涉外工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理探討

■秦桑妮

（中國上海外經(jīng)（集團(tuán)）有限公司）

引 言

工程風(fēng)險(xiǎn)管理在實(shí)際工作中，其主體可以是個(gè)人，也可以是某一組織，主要是通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別等有效措施，完成對(duì)涉外工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)管控，以此來降低工程風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，將經(jīng)濟(jì)損失降低到最低標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)涉外工程項(xiàng)目的利潤(rùn)最大化，從而進(jìn)一步提升涉外工程項(xiàng)目的建設(shè)質(zhì)量。

1 對(duì)涉外工程項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格風(fēng)險(xiǎn)管理的重要意義

在全球化經(jīng)濟(jì)的推動(dòng)下，海外工程項(xiàng)目逐年增多，無論是規(guī)模還是數(shù)量上升趨勢(shì)都比較明顯，雖然對(duì)一些企業(yè)來說，是非常難度的發(fā)展機(jī)遇，但同時(shí)也存在著潛藏風(fēng)險(xiǎn)，在涉外工程項(xiàng)目中存在許多不確定因素，如果不能進(jìn)行很好的風(fēng)險(xiǎn)防控，將會(huì)嚴(yán)重?fù)p失經(jīng)濟(jì)效益，給企業(yè)的生存與發(fā)展帶來危機(jī)。當(dāng)今社會(huì)，許多實(shí)力雄厚的企業(yè)為了進(jìn)一步搶占海外市場(chǎng)，必須要加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)知和了解，掌握科學(xué)有效的風(fēng)險(xiǎn)管控技術(shù)，可以將工程風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效規(guī)避，免受風(fēng)險(xiǎn)的困擾，確保涉外工程項(xiàng)目的施工企業(yè)可以得到理想的經(jīng)濟(jì)收益，保證合法權(quán)益不受非法侵害，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化。基于此，掌握有效的風(fēng)險(xiǎn)管理措施在涉外工程項(xiàng)目中就顯得尤為重要。

2 國際工程的特點(diǎn)

國際工程具有自身的顯著特征，和國內(nèi)項(xiàng)目相比差異比較明顯，主要是指發(fā)包人向國外的承包商發(fā)出委托申請(qǐng)，按照雙方協(xié)商和最終簽署的合同條款承擔(dān)涉外工程項(xiàng)目建設(shè)中的相關(guān)責(zé)任，屬于一種新型的且難度較大的經(jīng)濟(jì)合作方式。國際工程的特點(diǎn)可以概括為以下幾點(diǎn)：

2.1 合同主體呈現(xiàn)出多國性的特征

前面已經(jīng)提到過，由于涉外過程項(xiàng)目的發(fā)包人和承包商屬于不同的國家，因此國際工程在簽訂合同時(shí)，會(huì)呈現(xiàn)出多國性的特征，通常會(huì)涉及到民族、政治、經(jīng)濟(jì)以及宗教信仰的差異，這就會(huì)延伸出語言、思維模式和處理問題的方法以及習(xí)慣做法的不同，由此可以看出，涉外工程項(xiàng)目容易滋生矛盾和爭(zhēng)議?；谶@樣的情況，為了起到很好的約束作用，確保項(xiàng)目的順利施工，國際工程承包的相關(guān)合同必須要采用國際標(biāo)準(zhǔn)，確保合同的規(guī)范性，促使雙方可以受到國際慣例的制約。

2.2 國際工程項(xiàng)目存在許多不確定因素，管控難度較大

由于涉外工程項(xiàng)目周期較長(zhǎng)，涉及到的人、事、物都要比國內(nèi)項(xiàng)目更加復(fù)雜，風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)也會(huì)隨之加大，一旦風(fēng)險(xiǎn)管控失敗，造成的損失也是很難承受的。國際工程無論是投標(biāo)、簽約，還是竣工移交，都會(huì)受到所在國環(huán)境的影響，管控難度較大。首先，如果提供的施工資質(zhì)不完整或與現(xiàn)實(shí)情況不符，都會(huì)造成承包商無法按照原有的計(jì)劃和施工方案進(jìn)行施工，由于施工資料的不完備和準(zhǔn)備的不充分，在實(shí)際施工中很容易出現(xiàn)增項(xiàng)，從而導(dǎo)致人力、物力以及設(shè)備的增加，變相增加施工成本[1]。其次，在施工初期，如果因?yàn)榍捌跍贤ú坏轿唬R時(shí)改變施工的計(jì)劃和設(shè)計(jì)方案，就會(huì)對(duì)工程預(yù)算產(chǎn)生直接影響，釀成嚴(yán)重的成本問題，提升工程的風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)。

