全過(guò)程工程咨詢之工程總承包（EPC）模式投資控制重難點(diǎn)簡(jiǎn)析

舒艷華（浙江江南工程管理股份有限公司， 浙江 杭州310013）

1 工程總承包概述

1.1 工程總承包的含義

在《建設(shè)部關(guān)于培育發(fā)展工程總承包和工程項(xiàng)目管理企業(yè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》（建市 [2003]30號(hào)）中，工程總承包是指從事工程總承包的企業(yè)受業(yè)主委托，按照合同約定對(duì)工程項(xiàng)目的勘察、設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工、試運(yùn)行（竣工驗(yàn)收）等實(shí)行全過(guò)程或若干階段的承包。

1.2 工程總承包主要模式分類

1.2.1 工程總承包的主要模式

《建設(shè)部關(guān)于培育發(fā)展工程總承包和工程項(xiàng)目管理企業(yè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》（建市 [2003]30號(hào)）中指出，工程總承包的主要模式有：設(shè)計(jì)—采購(gòu)—施工（EPC）/交鑰匙總承包模式，設(shè)計(jì)—施工總承包（D-B）模式，設(shè)計(jì)—采購(gòu)總承包（E-P）模式，采購(gòu)—施工總承包（P-C）模式。

1.2.2 工程總承包模式的其他分類

工程總承包模式的其他分類還有實(shí)施總承包 EPC（含EP、EPCT 等）、管理總承包 CM（含PMT、CM）、帶資總承包 BOT（含 BT、PPP）等[1]。

1.3 我國(guó)工程總承包的發(fā)展歷程

工程總承包作為國(guó)際通行的建設(shè)項(xiàng)目組織實(shí)施方式，在發(fā)達(dá)國(guó)家已有上百年的發(fā)展歷史。國(guó)內(nèi)發(fā)展大概經(jīng)歷了三個(gè)階段[2]。

（1）第一階段：學(xué)習(xí)探索階段（1979年－1986年）。1982年6月，原化工部印發(fā)了《關(guān)于改革現(xiàn)行基本建設(shè)管理體制，實(shí)行以設(shè)計(jì)為主的工程總承包制的意見(jiàn)》。

（2）第二階段：試點(diǎn)推廣階段（1987年－1999年）。1987年9月，國(guó)家計(jì)委、財(cái)政部、建設(shè)銀行、國(guó)家物資局聯(lián)合發(fā)出了《關(guān)于設(shè)計(jì)單位進(jìn)行工程建設(shè)總承包試點(diǎn)有關(guān)問(wèn)題》的通知。

（3）第三階段：全面發(fā)展階段（2000年－現(xiàn)在）。2000年后，特別是2014年后國(guó)家在工程總承包模式方面連續(xù)發(fā)文如《住房城鄉(xiāng)建設(shè)部關(guān)于推進(jìn)建筑業(yè)發(fā)展和改革的若干意見(jiàn)》（建市 [2014]92號(hào)）、《住房城鄉(xiāng)建設(shè)部關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)工程總承包發(fā)展的若干意見(jiàn)》（建市 [2016]93號(hào)）等，加大推動(dòng)力度。

1.4 工程總承包模式的選用及招標(biāo)階段

工程總承包模式有多種實(shí)施方式，EPC 只是其中一種，具體采用何種，需建設(shè)單位根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況確定。

《住房城鄉(xiāng)建設(shè)部關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)工程總承包發(fā)展的若干意見(jiàn)》（建市 [2016]93號(hào)）中提出，工程總承包發(fā)包階段可以根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)，在可行性研究、方案設(shè)計(jì)或者初步設(shè)計(jì)完成后，按照確定的建設(shè)規(guī)模、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、投資限額、工程質(zhì)量和進(jìn)度要求等進(jìn)行工程總承包項(xiàng)目發(fā)包。

2 全過(guò)程工程咨詢概述

2.1 “全過(guò)程工程咨詢”的推進(jìn)

2017年2月21日，國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)了《關(guān)于促進(jìn)建筑業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的意見(jiàn)》（國(guó)辦發(fā) [2017]19號(hào)），明確提出“培育全過(guò)程工程咨詢”，主旨是完善工程建設(shè)組織模式。2017年5月2日，住建部下發(fā)了《關(guān)于開(kāi)展全過(guò)程工程咨詢?cè)圏c(diǎn)工作的通知》（建市 [2017]101號(hào)），正式啟動(dòng)了全過(guò)程工程咨詢?cè)圏c(diǎn)工作。

