淺析針對(duì)P2P平臺(tái)類非法吸收公眾存款案的追贓工作

摘 要：非法吸收公眾存款類案件作為當(dāng)今時(shí)代經(jīng)濟(jì)犯罪的典型，具有涉案數(shù)額大、受害人眾多、涉案流動(dòng)性高、取證較為復(fù)雜、追贓挽損難度大等特點(diǎn)，犯罪分子往往會(huì)利用成立公司、推行各類投資項(xiàng)目、組織策劃各類宣傳活動(dòng)、建立P2P等網(wǎng)貸平臺(tái)的方式吸收公眾存款，造成大量被害人財(cái)產(chǎn)損失的同時(shí)提高了公安機(jī)關(guān)開展追贓的難度。通過對(duì)非法吸收公眾存款類案件偵查過程中的追贓工作進(jìn)行研究，積極探討追贓挽損工作中存在的問題，思考解決辦法與開展追贓挽損的新思路是經(jīng)濟(jì)犯罪偵查中至關(guān)重要的一環(huán)。

關(guān)鍵詞：經(jīng)濟(jì)犯罪偵查;非法吸收公眾存款罪;追贓;P2P平臺(tái)

在我國(guó)“互聯(lián)網(wǎng)+”的大背景下，金融業(yè)務(wù)不斷革新，出現(xiàn)了P2P網(wǎng)絡(luò)借貸、眾籌融資等新的融資模式，但另一方面，這也為非法吸收公眾存款類犯罪提供了新的渠道，P2P網(wǎng)絡(luò)借貸行業(yè)飛速的發(fā)展，使民間融資的交易體量愈發(fā)龐大，P2P平臺(tái)本身存在的平臺(tái)違約、借款人欺詐等弊端也暴露無遺。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，2018年全年停業(yè)及問題平臺(tái)總計(jì)為1279家，相比2017年同期增加了556家，不過仍少于2015年的1291家和2016年1721家。其中問題平臺(tái)數(shù)為658家，較2017年同期大幅上升195.07%。截至2018年12月底，全國(guó)累計(jì)停業(yè)及問題平臺(tái)達(dá)到5409家，其中問題平臺(tái)為2661家。自2018年6月起，P2P網(wǎng)貸平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)事件不斷發(fā)生，“高返”平臺(tái)和“企業(yè)貸”平臺(tái)集中暴雷，“融資雷”、派系平臺(tái)背書失靈等現(xiàn)象頻現(xiàn)①。P2P模式逐漸成為非法吸收公眾存款犯罪的一種方式，在非法吸收公眾存款案件的查辦過程中，追贓工作是貫穿整個(gè)刑事訴訟，乃至判決執(zhí)行以后仍有可能繼續(xù)開展的一項(xiàng)重要工作，贓物涉及被追訴人、被害人、國(guó)家、利害關(guān)系人的財(cái)產(chǎn)利益，在刑事訴訟過程中，公安機(jī)關(guān)經(jīng)濟(jì)犯罪偵查員在進(jìn)行偵查活動(dòng)的同時(shí)會(huì)投入大量精力避免犯罪行為人享有其通過犯罪獲得的利益。一般認(rèn)為，追贓是追繳涉案財(cái)物的簡(jiǎn)稱，是追繳贓款、贓物的俗稱，此處“追繳”系“追查、收繳”之意，既具有程序上的價(jià)值，又具有實(shí)體上的意義。詳而言之，追贓是國(guó)家有關(guān)機(jī)關(guān)對(duì)違法犯罪行為人通過非法手段所獲取的現(xiàn)金及物資予以追回并依法處理的公務(wù)行為。筆者通過跟隨J市經(jīng)偵大隊(duì)調(diào)研，對(duì)非法吸收公眾存款案件的偵查活動(dòng)、非法吸收公眾存款的手段、贓款贓物去向、追贓挽損工作的開展及其面臨的問題有一定的了解。

一、P2P平臺(tái)非法吸收公眾存款的作案手段

通過對(duì)非法吸收存款作案手段的了解，可以進(jìn)一步發(fā)現(xiàn)贓款贓物的流向，理清借款企業(yè)脈絡(luò)，確定涉案公司業(yè)務(wù)人員，以便有針對(duì)性的開展追贓工作。

（一）以自身（公司、企業(yè)）名義進(jìn)行融資并虛構(gòu)借款需求

涉案企業(yè)通過其控制的部分企業(yè)銀行賬戶，在沒有具體項(xiàng)目的情況下虛構(gòu)借款需求，以該等企業(yè)的名義在P2P平臺(tái)發(fā)標(biāo)融資，資金進(jìn)入企業(yè)賬戶后被劃轉(zhuǎn)，作為備付金統(tǒng)一使用，用途主要包括企業(yè)內(nèi)部日常管理、擔(dān)保公司銀行擔(dān)保業(yè)務(wù)中進(jìn)行代償、借款給其他企業(yè)（包括關(guān)聯(lián)企業(yè)）使用、墊付借款人欠款等。

