加強企業(yè)合規(guī)管理的相關(guān)研究

王顯平 王淳

摘 要 隨著時代的發(fā)展、科技的創(chuàng)新，我國綜合國力不斷上升，各企業(yè)也在蓬勃發(fā)展。企業(yè)為了提高在發(fā)展過程中的抗壓能力，應(yīng)該加強合規(guī)管理，實現(xiàn)穩(wěn)步發(fā)展。本文結(jié)合工作實際，對企業(yè)合規(guī)管理提出些許建議。

關(guān)鍵詞 企業(yè) 發(fā)展 合規(guī)管理

隨著時代的發(fā)展，企業(yè)面臨更多的機遇與挑戰(zhàn)，合規(guī)風(fēng)險也日益突出，甚至成為了企業(yè)中具有顛覆性的風(fēng)險。近年來，人們對企業(yè)建立合規(guī)管理體系的重視程度大大提高，積極參與推進合規(guī)體系建設(shè)的企業(yè)、機構(gòu)也顯著增多，合規(guī)管理變得日益重要。

一、合規(guī)管理的含義

合規(guī)一詞是由英文Compliance翻譯而來，意思是遵從、服從，指對各類適用規(guī)范的遵守。企業(yè)需要遵守的“規(guī)”通常包括法律法規(guī)、內(nèi)部規(guī)定及道德準(zhǔn)則等。合規(guī)管理指的是，企業(yè)通過制定和執(zhí)行合規(guī)管理制度，建立和實施合規(guī)管理機制，預(yù)防和控制合規(guī)風(fēng)險。合規(guī)管理對企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的要求較高，需要依靠領(lǐng)導(dǎo)干部的正確思維，避免出現(xiàn)錯誤管理，同時也需要干部員工在企業(yè)運營中的行為符合法律、法規(guī)及道德準(zhǔn)則。

二、合規(guī)風(fēng)險的含義

合規(guī)風(fēng)險是指企業(yè)沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則而可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財物損失和聲譽損失的風(fēng)險。簡單來說，合規(guī)風(fēng)險是企業(yè)做了不該做的事（違法、違規(guī)、違德等）而招致的風(fēng)險或損失。隨著企業(yè)的發(fā)展，經(jīng)營活動日益綜合化和國際化，業(yè)務(wù)和產(chǎn)品越來越復(fù)雜，國家監(jiān)管越來越嚴(yán)格，合規(guī)風(fēng)險將對企業(yè)的生存發(fā)展產(chǎn)生嚴(yán)重威脅。

合規(guī)風(fēng)險管理是指企業(yè)主動、有效識別合規(guī)風(fēng)險，持續(xù)修訂合規(guī)管理的政策、制度和手冊，采取適當(dāng)?shù)募钆c懲戒措施，主動避免違規(guī)事件發(fā)生，持續(xù)管理合規(guī)風(fēng)險的動態(tài)過程，有利于提升企業(yè)管理防范各類風(fēng)險的有效性，避免資產(chǎn)減值和財產(chǎn)損失，從而給企業(yè)帶來經(jīng)濟效益。

三、合規(guī)風(fēng)險與法律風(fēng)險的區(qū)別

法律風(fēng)險是指企業(yè)不遵守法律規(guī)定、監(jiān)管規(guī)則或者和交易方產(chǎn)生合同糾紛，出現(xiàn)財務(wù)損失、被處罰或者產(chǎn)生訴訟糾紛的風(fēng)險。合規(guī)風(fēng)險中有些部分無法納入法律風(fēng)險的范疇，如不遵守誠實守信和道德行為的準(zhǔn)則（包括自律組織制定的某些準(zhǔn)則，企業(yè)內(nèi)部制定的管理制度、業(yè)務(wù)規(guī)則等）而遭受聲譽甚至財產(chǎn)損失的風(fēng)險只能稱為合規(guī)風(fēng)險，而不是法律風(fēng)險。合同不能執(zhí)行或合同糾紛導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險稱為法律風(fēng)險，而不是合規(guī)風(fēng)險。