2.2 “全過(guò)程工程咨詢”的定義

《推進(jìn)全過(guò)程工程咨詢服務(wù)發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)（征求意見(jiàn)稿）》對(duì)“全過(guò)程工程咨詢”的定義如下：全過(guò)程工程咨詢是對(duì)工程建設(shè)項(xiàng)目前期研究和決策以及工程項(xiàng)目實(shí)施和運(yùn)行（或稱運(yùn)營(yíng)）的全生命周期提供包含設(shè)計(jì)和規(guī)劃在內(nèi)的涉及組織、管理、經(jīng)濟(jì)和技術(shù)等各有關(guān)方面的工程咨詢服務(wù)。全過(guò)程工程咨詢服務(wù)可采用多種組織方式，為項(xiàng)目決策、實(shí)施和運(yùn)營(yíng)持續(xù)提供局部或整體解決方案。

3 工程總承包（EPC）模式投資控制重難點(diǎn)

工程總承包、全過(guò)程工程咨詢是對(duì)工程建設(shè)及管理模式的一種集合。工程總承包集合了設(shè)計(jì)、施工、采購(gòu)，全過(guò)程工程咨詢集合了項(xiàng)目決策、實(shí)施、運(yùn)營(yíng)階段，此兩種模式的結(jié)合，在進(jìn)行工程咨詢服務(wù)時(shí)，對(duì)投資控制提出來(lái)新的要求。

項(xiàng)目策劃、項(xiàng)目實(shí)施、項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)階段的投資控制各有不同，下面從全過(guò)程工程咨詢角度對(duì)在某項(xiàng)目實(shí)施階段中所遇見(jiàn)的一些投資控制重難點(diǎn)進(jìn)行簡(jiǎn)析。

3.1 某項(xiàng)目基本情況

項(xiàng)目采用工程總承包模式（EPC 模式）進(jìn)行招標(biāo)，含五個(gè)子項(xiàng)工程，分別為安置房項(xiàng)目（建筑面積12.9萬(wàn) m2）、九年義務(wù)教育學(xué)校項(xiàng)目（建筑面積5.1萬(wàn) m2）、3條市政道路（共15.8km）。項(xiàng)目承包模式為設(shè)計(jì)施工聯(lián)合體模式（其中施工單位1家、設(shè)計(jì)單位2家），為費(fèi)率招投標(biāo)。

3.2 項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中投資控制所遇到的重難點(diǎn)

3.2.1 參建單位的思維模式尚未全面改變

目前在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，不少參建人員思維模式仍停留在傳統(tǒng)的平行發(fā)包模式，如設(shè)計(jì)沒(méi)有充分認(rèn)識(shí)到設(shè)計(jì)錯(cuò)誤、遺漏所應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。在以往發(fā)包模式中，設(shè)計(jì)錯(cuò)誤、遺漏等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)大部分由建設(shè)單位先行承擔(dān)，但在本項(xiàng)目的 EPC 模式中，風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)由工程總承包單位（聯(lián)合體）直接承擔(dān)，如在本項(xiàng)目工程總承包合同中相關(guān)設(shè)計(jì)條款風(fēng)險(xiǎn)條款為“如承包人發(fā)現(xiàn)圖紙有錯(cuò)誤，應(yīng)及時(shí)自費(fèi)改正，承擔(dān)相應(yīng)修改的費(fèi)用和工期損失，并及時(shí)通知發(fā)包人和監(jiān)理人”。

3.2.2 項(xiàng)目實(shí)施階段的前期策劃工作不完善

這里的策劃工作主要指項(xiàng)目實(shí)施階段前期策劃（而非項(xiàng)目策劃決策階段的策劃），主要根據(jù)工程項(xiàng)目實(shí)際情況在工程總承包招標(biāo)前完成如下主要策劃事項(xiàng)：

（1）項(xiàng)目應(yīng)達(dá)到的深度，如項(xiàng)目技術(shù)指標(biāo)、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的細(xì)化要求；

（2）工程總承包招標(biāo)階段的確定，是項(xiàng)目立項(xiàng)后、方案設(shè)計(jì)完成，還是初步設(shè)計(jì)完成；

（3）工程總承包主要合同條款的擬定，特別要結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)情況考慮相應(yīng)條款設(shè)置；

（4）工程總承包招標(biāo)界面劃分，相關(guān)配套任務(wù)主要包括項(xiàng)目的建議書(shū)編制（評(píng)估）、可行性研究編制（評(píng)估）、施工圖審查、施工圖預(yù)算編制（審核）、跟蹤審計(jì)、沉降觀測(cè)、第三方實(shí)驗(yàn)檢測(cè)等，這些配套工作在招標(biāo)時(shí)需明確是否委托工程總承包單位實(shí)施；

