高校招標采購存在的風險及風險防控研究

郭玉俤

高校招標采購存在的風險及風險防控研究

郭玉俤

[福州大學]

高校招標采購是教學、人才培養(yǎng)和科研的后勤保障，是高校正常運行的基礎,但高校招標采購工作還不完善，存在諸多風險，如何防范這些風險是當前研究的重要議題。本文首先分析了高校招標采購的現(xiàn)狀，深入闡述了高校招標采購中存在的廉政風險、流程控制風險、標的物潛在技術風險以及供應商信譽風險等多種風險，并進一步探討對這些風險進行防范的各種措施，期望能夠通過行之有效的防控機制對風險進行規(guī)避，保證招標采購工作的順利展開。

高校；招標采購；風險；風險防范

招標采購是我國經(jīng)濟體制系統(tǒng)變化下產(chǎn)生的一種成交方式，它是一種有組織展開擇優(yōu)選擇的經(jīng)營方式，力求以最低的價格獲得最優(yōu)服務和最佳的資源，極大程度地為招標方節(jié)約資源，降低成本。招標采購包含招標和投標兩方面。其中，招標一般是指招標方以招標公告的方式向社會各方或者特定的邀請方發(fā)布采購內(nèi)容、服務要求和技術參數(shù)等，以吸引投標人按照同等的條件進行競標，并按照規(guī)定的程序進行綜合評審，并從中選擇最優(yōu)中標人的采購行為[1]。這種經(jīng)營方式不僅廣泛應用于商業(yè)經(jīng)營，也成為當前政府部門主要采用的市場采購方式。在高?？缭绞桨l(fā)展過程中，社會主義市場經(jīng)濟確立了高校作為買方的市場地位，這是因為高校的教學、科研和人才培養(yǎng)等方面的發(fā)展需要投入大量的物資設備和后勤保障?？梢哉f，高校的招標采購工作對高校的功能發(fā)揮和可持續(xù)發(fā)展具有重要作用。但是我國高校自主招標采購的時間還不長，存在較多的風險，如何防范這些風險已經(jīng)成為當前高校建設中的重中之重。

一、高校招標采購的現(xiàn)狀

作為非營利性機構(gòu)，高校招標采購更多是為了滿足教學和科研的需求。高校招標采購內(nèi)容主要為基建采購和科研設備采購，采購方式以公開招標為主。隨著當前高校辦學規(guī)模的不斷擴大，師生數(shù)量、基建投資規(guī)模和科研經(jīng)費等的不斷增加，高校招標采購規(guī)模進一步擴大[2]。據(jù)國家統(tǒng)計局統(tǒng)計，2017年我國教育類（主要集中在高等教育系統(tǒng)）固定資產(chǎn)投資總額為11104億元，比2007年的2523億元增加了將近5倍，這些數(shù)據(jù)側(cè)面反映了當前高校招標采購規(guī)模的快速增長。自《中華人民共和國招標投標法實施條例》、《中華人民共和國政府采購法實施條例》正式施行以來，我國高校的招標采購不斷朝著規(guī)范化、科學化的方向發(fā)展，目前已經(jīng)形成以集中采購為主，分散采購為輔的組織格局。所謂集中采購，則是由學校牽頭成立專門的招標采購辦公室，對各個部門和各個學院所需要的各種物品進行統(tǒng)一采購的模式[3]。這種模式優(yōu)點在于通過成立專業(yè)的職能部門進行采購，可以有效整合分散的采購資源，減少重復采購行為，大幅度降低采購成本，并更容易吸引優(yōu)秀的采購商，但是集中采購如果沒有監(jiān)督部門的話，則容易滋生腐敗，成為權力尋租的溫床。而所謂分散采購，則意味著高校內(nèi)部沒有統(tǒng)一的招標采購部門，各部門或者各學院自行成立部門負責招標采購。相對集中采購，它比較靈活自主，采購部門和使用部門相統(tǒng)一，有利于分散采購風險，但是高校內(nèi)部采購機構(gòu)重復設置、采購流程和方式不統(tǒng)一等都增加了高校內(nèi)部的運行成本，并不能獲得大批量采購的優(yōu)勢。

