金融租賃行業(yè)規(guī)范管理重點(diǎn)分析與研究

◎周艷梅

隨著國(guó)內(nèi)金融租賃行業(yè)相關(guān)業(yè)務(wù)飛速發(fā)展，某些金融機(jī)構(gòu)及相關(guān)從業(yè)人員受短期經(jīng)濟(jì)利益驅(qū)動(dòng)，導(dǎo)致金融租賃領(lǐng)域出現(xiàn)各類(lèi)違規(guī)操作行為及經(jīng)營(yíng)現(xiàn)象，引發(fā)金融租賃行業(yè)產(chǎn)生相關(guān)規(guī)范性風(fēng)險(xiǎn)。如何應(yīng)對(duì)此類(lèi)規(guī)范性問(wèn)題，規(guī)避相關(guān)金融單位經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，是租賃行業(yè)開(kāi)展行之有效的規(guī)范性管理的相關(guān)問(wèn)題應(yīng)該引起行業(yè)的普遍關(guān)注。

金融租賃行業(yè)的飛速發(fā)展基于本身高效新穎的相關(guān)租賃標(biāo)的挑選、服務(wù)顧客的領(lǐng)域、業(yè)務(wù)模式多種多樣、交易構(gòu)成靈活多樣等優(yōu)點(diǎn)。特別是金融租賃行業(yè)的自發(fā)及積極開(kāi)創(chuàng)新的租賃模式為本領(lǐng)域加入了飛速進(jìn)步的新動(dòng)力。金融租賃行業(yè)的關(guān)鍵競(jìng)爭(zhēng)力主要體現(xiàn)在相關(guān)企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管控的水平。現(xiàn)階段金融租賃行業(yè)總體規(guī)模高速擴(kuò)張的時(shí)期，全行業(yè)愈加重視風(fēng)險(xiǎn)管控水平的提高。本文給出根據(jù)金融租賃行業(yè)的現(xiàn)實(shí)運(yùn)營(yíng)狀況，在準(zhǔn)確識(shí)別金融租賃行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)隱患的基礎(chǔ)上，由若干層面實(shí)行規(guī)范化管控，進(jìn)而搭建金融租賃行業(yè)全方位風(fēng)險(xiǎn)管控架構(gòu)，促使全行業(yè)可以實(shí)現(xiàn)高品質(zhì)長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展。

金融租賃業(yè)務(wù)自身既具備融資融物的作用，也具備貿(mào)易屬性，是連接相關(guān)產(chǎn)業(yè)鏈及價(jià)值鏈的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，融物作用相較其他金融業(yè)務(wù)愈加有效地與實(shí)體經(jīng)濟(jì)進(jìn)行結(jié)合，金融租賃產(chǎn)品的貿(mào)易屬性使其在價(jià)值鏈中起到連接相關(guān)實(shí)體經(jīng)濟(jì)上下游環(huán)節(jié)的效果，此類(lèi)作用是金融租賃產(chǎn)品和其他金融產(chǎn)品不同的重要之處。正是由于金融租賃產(chǎn)品具備上述諸多的作用，國(guó)內(nèi)金融租賃業(yè)歷經(jīng)了一輪連續(xù)多于十年之久的高速發(fā)展及壯大的階段?，F(xiàn)階段，此行業(yè)正經(jīng)歷著怎樣達(dá)成高品質(zhì)發(fā)展的新挑戰(zhàn)。

一、金融租賃行業(yè)面臨的規(guī)范性風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)

1.金融租賃行業(yè)相關(guān)法律法規(guī)不健全。規(guī)范性風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)指因?yàn)檫`反相關(guān)法律法規(guī)或者沒(méi)有相關(guān)法律法規(guī)能夠參照進(jìn)而導(dǎo)致的相關(guān)金融租賃的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前對(duì)于金融租賃行業(yè)的有關(guān)監(jiān)督管理規(guī)范只有中國(guó)銀監(jiān)會(huì)頒布的《金融租賃公司管理辦法》。金融租賃行業(yè)的直屬管理單位是中華人民共和國(guó)商務(wù)部及銀監(jiān)會(huì)，由于不同單位監(jiān)管的出發(fā)點(diǎn)不同，引起審批機(jī)制及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的有很大差異。除此以外，稅務(wù)及財(cái)務(wù)的相關(guān)法律法規(guī)的缺少也加劇了金融租賃行業(yè)的規(guī)范性風(fēng)險(xiǎn)。