（5）若采用費(fèi)率模式招標(biāo)，需要明確在費(fèi)率中綜合考慮的具體清單；（6）投資控制目標(biāo)策劃，包括總目標(biāo)及分項(xiàng)目標(biāo)策劃。策劃工作對(duì)工程總承包項(xiàng)目的實(shí)施非常關(guān)鍵，策劃是否完備，將對(duì)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程及合同履行有直接的影響。

3.2.3 合同主要條款存在不一致，導(dǎo)致對(duì)合同條款解釋存在爭(zhēng)議

如本項(xiàng)目關(guān)于棄土場(chǎng)地費(fèi)用問(wèn)題，合同條款有2處不一致：其一條款為“承包人自行解決棄土（或臨時(shí)回填土方堆放場(chǎng)地）場(chǎng)地，費(fèi)用已包含在承包人投標(biāo)費(fèi)率報(bào)價(jià)中綜合考慮，包干使用”；而另一條款為“取土場(chǎng)、棄土場(chǎng)位置與狀況，土方堆土、棄土場(chǎng)承包人自行解決，運(yùn)距已全部包含在清單報(bào)價(jià)中”。其主要異議點(diǎn)為投標(biāo)費(fèi)率包含范圍和施工圖預(yù)算編制包含范圍。與工程總承包單位的主要歧義為：建設(shè)單位對(duì)合同條款理解為，本項(xiàng)目采用費(fèi)率報(bào)價(jià)，需要在費(fèi)率中考慮的事項(xiàng)，在施工圖預(yù)算編制時(shí)則無(wú)需列項(xiàng)計(jì)算，已經(jīng)包括在費(fèi)率中；工程總承包對(duì)合同條款理解為，在施工圖預(yù)算中列項(xiàng)計(jì)算后再取投標(biāo)費(fèi)率。

正因?yàn)樯鲜龊贤瑮l款存在不一致，施工圖預(yù)算編制時(shí)就存在較大爭(zhēng)議，單就這一項(xiàng)費(fèi)用，涉及費(fèi)用約300萬(wàn)元每條道路。其他一些因合同條款不明確、不一致還有施工便道、臨時(shí)設(shè)施等存在爭(zhēng)議的，涉及費(fèi)用均較大。

3.2.4施工圖預(yù)算的編制、核對(duì)及確定

因目前國(guó)內(nèi)工程總承包（EPC）大多采用固定費(fèi)率招投標(biāo)，而不是固定總價(jià)模式，因此在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中需要編制和確定施工圖預(yù)算。本項(xiàng)目采用建設(shè)單位委托2家預(yù)算編制單位、工程總承包單位委托1家預(yù)算編制單位各自進(jìn)行編制，再進(jìn)行核對(duì)，最后由項(xiàng)目跟蹤審計(jì)進(jìn)行審核。但在編制、審核過(guò)程中出現(xiàn)如下主要問(wèn)題。

（1）編制、審核及最終確定時(shí)間過(guò)長(zhǎng)。本項(xiàng)目中安置房項(xiàng)目從2017年10月27日開(kāi)始編制，至2018年5月28日最終確定。其他子項(xiàng)也存在類似問(wèn)題。

（2）無(wú)信息價(jià)材料、設(shè)備定價(jià)難。如安置房和學(xué)校項(xiàng)目的電梯，總數(shù)為26部，工程承包單位高層電梯（35層）報(bào)價(jià)2萬(wàn)元/層。根據(jù)當(dāng)?shù)卣袠?biāo)中心類似項(xiàng)目數(shù)據(jù)，安置房項(xiàng)目高層電梯招標(biāo)控制價(jià)約為1.5萬(wàn)元/層。價(jià)格相差懸殊。

（3）預(yù)算編制需要結(jié)合工程總承包單位編制的施工組織設(shè)計(jì)及施工方案。

上述問(wèn)題主要焦點(diǎn)為無(wú)信息價(jià)材料、設(shè)備的定價(jià)。為解決定價(jià)問(wèn)題，經(jīng)過(guò)多次協(xié)商，對(duì)于電梯、交通工程等大型設(shè)備和專業(yè)工程采取招標(biāo)定價(jià)。

3.2.5 施工組織設(shè)計(jì)及方案經(jīng)濟(jì)性審查不夠重視

在傳統(tǒng)監(jiān)理工作模式中，對(duì)施工組織設(shè)計(jì)及施工方案審查，重點(diǎn)審查方案可實(shí)施性、安全性，對(duì)經(jīng)濟(jì)性審查主要由施工單位自行控制，但在工程總承包模式中，經(jīng)濟(jì)性審查也是方案審查的重點(diǎn)。

