探析我國(guó)商業(yè)銀行金融管理問(wèn)題及對(duì)策

張碩

摘 要：隨著金融體制的不斷改革深化，商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中逐漸扮演著重要角色，但是其自身在發(fā)展過(guò)程中仍面臨著許多挑戰(zhàn)。商業(yè)銀行逐步利率市場(chǎng)化使得同行之間競(jìng)爭(zhēng)加劇，金融管理成為商業(yè)銀行發(fā)展的關(guān)鍵一步，要想適應(yīng)不斷變化的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境、提高自身的核心競(jìng)爭(zhēng)力，商業(yè)銀行需要加強(qiáng)金融管理，提升金融創(chuàng)新能力，完善各項(xiàng)運(yùn)營(yíng)模式，逐步提高金融管理的系統(tǒng)化建設(shè)。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;金融管理;問(wèn)題;對(duì)策

一、商業(yè)銀行金融管理的重要性

1.1金融管理提高商業(yè)銀行資金管理水平

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制的持續(xù)改革，國(guó)家對(duì)于防范金融風(fēng)險(xiǎn)的要求逐步提高，加大深化商業(yè)銀行金融管理體制工作。商業(yè)銀行作為以提高經(jīng)濟(jì)效益為目的金融企業(yè)，需要實(shí)現(xiàn)資金效益最大化，對(duì)籌資到的資金實(shí)現(xiàn)有效配置。因此，對(duì)資金的管理成為商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的關(guān)鍵一步，商業(yè)銀行通過(guò)加強(qiáng)自身金融管理體制、深化金融管理改革不斷創(chuàng)新金融管理模式，使得銀行籌資到的資金得到高效配置，能夠以最佳的方式提高自身經(jīng)營(yíng)收益，提高與同行間的競(jìng)爭(zhēng)力。

1.2 金融管理提升商業(yè)銀行服務(wù)能力

商業(yè)銀行作為以借貸款、儲(chǔ)蓄等金融業(yè)務(wù)為主的金融企業(yè)，在自身經(jīng)營(yíng)發(fā)展中容易面臨各種挑戰(zhàn)。隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的空前發(fā)展，商業(yè)銀行間市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)逐步加劇，使得中小型商業(yè)銀行的生存空間受到限制，無(wú)法對(duì)自身進(jìn)行針對(duì)性的完善，產(chǎn)品質(zhì)量、服務(wù)能力、管理體制無(wú)法得到提升。通過(guò)有效的金融管理，使得商業(yè)銀行金融服務(wù)更加規(guī)劃化、個(gè)人化，使得商業(yè)銀行重新審視自身發(fā)展?fàn)顟B(tài)，及時(shí)作出金融產(chǎn)品的革新，提升商業(yè)銀行管理體制改革。

1.3金融管理提高商業(yè)銀行發(fā)展能力

商業(yè)銀行在現(xiàn)在發(fā)展階段主要以獲取經(jīng)濟(jì)利益為目的，作為金融體系的一部分，在金融和經(jīng)濟(jì)發(fā)展中占據(jù)著重要的作用。通過(guò)金融管理，統(tǒng)籌布局資金與銀行主體之間的關(guān)系，發(fā)揮自身在金融領(lǐng)域上的優(yōu)勢(shì)，對(duì)金融進(jìn)行數(shù)據(jù)監(jiān)測(cè)和實(shí)時(shí)分析，進(jìn)一步實(shí)施金融管理職能。商業(yè)銀行在金融管理的同時(shí)，通過(guò)及時(shí)反饋制定具有針對(duì)性的意見(jiàn)，對(duì)相關(guān)合作企業(yè)發(fā)展的進(jìn)行分析調(diào)查，及時(shí)作出相關(guān)的政策變動(dòng) [1]，從而推動(dòng)銀行與企業(yè)的合作發(fā)展，提高商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展能力和運(yùn)營(yíng)能力。

