淺析如何提升企業(yè)資金籌措與運營管理能力

王慶建

對于企業(yè)來說，資金如同新鮮的血液，是維持企業(yè)正常運營的基礎(chǔ)，企業(yè)的財務(wù)活動實際上就是資金在公司內(nèi)部循環(huán)和周轉(zhuǎn)的過程。所以在今天這個激烈競爭的市場中，企業(yè)若想占有一席之地，則需要具備良好的資金籌措能力和運營管理能力。對此，本文分析了企業(yè)資金運營管理中存在的問題，對于提升企業(yè)資金籌措與運營管理能力的對策進行了探究。

資金是企業(yè)發(fā)展的命脈，資金管理則是企業(yè)運營管理的中心環(huán)節(jié)，做好資金運營管理工作，是實現(xiàn)企業(yè)良性發(fā)展的關(guān)鍵。所以，企業(yè)必須牢牢掌握住資金管理這個中心，制定出合理有效的實行方案，探索出企業(yè)資金籌措與運營管理的有效途徑，改善企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀，提升企業(yè)的經(jīng)濟效益。因此，企業(yè)必須結(jié)合自身的實際情況，重視企業(yè)資金籌措與運營管理能力的提升。

一、企業(yè)資金運營管理中存在的問題

據(jù)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，企業(yè)在資金運營管理方面存在著一些問題，如企業(yè)缺少健全的資金管理制度、資金管理意識不強、資金使用不規(guī)范等問題，這些問題的存在對于不利于企業(yè)資金管理水平的提升。

（一）企業(yè)資金管理制度不健全

資金管理是企業(yè)管理中的重要組成部分，實現(xiàn)資金的有效管理，對于企業(yè)的發(fā)展來說具有重要的意義。在現(xiàn)階段的企業(yè)發(fā)展中，很多企業(yè)針對資金運營管理問題制定了相應(yīng)的制度，但執(zhí)行的力度不強，主要管理的重點放在資金預(yù)算和結(jié)算上，對于資金運算評估和評估結(jié)果缺乏重視，若是企業(yè)在資金運轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，企業(yè)并沒有針對性的解決對策，甚至?xí)?dǎo)致企業(yè)慘淡收場。從企業(yè)資金管理的現(xiàn)狀來看，企業(yè)的資金管理制度不夠完善，制度層面的問題限制了企業(yè)資金管理水平的提升。

（二）企業(yè)資金使用效率低下

從企業(yè)資金運營管理的角度看，資金的使用尤為關(guān)鍵，若是資金使用不規(guī)范，就會降低資金的使用效率，對企業(yè)財務(wù)部門的資金管理工作造成消極的影響。企業(yè)資金使用不規(guī)范的情況主要表現(xiàn)為：一是企業(yè)對于內(nèi)部資金的使用具有隨意性，在沒有調(diào)查清楚市場情況下盲目的使用資金，不僅會導(dǎo)致項目投資和市場發(fā)展不匹配的情況，還會浪費企業(yè)的資金;二是企業(yè)資金過于分散，嚴重的影響了資金的使用效率;三是企業(yè)制定的資金使用計劃缺乏可操作性，在計劃實施的過程中存在未知的風(fēng)險，限制了資金計劃的有效落實。總之，企業(yè)在內(nèi)部資金的使用過程中過于隨意，嚴重的影響了資金的使用效率，對于企業(yè)的發(fā)展也存在一定的不利影響。

（三）企業(yè)資金風(fēng)險防范意識不強

不論哪種行業(yè)資金運營管理的過程中，都會存在一定的風(fēng)險，而企業(yè)的風(fēng)險防范對策則是資金安全的基礎(chǔ)保障。但是，很多企業(yè)在資金管理環(huán)節(jié)存在風(fēng)險意識不強的問題，并不能對資金運轉(zhuǎn)中存在的風(fēng)險進行預(yù)測，也沒有制定有效的預(yù)警防范措施，甚至缺乏預(yù)備資金。若是資金管理環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，企業(yè)難以有效的抵御風(fēng)險，對于中小型企業(yè)來說甚至?xí)飘a(chǎn)。

二、企業(yè)資金籌措與運營管理能力的提升措施

（一）優(yōu)化企業(yè)資金籌措結(jié)構(gòu)

企業(yè)籌措資金的目的是為了開拓業(yè)務(wù)，為企業(yè)謀求更大的利益，所以必須強化企業(yè)融資的能力。在企業(yè)資金籌措方面，主要包括預(yù)測資金需求量和選擇籌資方式。資金需求量的預(yù)測方法有多種，其中銷售百分比法則是采用較為配變的預(yù)測方法，所以企業(yè)需要結(jié)合自身的發(fā)展情況，對各種方法的適用條件進行全面的考慮，選擇適合企業(yè)的資金需求量預(yù)測方法。企業(yè)籌措資金的方式主要有外部融資和內(nèi)部融資，所以企業(yè)可以選用多種資金籌集渠道，既可以直接吸收投資，也可以利用企業(yè)內(nèi)部的閑散資金。因此，企業(yè)就要優(yōu)化資金籌措結(jié)構(gòu)，在兼顧資金來源屬性的基礎(chǔ)上，保持良好的信譽，對資金需求量進行科學(xué)的預(yù)測，并科學(xué)的估算籌資風(fēng)險，選擇適合企業(yè)發(fā)展的籌資方式。

（二）優(yōu)化企業(yè)資金使用結(jié)構(gòu)