2.金融租賃行業(yè)管理機(jī)構(gòu)不明晰。與證券及期貨行業(yè)不同，金融租賃行業(yè)現(xiàn)階段沒(méi)有確定的相關(guān)行業(yè)管理機(jī)構(gòu)。在缺乏相關(guān)行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)組織管控的情況下，相關(guān)金融租賃單位多數(shù)處在不良競(jìng)爭(zhēng)狀況，相關(guān)金融租賃單位容易為短期經(jīng)濟(jì)利益驅(qū)動(dòng)從而實(shí)行違法業(yè)務(wù)活動(dòng)。專(zhuān)門(mén)行業(yè)管控機(jī)構(gòu)的缺乏致使相關(guān)金融租賃行業(yè)缺乏標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)范化管控體系，致使相關(guān)行業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)缺少公平有序的經(jīng)營(yíng)環(huán)境。經(jīng)營(yíng)環(huán)境的規(guī)范化及合理有序性是金融租賃行業(yè)平穩(wěn)長(zhǎng)久發(fā)展的根據(jù)。

3.金融租賃行業(yè)的相關(guān)退出市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)把控。金融租賃行業(yè)相較于常規(guī)的金融行業(yè)的貸款來(lái)講，具有相對(duì)較小的風(fēng)險(xiǎn)，主要的根源在于在租賃周期內(nèi)相關(guān)金融租賃單位持有相關(guān)租賃產(chǎn)品標(biāo)的所有權(quán)，假如出現(xiàn)相關(guān)租賃人的違約狀況，相關(guān)金融租賃單位可以第一時(shí)間回收有關(guān)資產(chǎn)并且依照相關(guān)的退出體系的規(guī)定得到相應(yīng)的補(bǔ)償。然而鑒于我國(guó)的二手裝備的流通體系、二手裝備的相關(guān)評(píng)估組織、二手設(shè)備的交易監(jiān)管體系等層面的法律法規(guī)比較缺乏，致使相關(guān)金融租賃相關(guān)退出機(jī)制的風(fēng)險(xiǎn)比較難以規(guī)避。

二、金融租賃行業(yè)規(guī)范化管控水平的提高

鑒于目前的國(guó)內(nèi)外瞬息萬(wàn)變的整體經(jīng)濟(jì)狀況，實(shí)體經(jīng)濟(jì)方面的總體規(guī)模是處于逐漸萎縮的態(tài)勢(shì)，金融租賃行業(yè)的綜合業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也隨之攀升。以相關(guān)管理方式為前提，有關(guān)金融租賃單位需要從下列幾個(gè)角度提高行業(yè)的綜合規(guī)范化管控水平。

1.金融租賃行業(yè)規(guī)范化管控體系的搭建。規(guī)范化管控體系是指導(dǎo)相關(guān)金融租賃行業(yè)制定企業(yè)總體戰(zhàn)略及企業(yè)長(zhǎng)久穩(wěn)健發(fā)展的根本保證。在金融租賃規(guī)范化管控體系下，相關(guān)企業(yè)以對(duì)于金融租賃業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)的研究為研究，根據(jù)當(dāng)前體系內(nèi)資源，比如：相關(guān)股東、人力資源、經(jīng)營(yíng)管理模式、核心板塊優(yōu)點(diǎn)；和外界經(jīng)營(yíng)環(huán)境帶來(lái)的機(jī)遇規(guī)劃相關(guān)企業(yè)戰(zhàn)略。相關(guān)企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃的重點(diǎn)是根據(jù)金融租賃服務(wù)于市場(chǎng)需求為出發(fā)點(diǎn)，判別指定的投資領(lǐng)域、指定的顧客群體，進(jìn)而細(xì)分產(chǎn)品定位、市場(chǎng)定位、風(fēng)險(xiǎn)把控戰(zhàn)略等。除此以外，對(duì)于金融租賃行業(yè)相關(guān)特性，規(guī)范化管控體系還需要企業(yè)對(duì)于市場(chǎng)進(jìn)入及退出時(shí)間實(shí)施相應(yīng)的評(píng)價(jià)。