二、我國(guó)商業(yè)銀行金融管理發(fā)展現(xiàn)狀

2.1金融管理缺乏機(jī)會(huì)成本核算機(jī)制

時(shí)間成本和機(jī)會(huì)成本是商業(yè)銀行發(fā)展過(guò)程中非常重要的一環(huán)，貸款是銀行資金獲取的關(guān)鍵方式，而時(shí)間成本與銀行貸款有著本質(zhì)上的聯(lián)系，常常與銀行信用掛鉤，機(jī)會(huì)成本作為時(shí)間成本的延伸，在企業(yè)核算中更為重要。我國(guó)絕大部分商業(yè)銀行在發(fā)展過(guò)程中，缺少科學(xué)有效的機(jī)會(huì)成本核算機(jī)制和時(shí)間成本核算，隨著國(guó)際金融環(huán)境的和變化與國(guó)家政策變動(dòng)，商業(yè)銀行無(wú)法及時(shí)變動(dòng)，導(dǎo)致銀行信用額度下降，銀行貸款無(wú)法得到回收，極大提高銀行金融風(fēng)險(xiǎn)，最終甚至面臨破產(chǎn)威脅。

2.2金融管理創(chuàng)新能力較低

金融創(chuàng)新技術(shù)是商業(yè)銀行金融創(chuàng)新的關(guān)鍵因素之一。長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行在運(yùn)行管理中沿用計(jì)劃經(jīng)濟(jì)模式，導(dǎo)致市場(chǎng)處于長(zhǎng)期壟斷狀態(tài)，相關(guān)部門(mén)在銀行考核中，大多以存貸款為標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)銀行的實(shí)際利潤(rùn)不做研究，比如從商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)來(lái)看，數(shù)據(jù)的匯總與提取工作還有很大困難，間接制約了銀行服務(wù)系統(tǒng)的升級(jí)與更新。[2]商業(yè)銀行創(chuàng)新體制不完善使得與日益變化的市場(chǎng)逐漸脫軌，導(dǎo)致商業(yè)銀行內(nèi)部無(wú)法高效運(yùn)行。

2.3金融管理缺乏有效風(fēng)險(xiǎn)防范體系

商業(yè)銀行在金融管理中時(shí)刻面臨著金融風(fēng)險(xiǎn)。在開(kāi)展金融管理工作時(shí)，往往缺少對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效評(píng)估，一旦金融管理中出現(xiàn)問(wèn)題，工作人員無(wú)法及時(shí)處理。同時(shí)，商業(yè)銀行內(nèi)部面臨一定的資本風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，由于自身資本短缺或資本過(guò)剩導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益的損失;在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中，由于自身金融管理體制的不健全，導(dǎo)致商業(yè)銀行業(yè)務(wù)拓展性減低，工作效率大大下降，長(zhǎng)期面臨嚴(yán)重虧損的狀態(tài)。

2.4金融管理缺乏有效的系統(tǒng)性

商業(yè)銀行在隨著市場(chǎng)的變化與發(fā)展中也逐步邁入改革與創(chuàng)新的軌道，但許多商業(yè)銀行還缺乏金融管理意識(shí)，未將金融管理放入自身運(yùn)營(yíng)體系，對(duì)于金融管理體制、金融產(chǎn)品創(chuàng)新、金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)未能提供有力的支撐。部分銀行內(nèi)部金融體制陳舊，其金融管理體系已與市場(chǎng)脫軌，雖然短時(shí)間內(nèi)銀行可能仍處于低盈利狀態(tài)，但對(duì)于未來(lái)長(zhǎng)期發(fā)展面臨嚴(yán)重威脅。商業(yè)銀行內(nèi)部如果缺少金融服務(wù)意識(shí)，就無(wú)法對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行有效導(dǎo)向和分析，產(chǎn)品得不到及時(shí)更新，最后導(dǎo)致商業(yè)銀行發(fā)展受到阻礙。

三、我國(guó)商業(yè)銀行金融管理發(fā)展策略

3.1創(chuàng)新金融管理發(fā)展戰(zhàn)略

商業(yè)銀行必須把金融技術(shù)創(chuàng)新放在未來(lái)發(fā)展的關(guān)鍵領(lǐng)域，加強(qiáng)自身金融創(chuàng)新理念的提升，摒棄舊的傳統(tǒng)理念。比如，在商業(yè)銀行考核中，除了將存貸款放入主要考核條件之外，還需要將銀行盈利放入指標(biāo)中去，提高銀行工作人員對(duì)利潤(rùn)的重視程度，促進(jìn)銀行盈利模式發(fā)展 [3]。同時(shí)，隨著信息化技術(shù)的發(fā)展和進(jìn)步，商業(yè)銀行要大力推動(dòng)信息化和數(shù)字化網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，推動(dòng)線(xiàn)上和線(xiàn)下平臺(tái)協(xié)調(diào)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)金融技術(shù)的創(chuàng)新。