在企業(yè)的資金運營管理工作中，若想優(yōu)化資金使用結(jié)構(gòu)，必須先調(diào)整資金的占用結(jié)構(gòu)，才能有效的提升企業(yè)資金利用率。首先，企業(yè)要制定合適的資金流動限度，依據(jù)企業(yè)經(jīng)營情況、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、市場動態(tài)等因素調(diào)整流動資金的比例;其次企業(yè)還需要依據(jù)實際情況調(diào)整企業(yè)內(nèi)部項目流動資金的比例，提升資金周轉(zhuǎn)的速度，減少資金的浪費。最后，企業(yè)要強化資金預(yù)算編制和管理，對銷售預(yù)算、采購預(yù)算、成本支出等費用進行科學(xué)的預(yù)算，通過各個環(huán)節(jié)資金管理質(zhì)量的強化實現(xiàn)盤活資金，提升資金的使用率?？傊髽I(yè)在資金運營管理的過程中，要建立科學(xué)的資金使用機制，重視資金收支計劃的制定，全面提升項目資金預(yù)期收益的合理化分析與方案設(shè)計，對項目各個環(huán)節(jié)各個階段的資金支出實現(xiàn)動態(tài)化監(jiān)控，確保資金能夠為通過企業(yè)活動實現(xiàn)更大的經(jīng)濟效益。

（三）優(yōu)化企業(yè)盈余分配結(jié)構(gòu)

企業(yè)對于盈余分配需要平衡好企業(yè)、債權(quán)人、投資者、員工等方面的利益關(guān)系，確保投資者利益和盈余的比例科學(xué)合理。因此，企業(yè)就要優(yōu)化盈余分配結(jié)構(gòu)，在確保投資者利潤分配的基礎(chǔ)上，留有一定的備用資金，用來應(yīng)對資金運營風(fēng)險和滿足擴大生產(chǎn)的需要，為企業(yè)的長遠發(fā)展考慮。

（四）強化企業(yè)資金管理意識

在現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展的過程中，資金籌措尤為關(guān)鍵，企業(yè)離開了資金就像失去了血液，企業(yè)的一些發(fā)展計劃和實施戰(zhàn)略就像是紙上談兵。因此，企業(yè)的管理者必須認清籌資和管理的重要性，強化企業(yè)資金的管理意識，才能夠?qū)崿F(xiàn)資金籌措與精細管理的結(jié)合，實現(xiàn)企業(yè)的良性循環(huán)。首先，企業(yè)管理者必須具備時間觀念，在企業(yè)的各個運營環(huán)節(jié)中考慮時間價值，抓住機遇，實現(xiàn)企業(yè)資金運轉(zhuǎn)與市場形勢相適應(yīng)，規(guī)避資金運轉(zhuǎn)與損失的風(fēng)險。其次，企業(yè)管理者必須具備現(xiàn)金流量概念，時刻關(guān)注現(xiàn)金流量信息，依據(jù)不同的情況編制現(xiàn)金流量計劃。最后，企業(yè)管理者必須掌握相關(guān)的管理理論和技能，在現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展的過程中，資金管理工作并不是一個部門或者幾個負責人的責任，其需要整個企業(yè)的通力合作才能順利的實現(xiàn)，因此工作人員就要全面的掌握相關(guān)的理論和技能，在資金管理的過程中實現(xiàn)有效的合作，為企業(yè)資金籌措創(chuàng)造良好的內(nèi)部環(huán)境。

（五）健全資金風(fēng)險預(yù)警機制

在企業(yè)的資金管理中，風(fēng)險預(yù)警機制則是尤為重要的環(huán)節(jié)，由于企業(yè)在資金使用、經(jīng)濟活動中伴有一定的風(fēng)險性，必須做好風(fēng)險的預(yù)警，才能夠有效的控制風(fēng)險的發(fā)生幾率。但是，很多企業(yè)對于資金風(fēng)險預(yù)警不夠重視，這對于企業(yè)的發(fā)展來說具有一定的消極影響。因此，企業(yè)在資金運營管理的過程中，就要健全資金風(fēng)險預(yù)警機制。首先，全面摸清本企業(yè)的實際發(fā)展情況，對市場變化進行科學(xué)的分析和預(yù)測，將資金運營管理中常遇到的風(fēng)險類型進行總結(jié)，并總結(jié)出相對應(yīng)的預(yù)防措施。其次，對于同類型企業(yè)在市場上遇到的風(fēng)險類型進行研究，并制定應(yīng)急預(yù)防方案。最后，強化企業(yè)內(nèi)部審計工作的執(zhí)行力度，對企業(yè)的每一項涉及資金使用的項目進行事前研究、事中監(jiān)管及事后審計，在最大程度上規(guī)避資金運營管理中存在的風(fēng)險。

三、結(jié)語

總而言之，在企業(yè)管理中，資金籌措是資金管理的重要環(huán)節(jié)，資金籌措與資金運營管理息息相關(guān)，是企業(yè)發(fā)展的中心環(huán)節(jié)，所以企業(yè)若想提升企業(yè)資金運營管理能力，就必須提升企業(yè)資金籌措能力。因此，企業(yè)在發(fā)展的過程中，就要重視資金籌措與資金管理能力的提升，依據(jù)自身的發(fā)展情況，探索出有效的資金籌集渠道，制定科學(xué)合理的資金運營管理方案，確保企業(yè)經(jīng)濟的良性循環(huán)。（作者單位：魯南高速鐵路有限公司）