3 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的有效措施

3.1 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

在對(duì)涉外工程項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，首先應(yīng)該確保風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的質(zhì)量，因?yàn)閷W(xué)會(huì)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)防控最為關(guān)鍵的一步，也是提高涉外項(xiàng)目管理水平的重要保障。在實(shí)際工作中，只有正確識(shí)別出風(fēng)險(xiǎn)，才能夠針對(duì)現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)采取有效措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在較小的范圍內(nèi)，避免其進(jìn)一步擴(kuò)張，造成更大的損失。而后續(xù)工作都需要建立在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，才能夠進(jìn)展順利，基于此，在進(jìn)行工程風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，首先應(yīng)該做好風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作，確保風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際效果。針對(duì)國際工程項(xiàng)目的特征，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別主要包括兩大類，一類是針對(duì)項(xiàng)目?jī)?nèi)部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，另一類是針對(duì)項(xiàng)目外部風(fēng)險(xiǎn)而采取的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別措施。

3.1.1 項(xiàng)目外部風(fēng)險(xiǎn)

項(xiàng)目外部風(fēng)險(xiǎn)屬于系統(tǒng)性和專業(yè)性都比較強(qiáng)的工作，涉及方方面面的內(nèi)容，主要常見的工程風(fēng)險(xiǎn)有以下幾種。第一種，自然風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)會(huì)影響經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的正常進(jìn)行或者是會(huì)對(duì)生命安全造成威脅。第二種，政治風(fēng)險(xiǎn)。主要是指因?yàn)橥顿Y所在國出現(xiàn)了內(nèi)部動(dòng)蕩或者是國際間的政治關(guān)系發(fā)生改變，這些情況的出現(xiàn)都將有可能中斷項(xiàng)目的進(jìn)程，給項(xiàng)目的參與方帶來損失。第三種，經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和上述兩種風(fēng)險(xiǎn)相比，發(fā)生的可能性會(huì)更大，這種經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性會(huì)在一定程度上加大工程風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率，造成較大的經(jīng)濟(jì)損失。例如：比較容易發(fā)生的通貨膨脹以及利率風(fēng)險(xiǎn)等，這些都屬于經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的范疇，此類因素對(duì)涉外工程項(xiàng)目的影響較大。作為國際工程，需要面臨較為復(fù)雜的環(huán)境和艱苦的環(huán)境，潛在的風(fēng)險(xiǎn)較多，所以在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防控時(shí)需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行正確識(shí)別，值得注意的是，外匯風(fēng)險(xiǎn)是對(duì)涉外工程項(xiàng)目影響最大和最常見的風(fēng)險(xiǎn)，需要進(jìn)行重點(diǎn)防范[2]。外匯風(fēng)險(xiǎn)大小實(shí)際上和工程項(xiàng)目的合同條件以及支付條款的內(nèi)容存在較大關(guān)系，當(dāng)工程項(xiàng)目簽署的是固定總價(jià)合同時(shí)，此時(shí)的工程項(xiàng)目成本受影響的程度會(huì)比較大，無論是通貨膨脹，還是建筑材料價(jià)格以及勞動(dòng)力價(jià)格的波動(dòng)，都會(huì)讓工程項(xiàng)目成本產(chǎn)生變化。另外，通貨膨脹的作用下，會(huì)引起不同程度的當(dāng)?shù)貛刨H值，那么此時(shí)的工程利潤(rùn)率就會(huì)受到影響，建筑施工企業(yè)將會(huì)遭受重大損失。

3.1.2 項(xiàng)目?jī)?nèi)部風(fēng)險(xiǎn)

項(xiàng)目?jī)?nèi)部風(fēng)險(xiǎn)主要是指內(nèi)部管理的缺失，這也是風(fēng)險(xiǎn)防控需要重點(diǎn)加強(qiáng)的地方，一般存在以下幾種情況。首先，工程技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。在當(dāng)今社會(huì)，人們對(duì)工程項(xiàng)目的質(zhì)量要求越發(fā)嚴(yán)格，特別是國際工程，必須要嚴(yán)格控制施工質(zhì)量，但是在涉外工程項(xiàng)目的管理工作中，因?yàn)樵O(shè)計(jì)范圍廣以及施工周期長(zhǎng)等顯著特征，常讓工程項(xiàng)目存在眾多不可控或者是不確定因素，影響涉外工程項(xiàng)目的實(shí)際管理水平。這些因素如果得不到合理控制，將會(huì)增加項(xiàng)目的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。在實(shí)際的施工環(huán)節(jié)，經(jīng)常會(huì)面臨新結(jié)構(gòu)以及新技術(shù)，這些都會(huì)增加國際工程的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。其次，合同管理風(fēng)險(xiǎn)。前文已經(jīng)介紹過，由于涉外過程項(xiàng)目的發(fā)包人和承包商屬于不同的國家，因此國際工程在簽訂合同時(shí)，會(huì)呈現(xiàn)出多國性的特征，不同的國家無論是法律、法規(guī)，還是工程建設(shè)規(guī)范都存在較大差異，在這樣的前提條件下，給建筑企業(yè)的合同管理加大了難度和風(fēng)險(xiǎn)?；诖?，在簽訂工程合同時(shí)，需要采用國際合同范本，避免因?yàn)閲H間的差異性而造成較大的工程風(fēng)險(xiǎn)。再次，勞務(wù)用工風(fēng)險(xiǎn)，這是一種比較常見的工程風(fēng)險(xiǎn)。一般來說，由于國際工程項(xiàng)目的特殊性，所以大部分工人都是在所在國聘請(qǐng)而來的，在這里就需要考慮員工招聘的成本問題，還要將員工簽證以及交通等費(fèi)用考慮進(jìn)去。如果招聘的工人存在宗教信仰的差異，作息時(shí)間以及對(duì)工程熟悉程度的差異，那么就會(huì)直接影響工程的進(jìn)度，增加工程風(fēng)險(xiǎn)。最后，運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn)。在工程風(fēng)險(xiǎn)管控中，運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn)也是要考慮進(jìn)去的，由于大部分工程承包都會(huì)集中在經(jīng)濟(jì)相對(duì)落后的地區(qū)，這些地區(qū)通常都會(huì)比較偏僻，資源相對(duì)匱乏，所以需要追加一定的運(yùn)輸成本和風(fēng)險(xiǎn)。在涉外工程項(xiàng)目的建設(shè)中需要使用的機(jī)械設(shè)備以及主體建設(shè)材料，都需要進(jìn)行采購，將其運(yùn)輸?shù)焦こ添?xiàng)目的所在地，因此，運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn)防控也是必不可少的。