四、合規(guī)管理措施

企業(yè)中對各項工作進行細致的分類，使每一項工作都有理可循，使企業(yè)對內(nèi)做到有章可循、對外做到合規(guī)經(jīng)營。企業(yè)為了最終達到這一目的，做到以下幾點十分必要：

（一）制定企業(yè)合規(guī)管理制度，強化合規(guī)管理頂層設(shè)計

通過制定合規(guī)管理制度，構(gòu)建符合企業(yè)實際的合規(guī)管理架構(gòu)，并持續(xù)改進完善，細分企業(yè)的合規(guī)管理職責(zé)，落實到每一個崗位，形成統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、各負其責(zé)、協(xié)同聯(lián)動的工作格局。

（二）密切關(guān)注法律法規(guī)變化，及時轉(zhuǎn)化為內(nèi)部規(guī)章制度

國家頒布的法律法規(guī)很多，企業(yè)要知道哪些法律法規(guī)對企業(yè)本身有強制性約束，并依照這些法律、法規(guī)、政策，結(jié)合企業(yè)管理實際，制定內(nèi)部管理制度，使企業(yè)根據(jù)正確的管理制度運營，守住底線、不越紅線。同時，在制度執(zhí)行過程中，嚴(yán)格監(jiān)督，建立獎懲機制，促進企業(yè)合規(guī)經(jīng)營。

（三）抓少數(shù)關(guān)鍵和重點領(lǐng)域，以點帶面推進全員合規(guī)

企業(yè)合規(guī)與否，關(guān)鍵在于領(lǐng)導(dǎo)干部。領(lǐng)導(dǎo)干部要深刻認識到公司推進合規(guī)管理工作的重要意義，把此項工作作為一項重要工作納入議事日程，特別是主要領(lǐng)導(dǎo)，要帶頭依法守紀(jì)，切實擔(dān)負起合規(guī)管理的重要責(zé)任，發(fā)揮好表率示范和引領(lǐng)作用，進而帶動全員合規(guī)。同時按照“先重點后一般”的原則，以高風(fēng)險業(yè)務(wù)領(lǐng)域和管理崗位為重點，逐步向其他領(lǐng)域和操作崗位拓展，最終實現(xiàn)全面覆蓋、全員參與。

（四）落實合規(guī)管理主體責(zé)任，促進合規(guī)管理形成合力

合規(guī)管理涉及企業(yè)經(jīng)營管理的方方面面和各個層次，是一項綜合性、系統(tǒng)性工作，需要各部門共同推進。每一個部門在籌劃自身工作、開展業(yè)務(wù)活動的同時都要考慮是否合規(guī)的問題，形成系統(tǒng)的自我監(jiān)督以及互相監(jiān)督機制。

（五）注重合規(guī)教育培訓(xùn)，營造合規(guī)文化氛圍

制度的執(zhí)行靠人，同時面對設(shè)計的盲區(qū)，更需要員工憑借良好的職業(yè)操守和道德規(guī)范做出正確的選擇，因此合規(guī)文化的建設(shè)顯得尤為重要。要積極發(fā)揮輿論導(dǎo)向作用，利用各種標(biāo)語、講座、媒體使全員了解合規(guī)管理工作的重要意義，對不同層次、不同崗位的人員要開展有針對性的合規(guī)培訓(xùn)，使員工從“知規(guī)”到“解規(guī)”再到“守規(guī)”，逐步引導(dǎo)企業(yè)員工強化合規(guī)意識。

五、結(jié)語

企業(yè)的合規(guī)管理不僅需要領(lǐng)導(dǎo)干部的管理到位，同時也需要員工的密切配合。并且時代發(fā)展越來越快，任意一種管理方案都需要不斷完善。合規(guī)管理方案的重點和根本在于培育合規(guī)文化，只有這樣，才能使企業(yè)在合規(guī)經(jīng)營的道路上發(fā)展壯大。

（作者單位為吉林石化公司）

參考文獻

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