（二）虛假或未按照要求進(jìn)行信息披露

企業(yè)或集團(tuán)股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其近親屬，以及與網(wǎng)貸機(jī)構(gòu)受同一實(shí)際控制人控制的關(guān)聯(lián)方在網(wǎng)貸機(jī)構(gòu)上融資，網(wǎng)貸機(jī)構(gòu)未按要求對(duì)上述融資行為進(jìn)行信息披露或融資行為違背市場(chǎng)公平交易原則。

（三）通過第三方銀行賬戶接受、歸集出借人的資金

P2P平臺(tái)募集資金由出借人匯入涉案企業(yè)財(cái)務(wù)人員個(gè)人銀行卡賬戶中作為歸集賬戶，線下平臺(tái)、存管平臺(tái)由出借人將資金直接匯入借款人賬戶中，涉案單位往往實(shí)際控制著該等借款人賬戶，并通過該等人賬戶歸集資金。

（四）直接或間接承諾保本保息

犯罪行為人通過網(wǎng)站、APP等方式，在不同時(shí)間段給予投資人數(shù)額不等的年回報(bào)率，在業(yè)務(wù)合同中約定無條件回購(gòu)債權(quán)及擔(dān)保，或者在對(duì)外宣傳或相關(guān)合同協(xié)議中表示會(huì)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金、備付金、客戶質(zhì)?？畹雀黝惪蛻麸L(fēng)險(xiǎn)保障機(jī)制，使用誘導(dǎo)性宣傳詞使平臺(tái)投資者相信其會(huì)保本付息。

（五）依靠員工或親友進(jìn)行線下宣傳推廣

在電子渠道以外的物理場(chǎng)所，如：線下門店、公司樓宇、地鐵、宣講會(huì)、茶話會(huì)，開展資金端、貸款端產(chǎn)品宣傳等類似的宣傳行為，依托線下門店進(jìn)行信息采集、核實(shí)、貸后跟蹤、抵質(zhì)押管理等風(fēng)險(xiǎn)管理以外的經(jīng)營(yíng)行為。犯罪行為人往往依靠?jī)?nèi)部員工或身邊的親友吸引出借人及對(duì)接借款企業(yè)，涉案公司往往全員推介，公司各部門人員均能進(jìn)行線下對(duì)外推廣，宣傳較為直接且效率高。比如葉某某非法吸收公眾存款罪一審刑事判決書中，天津東方天野股權(quán)投資基金管理有限公司成都分公司未經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)在成都市錦江區(qū)成立，其經(jīng)營(yíng)范圍為受托管理股權(quán)投資基金，從事投資管理及相關(guān)咨詢服務(wù)。該公司通過舉辦農(nóng)家樂推薦會(huì)、宣講會(huì)、以及電話拜訪等線下宣傳方式，向以中老年人為主的社會(huì)不特定公眾宣講山東威海譽(yù)洋電動(dòng)汽車、內(nèi)蒙古包澤石油等項(xiàng)目，以此來吸收客戶的“投資款”。

（六）使用誤導(dǎo)性標(biāo)語(yǔ)進(jìn)行線上宣傳

犯罪行為人對(duì)融資項(xiàng)目或網(wǎng)貸機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)信息進(jìn)行夸大宣傳，隱瞞瑕疵風(fēng)險(xiǎn)，具體表現(xiàn)為：夸大累計(jì)交易金額、借貸余額、出借人數(shù)等業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，或?qū)⑴c第三方機(jī)構(gòu)的一般業(yè)務(wù)往來夸大為全面業(yè)務(wù)合作等。對(duì)收益水平或者獲利前景使用“低風(fēng)險(xiǎn)、高收益、安全”等誤導(dǎo)性用語(yǔ)，或通過與銀行存款、理財(cái)產(chǎn)品等金融產(chǎn)品收益率進(jìn)行對(duì)比等方式誤導(dǎo)出借人。在林某周，林某忠，蘇某，張某汀，林某健，林某鵬非法吸收公眾存款罪一審一審公訴案件適用普通程序刑事判決書③中， 被告人林某周在未經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)的情況下，以恒業(yè)公司的名義推出夢(mèng)想360股指增值系統(tǒng)的理財(cái)產(chǎn)品，通過網(wǎng)絡(luò)途徑向社會(huì)公開宣傳，以“高回報(bào)、高分紅”為幌子誘騙社會(huì)公眾投資，又以“拉人頭”計(jì)酬的方式不斷發(fā)展客戶，并用后加入客戶的投資款來支付先加入客戶的投資分紅。