3.2 加強(qiáng)商業(yè)銀行會(huì)計(jì)核算規(guī)范化

商業(yè)銀行應(yīng)大力重視對(duì)會(huì)計(jì)人員的管理和培訓(xùn)，會(huì)計(jì)核算作為商業(yè)銀行金融管理的重心，其規(guī)范程度直接影響銀行經(jīng)營(yíng)狀況。會(huì)計(jì)人員對(duì)與資金的管理和配置需要商業(yè)銀行進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和匯報(bào)，對(duì)于資金的來(lái)源能夠以更清晰的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，從而更精準(zhǔn)的把握市場(chǎng)動(dòng)態(tài)和走向。商業(yè)銀行也要定期進(jìn)行會(huì)計(jì)人員的培訓(xùn)，加大對(duì)會(huì)計(jì)從業(yè)者職業(yè)培養(yǎng)，提高其專(zhuān)業(yè)化程度和資金管理能力。同時(shí)，時(shí)間核算和成本作為核算過(guò)程的主體，將需要將其分離，進(jìn)行同時(shí)核算，從而提升商業(yè)銀行金融服務(wù)集中升級(jí)。

3.3優(yōu)化金融風(fēng)險(xiǎn)管理理念

金融風(fēng)險(xiǎn)伴隨商業(yè)銀行金融管理的整個(gè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，必須放在未來(lái)發(fā)展戰(zhàn)略的關(guān)鍵領(lǐng)域。無(wú)論管理層還是工作人員，都應(yīng)該時(shí)刻樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，把風(fēng)險(xiǎn)防范提高規(guī)劃在經(jīng)營(yíng)工作的每一方面。商業(yè)銀行應(yīng)該優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，可以成立金融管理機(jī)構(gòu)，提前對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和分析，把握市場(chǎng)變化走向，提前做好未來(lái)可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案，在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)結(jié)合自身具體發(fā)展?fàn)顟B(tài)，進(jìn)行針對(duì)性的防范與管理，把損失盡可能降低，推動(dòng)商業(yè)銀行度過(guò)風(fēng)險(xiǎn)難關(guān)。

3.4 強(qiáng)化金融管理系統(tǒng)化建設(shè)

商業(yè)銀行在金融管理過(guò)程中，應(yīng)重視其系統(tǒng)化建設(shè)。通過(guò)系統(tǒng)化的商業(yè)銀行金融管理體系，研究制定商業(yè)銀行金融管理發(fā)展戰(zhàn)略，全面、深入、系統(tǒng)開(kāi)展金融管理工作體系化建設(shè)，構(gòu)建其自身金融管理工作的“價(jià)值體系”，使金融管理能夠高效為商業(yè)銀行的創(chuàng)新、經(jīng)營(yíng)、發(fā)展服務(wù)。同時(shí)，商業(yè)銀行要加強(qiáng)自身經(jīng)營(yíng)理念的革新與轉(zhuǎn)變，時(shí)刻關(guān)注國(guó)有銀行的發(fā)展動(dòng)態(tài)，推動(dòng)金融管理理念的創(chuàng)新型轉(zhuǎn)變，加強(qiáng)對(duì)國(guó)外銀行管理模式的學(xué)習(xí)與借鑒，努力提高自身金融管理的系統(tǒng)性建設(shè)。

四 、結(jié)語(yǔ)

總之，在新時(shí)期背景下，金融管理作為商業(yè)銀行工作的重中之重，需要放在核心發(fā)展戰(zhàn)略上，加強(qiáng)金融管理已成為商業(yè)銀行提高其核心競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵一步。商業(yè)銀行在發(fā)展過(guò)程中，要時(shí)刻緊跟市場(chǎng)發(fā)展走向，推動(dòng)金融管理改革和創(chuàng)新，加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算規(guī)范化。同時(shí)，結(jié)合自身實(shí)際情況，做好風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，優(yōu)化金融風(fēng)險(xiǎn)管理理念，打造系統(tǒng)化的金融管理，為未來(lái)發(fā)展創(chuàng)造有利條件。

參考文獻(xiàn)：

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