當前為了更好地對招標采購行為進行管理，很多高校紛紛成立了專業(yè)的招標采購部門，建立了從物資設備采購的采購決策、管理、執(zhí)行到驗收、監(jiān)督等的一系列規(guī)范化程序，并輔以常態(tài)化的監(jiān)督機制和問責機制[4]，高校招標采購的實踐管理進一步完善。

二、高校招標采購工作中存在的風險

高校招標采購工作是其人才培養(yǎng)、科學研究及其服務社會三大功能體系正常運行的支撐。其流程包括設備招標、投標、采購、質(zhì)量驗收、入庫、建立賬目、建立文檔、效益評估、轉(zhuǎn)賬報銷等多個環(huán)節(jié)在內(nèi)[5]，流程冗長復雜，因此也存在較多的風險。這些風險有的來自于招標單位，有的來自于投標單位，也有來自于招標物本身存在的風險。主要包括以下幾點：

（一）廉政風險

“廉政”一詞一直是我國黨員干部或者國家機關的公務人員在執(zhí)行公務和日常生活中所強調(diào)的一種核心理念。而所謂的廉政風險則是上述工作人員在這過程中可能憑借所擁有的公權力謀取某種私利或者進行某種權力尋租等的腐敗行為，這些貪污腐敗行為主要包括：作風腐敗、思想道德腐敗、崗位職責不清晰、制度管理缺陷等問題[5]。而廉政風險中最主要的風險為權力行使的風險和思想道德腐化的風險。權力行使風險主要是由于招標采購的流程操作均經(jīng)同一部門經(jīng)手，權力相對集中并缺乏相關約束使得高校相關領導或者工作人員可以自由行使權力，導致權力濫用或者以權謀私現(xiàn)象產(chǎn)生，主要體現(xiàn)為：在設備招標公告的制定中，由于自身權力過大，不按照國家或者學校的規(guī)章行事，或者利用自己的權力或者權威人為地為某家特定的投標單位“量身定做”招標公告，或者只向特定的某些投標單位公開招標要求，或者在招標投標中存在違規(guī)操作等。這些操作在為特定的投保人圍標、中標創(chuàng)造良好條件的同時，嚴重威脅了高校的利益。思想道德腐化風險則是領導干部或者工作人員道德意識淡薄，表現(xiàn)為道德理想迷失、道德觀念錯位等引發(fā)的道德失序，表現(xiàn)為招標采購過程中工作態(tài)度懈怠、違規(guī)違紀操作、貪污腐敗、以權謀私等，這些都人為干擾了學校招標采購工作的正常運行。

（二）招標采購流程控制風險

高校招標采購流程復雜，圍繞此流程存在較多的風險，主要體現(xiàn)在：招標采購合同不規(guī)范、招標采購流程不規(guī)范、招標采購資格審核體系不完善等。招標采購合同是招標采購工作開展的核心基礎，也是招標、投標、評標、以及定標等工作順利開展的重要依據(jù)，所以規(guī)范的招標采購合同至關重要[6]。但是，在高校具體工作中，經(jīng)常存在招標采購合同不規(guī)范、招標文件制定具有傾向性，隱藏技術陷阱，缺乏公平性和合理性，這些導致高校招標采購的優(yōu)勢無法發(fā)揮，劣勢物資進入高校，高校資源嚴重浪費；招標采購流程的不規(guī)范則體現(xiàn)在流程設計問題，主要為招標流程信息不完全公開、實際操作隨意性大[7]。雖然當前大部分高校設立了專門的招標采購職能部門，但由于缺乏監(jiān)督機制，招標采購的信息處于半公開，有些信息則直接透露給特定的圍標者，尤其是大型設備的采購，則只通知與自己有利益關系的供應商參與圍標；招標采購資格審核體系不完善則是因為當前我國高校未建立完善的嚴格招標采購審核系統(tǒng)。因此在招標項目評審過程中，以不規(guī)范的手段選擇評審專家，甚至將評審專家的名單透露給競標者。由于評審專家選擇的隨意性，使得項目評審存在一定的傾向性并缺乏嚴謹性、專業(yè)性。