3.2.6設(shè)計(jì)方面投資控制

（1）存在高標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)、低標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施問(wèn)題。因工程總承包模式設(shè)計(jì)施工一體，追求利潤(rùn)最大化是工程總承包單位最終目標(biāo)，項(xiàng)目設(shè)計(jì)技術(shù)指標(biāo)需在策劃階段明確和細(xì)化到位，如單方工程量、主要材料消耗量等，在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中一是增加管理難度，二是增加投資額。因此在招標(biāo)策劃時(shí)需要明確具體設(shè)計(jì)技術(shù)指標(biāo)，以便設(shè)計(jì)及設(shè)計(jì)審核中有據(jù)可依。

（2）明確各方設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)。采用 EPC 模式，設(shè)計(jì)管理與傳統(tǒng)設(shè)計(jì)管理存在一定差別，主要為設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)。在本項(xiàng)目中，以圖審合格為時(shí)間界限，圖審合格后出現(xiàn)的圖紙錯(cuò)誤、遺漏，需工程總承包單位自行承擔(dān)。

（3）設(shè)計(jì)符合性審查。設(shè)計(jì)階段是投資控制的重點(diǎn)，所有設(shè)計(jì)完成后及圖紙審前，最好委托進(jìn)行設(shè)計(jì)符合性審查，如技術(shù)指標(biāo)是否標(biāo)過(guò)高、是否達(dá)到設(shè)計(jì)任務(wù)書(shū)的要求等。

（4）設(shè)計(jì)完成后流程管理要加強(qiáng)。在項(xiàng)目設(shè)計(jì)完成（圖審結(jié)束）后，項(xiàng)目施工過(guò)程中，為加強(qiáng)設(shè)計(jì)方面投資控制，對(duì)設(shè)計(jì)修改和完善從流程上加強(qiáng)控制，杜絕設(shè)計(jì)的任意修改。根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況，在本項(xiàng)目設(shè)計(jì)管理流程采用如下形式：聯(lián)合體單位申請(qǐng)，項(xiàng)目監(jiān)理部、項(xiàng)目管理部、項(xiàng)目跟蹤審計(jì)、建設(shè)等單位進(jìn)行聯(lián)合審查確定。為了體現(xiàn)本項(xiàng)目聯(lián)合體模式，在設(shè)計(jì)相關(guān)表格中第一項(xiàng)為聯(lián)合體申請(qǐng)（見(jiàn)圖1），改變以前設(shè)計(jì)管理流程。審核主要從技術(shù)方案可行性、投資變化、責(zé)任歸屬等方面進(jìn)行，以確保每項(xiàng)設(shè)計(jì)變化均有據(jù)可查。

圖1 設(shè)計(jì)修改/優(yōu)化管理流程表（聯(lián)合體申請(qǐng)）

3.2.7 費(fèi)率投標(biāo)綜合考慮事項(xiàng)要明確

在招標(biāo)策劃時(shí)，需在招標(biāo)文件中明確費(fèi)率投標(biāo)綜合考慮事項(xiàng)，如三通一平、取棄場(chǎng)地等與項(xiàng)目密切相關(guān)事項(xiàng)。費(fèi)率綜合考慮事項(xiàng)是在施工圖預(yù)算編制中不再列項(xiàng)計(jì)算費(fèi)用，還是列項(xiàng)計(jì)算后取費(fèi)率，需在招標(biāo)文件中明確。

3.2.8 材料、設(shè)備推薦品牌

在本項(xiàng)目施工過(guò)程中，現(xiàn)場(chǎng)出現(xiàn)材料設(shè)備品牌多、雜，如鋼筋品牌就選用了8個(gè)，不利于項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)管理和投資控制，因此在招標(biāo)策劃時(shí)，可以在招標(biāo)文件中列明常用材料設(shè)備的推薦品牌清單，利于項(xiàng)目施工圖預(yù)算編制（如無(wú)信息材料設(shè)備詢價(jià)）及項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)管理。

3.2.9 供電、供水、燃?xì)獾葘I(yè)配套工程設(shè)計(jì)及施工費(fèi)用

供電、供水、燃?xì)獾葘I(yè)配套工程帶有明顯的地域性質(zhì)，因其可供選擇范圍較小，設(shè)計(jì)費(fèi)用及施工費(fèi)用等需在合同內(nèi)明確計(jì)費(fèi)方式。

4 結(jié) 語(yǔ)

綜上所述，采用工程總承包（EPC）模式，在進(jìn)行全過(guò)程工程咨詢投資控制工作中，重點(diǎn)是要做好策劃階段的工作，如費(fèi)率綜合考慮清單、招標(biāo)界面劃分、合同條款細(xì)化、項(xiàng)目技術(shù)指標(biāo)細(xì)化等。另外要做好項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的總結(jié)工作，只有及時(shí)和科學(xué)的總結(jié)，才能不斷完善全過(guò)程工程咨詢，更好地適應(yīng)行業(yè)的發(fā)展。