新冠疫情對銀行業(yè)風險管理的影響及應對

陶楨

近期，新型冠狀病毒疫情突然爆發(fā)并廣泛蔓延，對人民生活、經(jīng)濟發(fā)展等造成了較大影響，制造業(yè)大量停滯，餐飲及娛樂行業(yè)備受打擊，社會消費行為快速減少，經(jīng)濟下行壓力加大。在我國政府的有力管控下，目前國內(nèi)疫情得到較好的控制，經(jīng)濟及生產(chǎn)活動也陸續(xù)恢復。本次疫情具有發(fā)生概率低、造成損失大、事先難以預測的特性，屬于典型的“黑天鵝”事件，其對經(jīng)濟造成的沖擊和影響將會持續(xù)較長時間。作為金融從業(yè)者，應深刻地認識到，疫情對金融機構的穩(wěn)定經(jīng)營帶來了一系列風險，其影響是全面而深遠的。

銀行業(yè)在金融機構中占比最高，具有舉足輕重的作用，是推動社會經(jīng)濟發(fā)展的重要力量，承擔著提供基礎金融服務以及促進經(jīng)濟健康發(fā)展的社會責任。尤其是銀行業(yè)在我國有上百年的發(fā)展歷史，已經(jīng)形成了較為完整及系統(tǒng)的風險管理模式。面對此次疫情，銀行業(yè)會面臨哪些風險管理的挑戰(zhàn)，其深層次的原因是什么，應采取何種應對措施，本文對此進行了分析與研判。

疫情影響下銀行業(yè)風險管理面臨的挑戰(zhàn)

授信政策難以延續(xù)，授權與考核機制面臨調(diào)整，部分制度實施落地難

從微觀主體來看，疫情在行業(yè)、區(qū)域以及客戶三個維度對銀行授信政策產(chǎn)生了較大影響，如何在疫情影響下在上述維度調(diào)整對應的授信政策，以適應新形勢下銀行業(yè)發(fā)展的需求，是目前銀行業(yè)亟須解決的問題。

疫情影響下，國家為幫扶實體經(jīng)濟發(fā)展，出臺了一系列利好政策，同時鼓勵銀行等金融機構采取不抽貸、不斷貸、不壓貸、延長付息還款時間、減免部分利息費用、無還本續(xù)貸等形式幫扶中小微企業(yè)以及實體經(jīng)濟發(fā)展，但以上幫扶政策在執(zhí)行過程中往往會出現(xiàn)一定偏差，授權流程過于繁瑣以及因責任考核而“不敢貸”的問題時時存在;同時，銀行相關管理制度中，貸前現(xiàn)場盡調(diào)以及貸中“面簽”與“雙錄”等工作因必須現(xiàn)場開展的要求，執(zhí)行落地難度較大。

銀行不良資產(chǎn)增加，集中度風險上升，風險管控難度加大

經(jīng)濟下行加之疫情影響，銀行業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量整體承壓，在2020年4月22日國務院新聞辦公室舉行的關于銀行業(yè)保險業(yè)一季度運行情況的新聞發(fā)布會上，銀保監(jiān)會首席風險官兼新聞發(fā)言人肖遠企介紹，第一季度數(shù)據(jù)顯示，全國銀行業(yè)的不良貸款有所上升，現(xiàn)在整個銀行業(yè)的不良貸款率是2.04%，比年初上升了0.06個百分點。雖然國家引導銀行采用借新還舊、續(xù)貸、延期、增加信貸供給等方式幫扶企業(yè)發(fā)展，同時，放松劃分標準，給銀行松綁，短期內(nèi)對銀行業(yè)的不良貸款不一定有很大影響，但后續(xù)隨著支持期結束，風險將逐步暴露，對銀行未來的資產(chǎn)質(zhì)量影響較大。

可以預見的是，受財政與貨幣政策雙重影響，2020年大額信貸投放還是會集中在政府融資平臺、基礎設施建設以及房地產(chǎn)相關行業(yè)，部分利多政策，如加大基建投入（廣東、上海、云南等）、下調(diào)房貸首付比例（河南省、浙商銀行等）等政策已經(jīng)或將要陸續(xù)出臺。上述行業(yè)在銀行整體業(yè)務中的占比大概率將呈上升態(tài)勢，行業(yè)中龍頭企業(yè)將成為關注重點，行業(yè)及客戶集中度進一步提高，很大程度上將左右經(jīng)營機構未來的發(fā)展，經(jīng)營機構整體風險管控難度將進一步加大。