3.2 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)

在風(fēng)險(xiǎn)管控工作中，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是非常重要的一個(gè)環(huán)節(jié)，不容忽視。為了確保評(píng)價(jià)的客觀性和為后續(xù)工作提供參考，需要不斷完善和優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系，將風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率和風(fēng)險(xiǎn)后果這兩類因素考慮進(jìn)去，確保評(píng)價(jià)體系的合理性，在此基礎(chǔ)上實(shí)施針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)防控措施才會(huì)更加有效。從目前的相關(guān)經(jīng)驗(yàn)來看，專家調(diào)查法以及層次分析法應(yīng)用的較為廣泛。

3.3 風(fēng)險(xiǎn)處理

風(fēng)險(xiǎn)處理手段包括許多種，需要結(jié)合實(shí)際情況靈活運(yùn)用，在全球化經(jīng)濟(jì)的推動(dòng)下，海外工程項(xiàng)目逐年增多，無論是規(guī)模還是數(shù)量上升趨勢(shì)都比較明顯，在涉外工程項(xiàng)目中存在許多不確定因素，如果不能進(jìn)行很好的風(fēng)險(xiǎn)防控，將會(huì)給企業(yè)的生存與發(fā)展帶來危機(jī)。其中風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防專門是指在工程風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生前可以進(jìn)行科學(xué)的預(yù)判，針對(duì)一些風(fēng)險(xiǎn)的因素進(jìn)行合理分析，可以起到有效預(yù)防的作用，將風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性想辦法降到最低，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行合理控制，提高涉外工程項(xiàng)目施工的安全性。其主要目的是為了消除工程損失的相關(guān)因素，確保工程項(xiàng)目可以順利實(shí)施而采取的一種科學(xué)有效的風(fēng)險(xiǎn)處理方法。在實(shí)際工作中，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防方法應(yīng)用較多的有：教育法以及程序法等；風(fēng)險(xiǎn)避免是一種較為有效的風(fēng)險(xiǎn)處理手段，當(dāng)某種風(fēng)險(xiǎn)損失頻率較高時(shí)，就要注意加強(qiáng)防范，屬于一種消極的工程風(fēng)險(xiǎn)處理手段。風(fēng)險(xiǎn)減輕，顧名思義就是要采取合理措施將風(fēng)險(xiǎn)造成的損失降到最低，通常是指工程項(xiàng)目發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)后采取的補(bǔ)救措施，風(fēng)險(xiǎn)減輕的最終目的是為了 減輕損失程度，屬于一種控制損失范圍的有效策略。在實(shí)際工作中，分散風(fēng)險(xiǎn)和控制風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生范圍是兩種比較常見的方法。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，是指風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后，將造成的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任轉(zhuǎn)移給工程其他參與方的策略。最后，風(fēng)險(xiǎn)利用，當(dāng)承包商在消除風(fēng)險(xiǎn)影響的同時(shí)，還要積極尋找獲利機(jī)會(huì)，爭(zhēng)取到額外收益的策略，為經(jīng)濟(jì)效益的提升，奠定更加堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

結(jié) 論

綜上所述，通過上述的介紹可以得出結(jié)論，國際工程在進(jìn)行工程風(fēng)險(xiǎn)防控時(shí)與國內(nèi)工程相比難度更大，具有領(lǐng)域多，不確定因素多、主體差異大等顯著特征，這些特點(diǎn)的存在對(duì)國際工程承包商來說提出了更為嚴(yán)格的要求。基于此，想要有效躲避工程風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理控制，就要掌握國際工程的基本特征，客觀看待工程風(fēng)險(xiǎn)帶來的弊端，構(gòu)建完整且全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系，推動(dòng)涉外工程項(xiàng)目的平穩(wěn)、有序開展。