的發(fā)揮自身的職責，一是要及時掌握國家政策法規(guī)和監(jiān)管部門的制度及政策導(dǎo)向，向管理層匯報最新的法律法規(guī)及監(jiān)管動向，同時，及時傳達至業(yè)務(wù)執(zhí)行部門，指導(dǎo)業(yè)務(wù)流程，做好事前合規(guī)風險防控工作;二是負責業(yè)務(wù)流程及各部門的風險識別和監(jiān)測工作，承擔合規(guī)咨詢顧問的職能，為業(yè)務(wù)執(zhí)行部門提出的問題提供幫助，做好事中的有效管理和控制;三是做好事后的風險評估和跟蹤，定期向管理層報告機構(gòu)內(nèi)合規(guī)管理執(zhí)行情況;四是制定合規(guī)操作手冊及行業(yè)道德準則，負責對全體員工進行培訓及考核;五是作為監(jiān)管部門與銀行機構(gòu)溝通的窗口，配合監(jiān)管部門的合規(guī)檢查并向監(jiān)管部門提出監(jiān)管建議，協(xié)調(diào)監(jiān)管部門與自身銀行的關(guān)系。

（四）建立合規(guī)問責及獎勵機制

在績效考核制度中，嵌入合規(guī)經(jīng)營情況考核，并將其作為業(yè)績考核指標體系。合規(guī)管理考核要覆蓋全部部門，并將合規(guī)績效目標與崗位職責相聯(lián)系，使之與相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的業(yè)績、員工的工資收入掛鉤。對于違規(guī)操作或者違反國家規(guī)章制度或者監(jiān)管監(jiān)管制度的操作，建立處罰機制，對于存在違規(guī)操作造成不良后果者，要追究責任，給予相應(yīng)的相應(yīng)的經(jīng)濟處罰或者行政處分。通過合理的獎罰機制，讓銀行工作人員建立起“合規(guī)至上 ?違規(guī)必究”的責任理念以及盡職免責、失職者問責的責任意識。

（五）加強人員管理，通過持續(xù)的培訓適應(yīng)持續(xù)的變化

合規(guī)管理要滲透到各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和操作流程。一是要加強對工作人員的管理，提升銀行工作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。通過開展案例教學及多層次、多形式的合規(guī)文化培訓，打造一個學習型組織，培養(yǎng)專業(yè)化人才。

三、結(jié)語

合規(guī)不僅僅是一個部門或者幾個人的事情，而是與銀行業(yè)務(wù)的每個部門、每個環(huán)節(jié)以及每個人息息相關(guān)，銀行所有員工都必須樹立良好的合規(guī)意識，恪守嚴格的職業(yè)操守，只要讓合規(guī)意識滲透到每個人的腦海中，合規(guī)文化才可以形成。

千里之堤毀于蟻穴，不合規(guī)的操作會給銀行機構(gòu)帶來致命的危險。一家穩(wěn)健經(jīng)營的銀行機構(gòu)不僅要開拓業(yè)務(wù)領(lǐng)域，豐富業(yè)務(wù)品種，同時也要適時做減法，樹立“合規(guī)創(chuàng)造價值”的金融理念，防控和減少損失也是健康發(fā)展的重要保障。銀行機構(gòu)只有將合規(guī)文化作為銀行員工每個人的信仰，才能夠形成堅不可摧的公司合規(guī)文化，從而為自身創(chuàng)造無形的價值。

參考文獻：

[1]車朝立.論商業(yè)銀行的合規(guī)風險管理.全國流通經(jīng)濟，2019（4）.