銀行經(jīng)營業(yè)績壓力加大，對風險管理文化形成挑戰(zhàn)，存在合規(guī)風險

風險管理文化是銀行核心文化的重要組成部分，是銀行穩(wěn)定經(jīng)營的基礎。現(xiàn)實中，由于利益驅動的存在，使得風險管理文化的傳導出現(xiàn)“徒現(xiàn)其形而未具其神”的問題。尤其在當前，銀行業(yè)受政策影響息差空間減少在所難免，同時考慮2020年第一季度因疫情沖擊，銀行業(yè)新增貸款規(guī)模及占比或出現(xiàn)環(huán)比下降，不良資產(chǎn)存在攀升的可能，銀行盈利空間下降不可避免。受經(jīng)營壓力的影響，以往在銀行內(nèi)形成的良好的風險管理文化體系難免受到挑戰(zhàn)。在此背景下，必然會出現(xiàn)一些違背基本風險原則與合規(guī)制度的行為，將業(yè)務發(fā)展與合規(guī)管理對立起來，為了追求短期利益不惜冒違規(guī)的風險，是對優(yōu)良風險管理文化的挑戰(zhàn)，是缺乏合規(guī)意識的表現(xiàn)，危害深遠。

銀行業(yè)風險管理問題的成因分析

授信政策調(diào)整模式溫和，授權、考核機制相對固化教條，對市場突變的應對機制不足

從銀行業(yè)信貸業(yè)務發(fā)展的延續(xù)性以及結構的穩(wěn)定性考慮，銀行會定期對整體授信政策進行調(diào)整，基本秉承“承上啟下”“循序漸進”的微調(diào)原則。但在此次疫情的影響下，以往的調(diào)整策略將難以滿足應對行業(yè)、區(qū)域及客戶變化的需要，原因如下：行業(yè)維度上，交通運輸、住宿餐飲、文化娛樂等行業(yè)受疫情沖擊更為直接和明顯，行業(yè)風險加大;區(qū)域維度上，疫情嚴重、管控力度大的區(qū)域風險更大，例如湖北省;客戶維度上，中小微制造業(yè)企業(yè)的抵御風險能力及再融資能力較弱，經(jīng)營風險更大。在這種情況下，銀行授信政策需要進行較大范圍及幅度的調(diào)整，以應對疫情帶來的沖擊。

銀行是經(jīng)營風險的專業(yè)市場主體，本身存在對風險的敬畏，加之實行的是層層分解的責任考核機制以及步步為營的授權機制，制度化管理運作模式根深蒂固，出于謹慎及穩(wěn)定性考慮，其授權、考核機制相對固化教條，不會輕易改變。面對當前的疫情，若要將幫扶措施真正落實到中小微企業(yè)以及抗風險能力較弱的零售客戶群體，銀行業(yè)面臨的壓力顯而易見。

傳統(tǒng)的銀行風險管理模式多為線下運行，類似于傳統(tǒng)中醫(yī)的“望聞問切”模式，十分重視現(xiàn)場盡調(diào)的工作質(zhì)量，關注現(xiàn)場信息的收集與分析，在制度中規(guī)定“面簽”與“雙錄”等工作必須現(xiàn)場開展的要求，就是為了遵循“眼見為實”原則，窮盡一切可能性，把出現(xiàn)爭議的概率及面臨的責任降至最低，在疫情的管控體系下，其執(zhí)行的基礎條件面臨巨大困難。

疫情對部分行業(yè)影響較大，銀行業(yè)務長期畸形發(fā)展，行業(yè)集中度居高不下

由于國家采取了停產(chǎn)、延遲開工以及人工隔離等措施，部分行業(yè)（尤其是餐飲、旅游、交通、娛樂、零售等）經(jīng)營活動受到重大影響。例如，據(jù)中國烹飪協(xié)會表示，疫情期間78%的餐飲企業(yè)營業(yè)收入損失100%，僅春節(jié)7天就損失約5000億元;電影行業(yè)損失率也達到100%，用“慘淡”來形容絕不為過。

中小企業(yè)經(jīng)營受疫情影響最大，根據(jù)清華、北大聯(lián)合調(diào)研的995家中小企業(yè)數(shù)據(jù)，29.58%的企業(yè)表示受疫情影響，2020年收入下降達50%以上。中小企業(yè)自身的經(jīng)營管理能力較弱，加之疫情的影響，盈利能力必然會下降，還款能力減弱，有的甚至面臨倒閉。在實體經(jīng)濟整體疲軟的情況下，銀行業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量指標整體承壓，行業(yè)、區(qū)域、企業(yè)的信用風險均將加劇。

