基于融資性擔(dān)保公司業(yè)務(wù)風(fēng)險控制研究

趙仁樹 淮南市融資擔(dān)保（集團(tuán)）有限公司

前言：擔(dān)保公司是否具備核心競爭力，通常由其控制風(fēng)險的能力決定，因此，要想實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展目標(biāo)，關(guān)鍵是將擔(dān)保代償賠付維持在可控范圍內(nèi)，在強(qiáng)化自身控制風(fēng)險能力的基礎(chǔ)上，結(jié)合市場和公司情況，確定切實可行的管控機(jī)制。事實證明，這樣做既能夠加快擴(kuò)大擔(dān)保規(guī)模的速度，又可避免風(fēng)險損失持續(xù)增加的情況出現(xiàn)，本文所研究課題的現(xiàn)實意義有目共睹。

一、融資擔(dān)保公司風(fēng)險管理現(xiàn)狀

（一）現(xiàn)有制度存在明顯缺陷

長久以來，擔(dān)保行業(yè)所用管理制度，均未達(dá)到持續(xù)且完善的標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)營規(guī)范和準(zhǔn)入要求間，有較為明顯的矛盾存在，由此而引發(fā)的問題，主要是擔(dān)保公司管理松散，缺少規(guī)范且系統(tǒng)的管理標(biāo)準(zhǔn)。例如，部分擔(dān)保公司尚未將審核工作提上日程，業(yè)務(wù)操作較為隨意，經(jīng)營風(fēng)險隨之出現(xiàn)，再例如，部分公司沒有做到徹底分離不相容崗位及部門，不僅經(jīng)營效率難以得到提高，出現(xiàn)風(fēng)險的概率也更大[1]。上文所提及現(xiàn)象，均在不同程度上對擔(dān)保公司現(xiàn)有制度的缺陷進(jìn)行了反映，綜合考慮多方因素，確定制度優(yōu)化方向并加以落實，其重要性不言而喻。

（二）風(fēng)險無法得到實時監(jiān)管

由現(xiàn)行法律涉及擔(dān)保公司監(jiān)管的條例可知，對擔(dān)保公司進(jìn)行監(jiān)管的模式，通常為屬地監(jiān)管，不同地區(qū)出臺監(jiān)管制度及細(xì)則，通常有較為明顯的差異存在。事實證明，將原則條款為依據(jù)，對有關(guān)部門可獨(dú)立審批的業(yè)務(wù)范疇進(jìn)行規(guī)定，通常會受到金融環(huán)境、經(jīng)濟(jì)水平影響，與此同時，擁有越廣業(yè)務(wù)領(lǐng)域的擔(dān)保公司，在風(fēng)險控制方面所承擔(dān)壓力往往更大。

（三）擔(dān)保公司人才儲備不足

目前，擔(dān)保公司面臨問題，還有人才儲備不足。在風(fēng)險管理部門就職的人員，通常為法律、會計或銀行從業(yè)者，在上述領(lǐng)域積累的經(jīng)驗，雖然能夠使人員能力得到增強(qiáng)，但也有難以彌補(bǔ)的短板存在。首先，法律從業(yè)者的法律功底往往十分扎實，對融資擔(dān)保所處財會環(huán)境的認(rèn)知，通常停留在表面；其次，在掌握公司財務(wù)情況方面，會計師的優(yōu)勢較為明顯，但其并不擅長分析公司經(jīng)營情況；最后，曾在銀行就職的人員，即便積累了豐富的實踐經(jīng)驗，卻普遍存在財務(wù)知識不扎實的問題。由此可見，要想使業(yè)務(wù)風(fēng)險得到有效控制，擔(dān)保公司應(yīng)對人才培養(yǎng)工作引起重視。