2.頒布并推行金融租賃規(guī)范化管控體系。規(guī)范化管控體系的搭建是規(guī)范化管控的根基。首先，需要強(qiáng)化相關(guān)業(yè)務(wù)程序的規(guī)范化，即為業(yè)務(wù)執(zhí)行角度需要有明確的職能職責(zé)；任意業(yè)務(wù)都要明確相關(guān)時(shí)間節(jié)點(diǎn)，確定相關(guān)節(jié)點(diǎn)既定目標(biāo)，當(dāng)中需要包含相關(guān)節(jié)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)把控目標(biāo)；隨后需要把考核指標(biāo)實(shí)施分解，進(jìn)而可以在業(yè)務(wù)執(zhí)行的整個(gè)過(guò)程最大限度的規(guī)避因?yàn)楹鲆暬蛘哌`規(guī)操作導(dǎo)致的操作角度風(fēng)險(xiǎn)。其次，需要強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部主動(dòng)管控的規(guī)范化?，F(xiàn)階段大多數(shù)金融租賃企業(yè)配備了數(shù)字化管控體系，可以達(dá)成金融租賃業(yè)務(wù)從提報(bào)審批、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、上級(jí)審核、領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)、后期追蹤等業(yè)務(wù)的實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)管控；風(fēng)險(xiǎn)防控和規(guī)范性監(jiān)管的效果好，并且企業(yè)內(nèi)部主動(dòng)管控可以符合可追溯管理的規(guī)定。

3.金融租賃行業(yè)規(guī)范化管理意識(shí)的養(yǎng)成。金融租賃行業(yè)要提倡強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，在整體行業(yè)中樹(shù)立規(guī)范化管理的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)觀念。金融租賃行業(yè)的關(guān)鍵業(yè)務(wù)本質(zhì)上是把控經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)，該領(lǐng)域所有項(xiàng)業(yè)務(wù)均為經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的媒介。從整個(gè)行業(yè)層面考慮需要持續(xù)宣貫及教育，把整體進(jìn)程風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)作行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)把控的關(guān)鍵，強(qiáng)調(diào)金融租賃經(jīng)營(yíng)整個(gè)進(jìn)程全方位的風(fēng)險(xiǎn)防范觀念；特別需要去除風(fēng)險(xiǎn)管理工作是相關(guān)部門(mén)的任務(wù)的狹隘觀念；重點(diǎn)培養(yǎng)人人負(fù)責(zé)的風(fēng)險(xiǎn)管控思想，積極調(diào)取金融租賃行業(yè)全體從業(yè)人員的主觀意識(shí)，把業(yè)務(wù)執(zhí)行和風(fēng)險(xiǎn)把控齊頭并進(jìn)。

4.金融租賃行業(yè)規(guī)范化風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提升。金融租賃相關(guān)行業(yè)歷來(lái)都是信息化管理風(fēng)險(xiǎn)科技及模式相關(guān)領(lǐng)域創(chuàng)新的領(lǐng)導(dǎo)者。先進(jìn)的高科技管理模式的使用是提升管理效率和成效的有力支撐。金融租賃行業(yè)需要持續(xù)關(guān)注優(yōu)化及完備風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)捕獲、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)辨別、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)把控的方法及模式。數(shù)據(jù)收集對(duì)于金融租賃行業(yè)非常關(guān)鍵，大數(shù)據(jù)技術(shù)及專(zhuān)業(yè)數(shù)據(jù)收集團(tuán)隊(duì)是數(shù)據(jù)捕獲的主導(dǎo)，在數(shù)據(jù)捕獲方式括寬時(shí)要重視規(guī)范化管理。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估層面需要和專(zhuān)門(mén)律師事務(wù)所、資產(chǎn)等級(jí)評(píng)估組織、審計(jì)部門(mén)、行業(yè)研究部門(mén)搭建合作平臺(tái)，把其專(zhuān)業(yè)技術(shù)轉(zhuǎn)化給相關(guān)金融租賃企業(yè)。金融租賃行業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估水平是其生存的根基，現(xiàn)階段一般使用租賃物價(jià)值評(píng)價(jià)、租賃人信用審查等評(píng)估模式，該模式是規(guī)范化管理的合理方法，然而無(wú)法分解要求定性評(píng)價(jià)的環(huán)節(jié)就需要加強(qiáng)規(guī)范化管控進(jìn)程。

三、結(jié)語(yǔ)

規(guī)范化管理是金融租賃行業(yè)一定要把控的紅線(xiàn)，同時(shí)也是金融租賃生存的關(guān)鍵。所以，金融租賃行業(yè)更強(qiáng)調(diào)“合規(guī)化是行業(yè)的紅線(xiàn)，違規(guī)是行業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的根源”的思想，以合規(guī)經(jīng)營(yíng)及規(guī)范化管理為保證，創(chuàng)造出滿(mǎn)足市場(chǎng)要求，合法創(chuàng)新的金融租賃產(chǎn)品。