（三）招標標的物的潛在技術風險

招標內(nèi)容物的風險主要來自于技術方面的風險。對某些大型技術密集型科研設備，由于技術含量高，具有較大的信息不對稱，即中標企業(yè)對其產(chǎn)品技術參數(shù)、指標、性能了如指掌，但是招標采購方或者這些科研設備的使用者由于技術能力問題往往對這些大型設備只會使用而已，對其技術方面的信息了解不多。因此，在招標公告中往往無法全面說明所采購科研設備的所有技術參數(shù)，導致所采購的物資與科研初衷不符。而這些商品本身具有的高新技術含量還可能使得評審專家對于信息不完全或者中標單位隱藏其些技術缺陷，使得通過專家評審的設備最終在使用過程中狀況頻出，嚴重浪費國家資源，影響某些重大科研項目進展。

（四）供應商的信譽問題

市場上供應商素質(zhì)參差不齊，所提供的產(chǎn)品或者服務的質(zhì)量千差萬別。在招標公告發(fā)布后，由于市場上某些科研設備的供應商數(shù)量較有限，這些供應商為了中標，彼此之間相互串通，一致對外抬高或者壓低價格，形成價格壟斷。也有的供應商為了獲取更多的經(jīng)濟利益，在履行合同過程中，對所提供的標的物以次充好，偷工減料。而一部分供應商則虛假應標，為了更好中標，以較低的價格中標后，對其在合同中所做出的承諾不予兌現(xiàn)，導致采購合同解約，科研進度擱淺。甚至有些投標單位中標后未經(jīng)招標單位同意私自將采購項目轉(zhuǎn)包、分包，所選擇的分包人經(jīng)濟實力和建設實力不足，基建工程頻繁出現(xiàn)問題，甚至出現(xiàn)資金鏈條斷裂，拖欠工人工資，導致工人罷工鬧事，基建工程擱淺的不良現(xiàn)象。這種極不負責任的供應商給招標單位帶來極大的不良影響。

三、高校招標采購的風險防控措施

（一）規(guī)范招標采購流程

高校招標采購制度建設的核心在于規(guī)范招標采購流程，保證招標采購過程的透明化、規(guī)范化。因此，應該對招標采購流程構(gòu)建規(guī)范化的服務平臺和操作細則，對最容易產(chǎn)生風險的環(huán)節(jié)，例如供應商的選擇等進行相關制度規(guī)定，以保證招標工作嚴格按照規(guī)定展開，招標工作有法可依，有據(jù)可循。以下幾點應該特別注意：首先，建立合格的供應商系統(tǒng)。合格的供應商系統(tǒng)的建立可以降低招標采購的審查成本，為高校節(jié)約大量的時間、精力?？梢钥紤]將有多次愉快合作經(jīng)歷的，或者信譽較好的供應商納入系統(tǒng)，并通過市場反饋，不斷動態(tài)修正供應商系統(tǒng)，以保證進入系統(tǒng)的供應商質(zhì)量。其次，建立科學的專家評標系統(tǒng)。科學的專家評標系統(tǒng)是保證招標采購流程公正、公平的關鍵。應該針對不同的采購項目建立不同的專家評標庫，對短時間內(nèi)難以構(gòu)建專家評標庫的高校，可以聘請校內(nèi)外的行業(yè)專家或者直接采用本省財政部門的專家?guī)?，總之最終選擇的專家應該與實際工作需求相符合。