二、融資擔(dān)保公司風(fēng)險控制策略

結(jié)合擔(dān)保公司所呈現(xiàn)出發(fā)展情況可知，現(xiàn)階段，多數(shù)公司仍然處于調(diào)整階段，不僅要對意識進(jìn)行增強(qiáng)，還要通過調(diào)整現(xiàn)有商業(yè)模式的方式，提升自身的盈利水平。與此同時，當(dāng)今社會所處經(jīng)濟(jì)發(fā)展時期的特點，主要是較易出現(xiàn)業(yè)務(wù)補(bǔ)償風(fēng)險，這也給擔(dān)保公司帶來了較大的壓力，對風(fēng)險進(jìn)行控制成為多數(shù)公司的首選。

（一）優(yōu)化現(xiàn)有制度

在優(yōu)化現(xiàn)有制度時，管理人員需要對三方面內(nèi)容引起重視。首先，將公司制度及董事會授權(quán)作為依據(jù)，對相關(guān)工作加以落實，最大程度減弱外界因素所帶來干擾。內(nèi)審委員會負(fù)責(zé)監(jiān)督并審核管理成效，管理委員會控制風(fēng)險的依據(jù)，通常是董事會針對業(yè)務(wù)風(fēng)險制定的偏好及容忍度，二者的關(guān)系為相互牽制。其次，全面審核擔(dān)保對象，確保合作公司擁有理想資質(zhì)和信用等級。最后，徹底分離不相容崗位及部門，解決崗位沖突致使工作質(zhì)效降低的問題。

除此之外，擔(dān)保公司還應(yīng)借助先進(jìn)技術(shù)，對現(xiàn)行內(nèi)控制度和會計制度加以落實，確保會計信息具備應(yīng)有的合法性、真實性與完整性，杜絕虛假報告被提交的情況出現(xiàn)?，F(xiàn)階段，實證有效的管理策略為分類管理，在開展分類管理相關(guān)工作時，以下內(nèi)容需要尤為注意：其一，對分類規(guī)范性加以提高，使資產(chǎn)質(zhì)量、收益損失得到精準(zhǔn)反映；其二，落實以損失準(zhǔn)備金為核心的制度，確保各類損失均可得到及時、高效的回收；其三，加大資本約束力度，通過主動管理資本的方式，對風(fēng)險所帶來損失進(jìn)行最大程度的彌補(bǔ)[2]。

（二）加大監(jiān)管力度

一方面，由監(jiān)管部門根據(jù)暫行辦法對實施細(xì)則加以制定，借助現(xiàn)有溝通機(jī)制，通過優(yōu)化現(xiàn)有制度的方式，推動風(fēng)險控制相關(guān)工作，朝著更加完善的方向前進(jìn)。另一方面，征信管理部門和擔(dān)保公司聯(lián)手，根據(jù)融資擔(dān)保特點，對反饋機(jī)制加以制定，確保申請公司信用度、履約情況，均可經(jīng)由管理系統(tǒng)進(jìn)行準(zhǔn)確呈現(xiàn)，后續(xù)工作的開展難度，通常能夠得到較為明顯的降低。

（三）重視人才培養(yǎng)

信息時代的來臨，給社會帶來了難以忽視的影響，不同崗位對人才所提出要求自然有所變化。項目部門應(yīng)向管理部門提交符合實際情況的擔(dān)保數(shù)據(jù)，供管理部門進(jìn)行分析和審查，在此基礎(chǔ)上，結(jié)合潛在風(fēng)險因素，對切實可行的預(yù)防措施加以制定。要想達(dá)成該目標(biāo)，關(guān)鍵是確保管理人員能夠快速、準(zhǔn)確判斷業(yè)務(wù)風(fēng)險，一方面，擔(dān)保公司需要增加薪資待遇，使自身對管理人才有更為強(qiáng)大的吸引力，另一方面，對人才培養(yǎng)工作引起重視，通過定期組織培訓(xùn)活動的方式，強(qiáng)化管理人員識別和判斷風(fēng)險的能力，隨著工作經(jīng)驗逐步得到累積，業(yè)務(wù)風(fēng)險出現(xiàn)的概率，通常可以出現(xiàn)較為明顯的降低。