二、涉P2P平臺(tái)非法吸收公眾存款類案件中追贓挽損的難點(diǎn)

（一）用款情況復(fù)雜導(dǎo)致的無贓可追問題

該問題的出現(xiàn)第一種情況是用款企業(yè)在本案中與作案單位系正常借貸關(guān)系，在沒有獲取其涉嫌違法犯罪證據(jù)的情況下，無法使用強(qiáng)制措施追繳欠款，第二種情況是用款企業(yè)將借來的資金用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，暫時(shí)沒有歸還全款的能力，若貿(mào)然采取查封資產(chǎn)、凍結(jié)賬戶的強(qiáng)制措施，會(huì)使資產(chǎn)價(jià)值縮水，還將造成企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中斷徹底無法還款，同時(shí)會(huì)給社會(huì)帶來新的不安定因素，第三種情況是用款企業(yè)因經(jīng)營(yíng)不善、資不抵債等原因，已沒有可供抵押、追償?shù)挠行зY產(chǎn)，即無贓可追的情形。

（二）被害人寄希望于民事訴訟追回投資款，借款企業(yè)對(duì)主動(dòng)退款存在顧慮

部分被害人會(huì)試圖通過民事訴訟來追回投資款，尤其是成功通過民事訴訟查封保全足額資產(chǎn)的被害人會(huì)拒絕、抵觸公安機(jī)關(guān)介入，拒絕到公安機(jī)關(guān)報(bào)案，另一方面，相關(guān)用款企業(yè)承受既要向公安機(jī)關(guān)退贓又要被民事追償?shù)碾p重風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致其不情愿向公安機(jī)關(guān)退贓。

（三）審計(jì)工作推進(jìn)困難，無法及時(shí)提供數(shù)據(jù)支撐的問題

該問題出現(xiàn)的主要原因是涉案企業(yè)在開展非法P2P業(yè)務(wù)的同時(shí)，為了應(yīng)付上級(jí)主管部門的調(diào)查和發(fā)布虛假標(biāo)的，往往會(huì)制作大量的假賬，增大了審計(jì)工作的難度，另一方面，涉案公司的工作人員、借款企業(yè)、犯罪行為人及其親友甚至被害人會(huì)出現(xiàn)不配合審計(jì)工作的情況，造成審計(jì)工作進(jìn)展緩慢。

（四）業(yè)務(wù)員提成追繳工作難以推進(jìn)

該種情況大多出現(xiàn)于單位犯罪中，涉案單位通過給予業(yè)務(wù)員提成的運(yùn)營(yíng)方式開展融資業(yè)務(wù)，由于涉案單位從作案到案發(fā)以后公安機(jī)關(guān)開展偵查有一定的時(shí)間間隔，期間有可能出現(xiàn)工作人員離職、業(yè)務(wù)員被拖欠工資，甚至將業(yè)務(wù)提成投入平臺(tái)的情況，對(duì)于退回提成存在抵制情緒，對(duì)公安機(jī)關(guān)的追贓工作往往不予配合。

（五）被害群體持續(xù)投訴與上訪導(dǎo)致偵查人員疲于應(yīng)付

由于案件性質(zhì)特殊，被害群體是社會(huì)不特定多數(shù)人，往往會(huì)出現(xiàn)人數(shù)眾多、跨地域、抱團(tuán)投訴的情況，被害群體往往持續(xù)多次通過各種途徑進(jìn)行投訴、上訪或直接撥打辦案?jìng)刹闄C(jī)關(guān)的民警電話進(jìn)行質(zhì)問，疑問較多并多為復(fù)雜問題，需要公安機(jī)關(guān)專人接待、答復(fù)、回復(fù)信訪事宜，投入大量精力。

（六）相關(guān)法律關(guān)系較復(fù)雜的問題

因非法吸收公眾存款類案件的特點(diǎn)，在案件中除了有可能存在假標(biāo)、虛標(biāo)、資金錯(cuò)配、期限錯(cuò)配使用和多層代償之外還存在大量民刑交叉、刑行交織的情況，資金來源、資金流向情況及相關(guān)法律關(guān)系及其復(fù)雜。