（二）加大監(jiān)督機制建設

任何社會活動的展開都離不開法律和制度的約束，也只有以“法治”替代“人治”才能防止各種尋租腐敗風險的產(chǎn)生，因此在規(guī)范流程的基礎上，還應該構(gòu)建一整套嚴格的監(jiān)督機制。首先，強化單位審計、紀檢監(jiān)督部門的監(jiān)督意識，對招標采購中存在的各個風險重點督查，執(zhí)紀問責到位；其次，領導干部要進行自我監(jiān)督。領導干部要明確自己的職能，不斷加強自己的思想道德水平建設，有意識加強自己的廉政風險防范意識，對招標采購中某些敏感實務不插手、不暗示，不給某些人尋租創(chuàng)造條件，使招標采購工作在陽光下運行；最后，對于某些供應商的不良行為，相關監(jiān)督管理機構(gòu)應該及時曝光，并將其列入黑名單[8]。

（三）提高招標采購人員的專業(yè)素質(zhì)

高校招標采購人員的專業(yè)素質(zhì)是影響招標采購質(zhì)量的重要因素。由于高校的非營利性，使得高校相對企業(yè)而言其工作人員業(yè)務感更低，更關注常規(guī)工作，缺乏應有的風險防范意識，在某些采購業(yè)務中考慮不周或者存在貪污腐敗，容易被供應商抓住漏洞。因此，僅憑學校內(nèi)部的制度建設是遠遠不夠的，還要加強招標采購人員素質(zhì)的提升。首先，應該加強招標采購人員的教育和培訓。通過舉辦或者參加各種業(yè)務交流班、培訓班、講座、專題研討會不斷加強工作人員對業(yè)務的熟練程度，以減少業(yè)務中可能存在的漏洞，消除隱患；其次，嚴把從業(yè)人員關口，建立起專業(yè)化、規(guī)范化的招標采購隊伍。因此，在高校招標采購人員的招聘中，應該選擇那些熟練具備法律法規(guī)知識、社會心理學知識、產(chǎn)品知識和業(yè)務知識等的相關人員；最后，實行績效考核制度。摒棄那些“做多做少一個樣”的考核模式，將招標采購人員的業(yè)務能力與績效考核相掛鉤，激勵采購人員不斷提高其采購招標的業(yè)務能力和業(yè)務質(zhì)量。而對那些出現(xiàn)業(yè)務過失的工作人員則要給予懲罰性措施，并要求其及時總結(jié)以保證今后招標采購任務的進展更加順利。

四、結(jié)束語

高校招標采購工作是一項節(jié)約資金、降低成本，并有利于高校正常運行的工作。這項工作展開的過程中不僅有來自高校本身的風險，還有來自供應商以及商品潛在技術特性等的風險。隨著高校建設規(guī)模的不斷擴大，高校的招標采購工作只能越來越多，越來越復雜。因此，作為招標單位的高校應該不斷加強風險防范措施。總之，高校的相關管理者應該充分認識到招標采購工作中存在的風險，通過行之有效的方式不斷對風險進行規(guī)避，而這些都需要相關人員的長期摸索與共同努力。

[1]李秀英.高校招標采購風險控制與對策研究[J].哈爾濱學院學報, 2017, 38(9):35-38.

[2]操天明. 高校招標采購廉潔風險防控機制研究[J]. 科技視界,2018，8（30）：110-P113.

[3]楊陽, 金慧英, 賀強. 高校招標采購的風險分析與控制[J]. 管理觀察, 2017，36(21):126-127.

[4]何施陶. 高校招標采購存在問題與對策研究[J]. 行政事業(yè)資產(chǎn)與財務, 2019，13（16）：26-28.

[5]周澤. 高校招標采購領域廉政風險防控機制研究[J]. 中小企業(yè)管理與科技, 2018，26(11):79-80.

[6]耿洪英. 高校招標采購風險分析與控制研究[J]. 商業(yè)經(jīng)濟, 2017，35(9):33-34.

[7]趙春. 招標采購中的風險分析與控制——以高校為例[J]. 中國集體經(jīng)濟, 2013，28(36):13-14.

[8]羅鳳梅. 政府采購廉政風險點及防范對策[J]. 法制與經(jīng)濟, 2017，24(9):56-63.

(責任編輯：趙相華）