中國銀行業(yè)的業(yè)務發(fā)展，長期存在過分依賴抵押物或政府背書而忽視對客戶資質(zhì)情況深度分析的問題，大量業(yè)務的形成深度綁定房地產(chǎn)或者政府融資平臺。雖然業(yè)務種類眾多，但是拋開表面的合規(guī)性，其實際資金用途絕大部分流入以上行業(yè)，近期在查處的經(jīng)營貸資金違規(guī)流入房市的問題就是很好的證明。一方面，上述問題導致了銀行業(yè)務的行業(yè)集中度居高不下，近期的表現(xiàn)就是基建及政府平臺融資項目受到大量機構追捧，炙手可熱;另一方面，房地產(chǎn)融資規(guī)模雖然受到經(jīng)濟下行、流動性緊張以及購房意愿下降的影響，但是受目前資產(chǎn)荒以及業(yè)務慣性思維的影響，其業(yè)務占比仍會居高不下。

銀行以經(jīng)營業(yè)績?yōu)閷颍非蠖唐谀繕?，三道防線建設不夠

由于面臨經(jīng)營業(yè)績的壓力，部分銀行可能放棄長遠規(guī)劃而追求短期目標，忽視風險原則與底線。尤其是中小銀行，其管理模式有待提升，很可能出現(xiàn)追求高風險、利益短期化的經(jīng)營行為。例如：在負債端，中小銀行通過同業(yè)存單、表外理財、與非銀金融機構合作等，快速加杠桿;在資產(chǎn)端，通過大量投資非標、同業(yè)理財、委外等獲取利潤，輔以期限錯配，從中獲取超額利潤;零售貸款投放過于粗放，個人消費貸款流向房地產(chǎn)、股票、期貨投資領域，甚至有的被轉貸至網(wǎng)貸平臺。此外，部分銀行的“三道防線”執(zhí)行意識明顯存在不足，重貸前、輕貸后、內(nèi)控意識不到位的現(xiàn)象長期存在，也是導致銀行風險管理問題上升的重要因素，不容忽視。

銀行業(yè)風險管理問題的應對建議

加大授信政策調(diào)整力度，優(yōu)化信貸結構，完善風險授權及考核機制

面對疫情影響，銀行業(yè)應及時調(diào)整授信政策，在行業(yè)、區(qū)域以及客戶等維度需要進行較大調(diào)整，以應對疫情的影響。行業(yè)層面，遠程辦公、在線教育、生鮮物流、醫(yī)療健康、生物科技、新農(nóng)業(yè)等行業(yè)恰逢發(fā)展機遇期，銀行業(yè)應加強對這些行業(yè)的研究，制定符合客戶發(fā)展需求的金融產(chǎn)品與準入規(guī)則，加大對這些行業(yè)的支持力度，促成新的業(yè)務增長點;區(qū)域層面，此次疫情風險等級最高的是湖北省，風險等級為中等的浙江、河南、廣東、江蘇等省及北京市，這些屬于中等風險等級的省份的經(jīng)濟總量較大、人口密度較高，受疫情沖擊也較為明顯，銀行應該對上述省份的授信政策做出相應的調(diào)整。同時，銀行業(yè)面對疫情的沖擊，應有效地調(diào)節(jié)內(nèi)部資源合理配比，推動在體系內(nèi)以高效資產(chǎn)替換低效資產(chǎn)，降低資本消耗，提高資本利用率。

為維持中小企業(yè)的流動性，支持疫情期間的經(jīng)濟增長，2020年2月14日，銀保監(jiān)會表示，在貸款分類上，因疫情影響出現(xiàn)貸款逾期的，在一定的延緩期限內(nèi)還款不計入不良貸款、不影響小微企業(yè)信用記錄。允許銀行進一步提高不良貸款的容忍度，對受疫情影響比較大的地區(qū)和行業(yè)的小微企業(yè)，不良容忍度可以再提高一些。上海等地銀保監(jiān)局也明確發(fā)文表示：“不強制要求逾期60天或90天以上貸款計入不良?！便y行業(yè)應充分利用以上的利好政策，改革現(xiàn)有的風控考核機制，對容忍度、準入要求、盡職免責等風控機制應進行適當調(diào)整，在保證風險底線及合規(guī)性的前提下給銀行從業(yè)者“減壓松綁”，降低人為因素對政策執(zhí)行的抵觸;同時應結合實際情況，建立貸款臨時授權辦理機制，快速受理、審查審批及發(fā)放貸款，解決效率性問題。