三、攻克非法吸收公眾存款類案件追贓工作難點(diǎn)的思考

（一）制定追贓計(jì)劃，明確追贓流程，針對(duì)特定問題加大力度

進(jìn)一步加大警力，深挖犯罪，固定證據(jù)，制定明確計(jì)劃，如：制定借款企業(yè)贓款追繳工作流程，制作詢問筆錄、獲取書證，及時(shí)送達(dá)《關(guān)于協(xié)助追繳贓款的函》并簽署回執(zhí)，促使借款企業(yè)還款，其中，對(duì)于不配合的企業(yè)要及時(shí)采取網(wǎng)上發(fā)布、刑事處理（掩飾、隱瞞犯罪所得等罪行）的措施。按照先易后難，先重點(diǎn)后一般的順序，開展與涉案單位、用款企業(yè)負(fù)責(zé)人逐一見面的專門工作，曉以利害，施以法律震懾，敦促早日還款。在業(yè)務(wù)提成追繳瓶頸階段加大對(duì)涉案業(yè)務(wù)提成的追繳力度，與法檢機(jī)關(guān)加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，及時(shí)、準(zhǔn)確的對(duì)符合刑事打擊條件的重點(diǎn)對(duì)象予以打擊，力求達(dá)到“打擊一人，震懾一片”的效果，同時(shí)也能對(duì)其他涉案單位與個(gè)人形成強(qiáng)大的震懾效果。

（二）強(qiáng)化宣傳，加強(qiáng)輿情引導(dǎo)

做好信訪應(yīng)對(duì)工作，在線上，公安機(jī)關(guān)可以持續(xù)通過微博等平臺(tái)發(fā)布通報(bào)，在線下，逐個(gè)上門做好工作，積極主動(dòng)的化解矛盾，發(fā)動(dòng)、勸說涉案人員到公安機(jī)關(guān)報(bào)案，特別是針對(duì)高頻次投訴、上訪的被害人，引導(dǎo)他們及時(shí)的去往辦案機(jī)關(guān)、專案組反映情況，耐心傾聽，在現(xiàn)場(chǎng)予以釋法說理。

（三）公安機(jī)關(guān)應(yīng)與法檢機(jī)關(guān)進(jìn)行有效協(xié)調(diào)

公安機(jī)關(guān)專門人員應(yīng)協(xié)調(diào)各級(jí)法院，及時(shí)終止與案件相關(guān)的民事案件審理，并將案卷材料移交公安機(jī)關(guān)，終結(jié)投資人試圖通過民事訴訟解決問題的幻想，消除借款企業(yè)既要退贓又要被民事追償?shù)念檻]。同時(shí)可以促使投資人主動(dòng)前往公安機(jī)關(guān)報(bào)案登記，借款企業(yè)積極退贓。

（四）有效利用社會(huì)征信體系，主動(dòng)協(xié)助完善征信系統(tǒng)

公安機(jī)關(guān)可以積極協(xié)調(diào)，針對(duì)拒不退贓的借款人、業(yè)務(wù)員、用款企業(yè)等，及時(shí)列入失信名單。另一方面，行業(yè)征信系統(tǒng)的完善，可以降低非法吸收公眾存款風(fēng)險(xiǎn)。公安機(jī)關(guān)對(duì)于查辦非法吸收公眾存款案件有豐富經(jīng)驗(yàn)，且對(duì)待金融風(fēng)險(xiǎn)問題的視角獨(dú)特，往往可以提出有效的建議，目前P2P網(wǎng)貸行業(yè)已經(jīng)建立了網(wǎng)絡(luò)金融征信系統(tǒng) （NFCS） 和風(fēng)險(xiǎn)信息共享系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了從出借端到投資端的有效監(jiān)控。公安機(jī)關(guān)應(yīng)協(xié)助各征信體系建立 “黑名單”制度以及名單互換機(jī)制，“黑名單”數(shù)據(jù)接入經(jīng)偵部門的司法協(xié)作系統(tǒng)，對(duì)涉嫌非法吸收公眾存款的個(gè)人和P2P平臺(tái)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控預(yù)警，提高打擊非法吸收公眾存款的效率，盡力做到防患于未然。

注釋：

[1] 數(shù)據(jù)源自2018中國(guó)網(wǎng)絡(luò)借貸行業(yè)年報(bào)，https：//www.wdzj.com/zhuanti/2018report/，2019年11月4日訪問.

[2] 參見成都市錦江區(qū)人民法院（2014）錦江刑初字第70號(hào)判決.

[3] 參見廣東省深圳市南山區(qū)人民法院（2015）深南法刑初字第463號(hào)判決.

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作者簡(jiǎn)介：黃浩男（1998.07- ），男，山東濟(jì)南人，西北政法大學(xué)公安學(xué)院2017級(jí)偵查學(xué)本科生，研究方向：經(jīng)濟(jì)犯罪偵查。