（四）其他有效策略

1.明確風(fēng)險因素

（1）道德因素。道德風(fēng)險指的是擔(dān)保人員存在不規(guī)范行為所帶來風(fēng)險，此種風(fēng)險通常有極大的隱藏危害，可以說，只有掌握道德風(fēng)險適用防范手段，擔(dān)保公司才能實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展的目標(biāo)。（2）法律因素。擔(dān)保業(yè)務(wù)往往涉及諸多責(zé)任主體，一旦存在不合規(guī)操作，便會致使法律風(fēng)險出現(xiàn)。一般來說，擔(dān)保業(yè)務(wù)涵蓋法律關(guān)系，主要有：以債權(quán)人、債務(wù)人為主體的借貸關(guān)系；以債權(quán)人、擔(dān)保人為主體的擔(dān)保關(guān)系；以擔(dān)保人、債務(wù)人為主體的受托擔(dān)保關(guān)系[3]。不同關(guān)系往往對應(yīng)不同法律文本，例如，質(zhì)押合同、貸款合同及擔(dān)保合同?，F(xiàn)階段，擔(dān)保公司對金融信息進(jìn)行共享的程度普遍未達(dá)到理想水平，各部門遵循管理制度，通常存在不同標(biāo)準(zhǔn)，法律風(fēng)險自然難以得到徹底規(guī)避。（3）其他因素。目前，我國有部分擔(dān)保公司是以政府政策為基礎(chǔ)所成立的，不具備完善的防控措施與治理結(jié)構(gòu)，在行政機(jī)構(gòu)任職的人員，通常缺少實踐經(jīng)驗，這成為擔(dān)保公司所制定措施無法得到有效落實的主要原因。

2.重視風(fēng)險評估

（1）保前調(diào)查。擔(dān)保公司需要全面調(diào)查被擔(dān)保公司負(fù)債和資產(chǎn)持有情況，在此基礎(chǔ)上，從不同角度分析公司經(jīng)營理念，明確被擔(dān)保公司是否具備長期運(yùn)行的條件。對被擔(dān)保公司進(jìn)行審核時，擔(dān)保公司既要審核被擔(dān)保公司提供的相關(guān)資料，還要前往稅務(wù)和工商部門，對公司資料進(jìn)行收集，確保公司所提供資料真實、有效。此外，如果條件允許，擔(dān)保公司還可以選擇引入第三方保證，在合法、合規(guī)的前提下，通過第三方保證的方式，將擔(dān)保風(fēng)險降到最低。（2）保后監(jiān)管。銀行、擔(dān)保公司、被擔(dān)保公司對合同進(jìn)行簽訂，則表示擔(dān)保生效，雙方應(yīng)自覺履行合同規(guī)定的義務(wù)和責(zé)任，由擔(dān)保公司負(fù)責(zé)擔(dān)保后工作的落實，通過實時交換相關(guān)信息的方式，確保履行合同期間形成信息，均可得到全面核查。與此同時，擔(dān)保公司還要對被擔(dān)保公司出現(xiàn)的變化引起重視，這也是保后監(jiān)管的主要內(nèi)容。

3.與銀行達(dá)成合作關(guān)系

從商業(yè)銀行的立場來看，擔(dān)保公司的作用，主要是增加存款、拓展業(yè)務(wù)和共擔(dān)風(fēng)險，由此可見，與銀行達(dá)成合作關(guān)系，由銀行處獲取資金流等信息，將貸款擔(dān)保風(fēng)險降到最低，對擔(dān)保公司而言，具有重要意義。

結(jié)論：通過上文的敘述能夠看出，持續(xù)擴(kuò)大的擔(dān)保規(guī)模，使擔(dān)保公司面臨業(yè)務(wù)風(fēng)險與日遞增，這成為制約公司發(fā)展的主要原因。在監(jiān)管部門提出精細(xì)監(jiān)管理念的當(dāng)下，對管控機(jī)制加以完善，成為擔(dān)保公司未來工作的重點，只有明確現(xiàn)存問題及產(chǎn)生原因，制定可使問題得到有效解決的策略，才能確保公司擁有穩(wěn)步發(fā)展的條件，其作用也可獲得充分發(fā)揮。