強化貸前、貸后管理，有效提升資產(chǎn)質(zhì)量，嚴控集中度風險

加強對客戶的貸前評估與貸后管理。尤其是面對當前疫情可能造成的影響，做好授信政策調(diào)整，嚴把準入關，加強對本次疫情所引起的行業(yè)風險的研究，及時調(diào)整信貸政策，形成新的行業(yè)、區(qū)域及客戶細分準入標準，不斷完善風險控制措施;采取積極合理的必要措施應對突發(fā)風險，對風險薄弱環(huán)節(jié)要強化增信措施，最大限度地確保業(yè)務質(zhì)量。例如，本次疫情已引起全球股市大幅震蕩，從短期來看，與資本市場密切相關的股票質(zhì)押、定增等業(yè)務的風險較大，風控止損措施可能無法及時應對可能出現(xiàn)的連續(xù)下跌行情，銀行需要強化相關風控措施，在業(yè)務操作時采取選擇合理目標股票定價基準點等措施，實現(xiàn)有效風險敞口覆蓋，并補充其他增信措施。

銀行機構應參照《商業(yè)銀行大額風險暴露管理辦法》的要求，根據(jù)自身業(yè)務發(fā)展情況，完善相應的集中度管理措施并嚴格執(zhí)行，合理控制不同行業(yè)、客戶、區(qū)域等大額業(yè)務的占比，防止出現(xiàn)“牽一發(fā)而動全身”的局面，積極優(yōu)化信貸結構，合理布局，有效實現(xiàn)風險分散。如對基建及政府平臺項目，應防止一擁而上搞“大水漫灌”的模式。隨著國家對地方政府平臺治理的深入以及市場化運作的加強，實力較弱的政府平臺出現(xiàn)“最后一根稻草”的局面只是時間問題，銀行應選擇有政策扶持、良好的現(xiàn)金流以及再融資能力強的重點行業(yè)或客戶，有效控制行業(yè)、區(qū)域等集中度風險;在對房地產(chǎn)行業(yè)授信時，要重新審視準入標準及合作對象資質(zhì)，選擇有較強風險承受及再融資能力的合作伙伴，保持業(yè)務多樣性，防止“多頭授信”與“化整為零”，避免“壘大戶”現(xiàn)象。

加強推廣風險管理文化，樹立風險防范理念，培養(yǎng)和強化合規(guī)意識

優(yōu)良的風險管理文化是確保銀行業(yè)長治久安的根本。面對行業(yè)的困難時期，銀行業(yè)更應該積極倡導和推廣優(yōu)良的風險管理文化，要在全員范圍內(nèi)牢固樹立風險防范理念與“底線意識”，按照有利于公司發(fā)展戰(zhàn)略、有利于開展積極的風險管理措施、有利于優(yōu)化風險決策流程等原則培育盡職合規(guī)的風險管理文化。銀行業(yè)應高度重視對各級風險管理部門和崗位的考核評價機制的完善，將其工作成效與崗位職責、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營單位業(yè)績等方面有機結合，處理好風險控制與業(yè)務發(fā)展的平衡關系，強化內(nèi)控體系建設與“三道防線”制度執(zhí)行到位。同時，加強對信貸從業(yè)人員的業(yè)務流程、操作規(guī)范、合規(guī)要求等方面的培訓，強化合規(guī)經(jīng)營理念，對違法違規(guī)行為實行零容忍。

加大金融科技及線上服務的開發(fā)及利用，進一步提高業(yè)務中科技占比，科技賦能銀行業(yè)發(fā)展

本次疫情進一步驗證了金融機構線上轉型及推廣金融科技是未來金融業(yè)發(fā)展的大勢所趨。監(jiān)管部門很大可能性上也會考慮加大金融科技的扶持力度，推出更多優(yōu)惠鼓勵措施，長期來看會繼續(xù)改變我國金融業(yè)整體的發(fā)展格局。銀行業(yè)應積極應用金融科技，賦能業(yè)務推廣，助力風險防控，綜合運用互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、云計算、人工智能、區(qū)塊鏈等技術，創(chuàng)新線上展業(yè)、面簽、盡調(diào)、客服等方式，創(chuàng)新貸前、貸中、貸后管理模式，對應開發(fā)新型線上產(chǎn)品，從而提升工作效率，提高銀行業(yè)整體服務水平和風險管理水平。

總體來看，疫情發(fā)生以來，政府及相關部門多次出臺降費免稅等利好的財政政策信號，同時，央行也通過一系列措施釋放了流動性，很大程度上減輕了疫情帶來的負面影響，提振了市場信心。目前，經(jīng)濟運行雖有下行壓力，但風險總量仍保持在合理區(qū)間，中國經(jīng)濟整體向好的局面仍未改變，近期發(fā)生系統(tǒng)性風險的可能性較小。銀行業(yè)承擔著基礎金融服務的重擔，做好疫情下的風險管理工作尤為重要。

（作者系浙江東方金融控股集團股份有限公司監(jiān)事、法務風控部總經(jīng)理）