企業(yè)破產(chǎn)情形下的職工權(quán)益保護(hù)探究

仇 金

（重慶麗達(dá)律師事務(wù)所，重慶710061）

破產(chǎn)是企業(yè)的一種經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，也是商品經(jīng)濟(jì)條件下市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的必然產(chǎn)物。[1]企業(yè)破產(chǎn)必定會(huì)涉及職工的合法權(quán)益保護(hù)問(wèn)題，尤其是在一些比較大型的企業(yè)中，職工數(shù)量龐大，企業(yè)一旦出現(xiàn)破產(chǎn)，職工將面臨失業(yè)的窘境，這不僅會(huì)影響職工的生活質(zhì)量，更加會(huì)影響到社會(huì)的和諧穩(wěn)定。因此，一旦企業(yè)發(fā)生破產(chǎn)，必須要著重加強(qiáng)對(duì)企業(yè)職工權(quán)益的保護(hù)，安排好職工的各項(xiàng)事宜，以確保社會(huì)的安定團(tuán)結(jié)。

一、企業(yè)破產(chǎn)及其類型

破產(chǎn)是指?jìng)鶆?wù)人無(wú)力清償債務(wù)后，債權(quán)人通過(guò)法律程序?qū)鶆?wù)人的全部資產(chǎn)平均受償，從而使債務(wù)人免除不能清償?shù)钠渌麄鶆?wù)；同時(shí)也指?jìng)鶆?wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)時(shí)所適用的償債程序及該程序終結(jié)后債務(wù)人身份、地位受限制的法律狀態(tài)。[2]在處理企業(yè)破產(chǎn)時(shí)，一般可分為政策性破產(chǎn)和依法破產(chǎn)。

（一）政策性破產(chǎn)

政策性破產(chǎn)，即計(jì)劃破產(chǎn)，是在我國(guó)特殊時(shí)期為了幫助企業(yè)脫困，加快企業(yè)改革而實(shí)施的一項(xiàng)政策性干預(yù)的破產(chǎn)形式。在政策性破產(chǎn)的前提下，經(jīng)營(yíng)有困難的企業(yè)能夠順利退出市場(chǎng)，這在我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制不完善的時(shí)期，可以說(shuō)是一種創(chuàng)新。政策性破產(chǎn)的企業(yè)職工能夠獲得一定的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金，且此金額數(shù)目高于依法破產(chǎn)的企業(yè)，費(fèi)用由國(guó)家財(cái)政承擔(dān)。

（二）依法破產(chǎn)

依法破產(chǎn)，是指嚴(yán)格按照國(guó)家法律法規(guī)的條件、履行法定程序?qū)嵤┑钠髽I(yè)破產(chǎn)行為。[3]破產(chǎn)條件為企業(yè)資不抵債，企業(yè)的債權(quán)人和債務(wù)人均可直接申請(qǐng)破產(chǎn)清算或破產(chǎn)重整。而當(dāng)企業(yè)的到期債務(wù)無(wú)法通過(guò)資產(chǎn)變現(xiàn)而予以清償后，企業(yè)則有可能直接進(jìn)入破產(chǎn)清算的程序。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)水平的不斷提升，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和管理也逐步走向現(xiàn)代化、國(guó)際化。同時(shí)，隨著新破產(chǎn)法的實(shí)施，政策性破產(chǎn)已逐漸減少，依法破產(chǎn)開始成為破產(chǎn)的主要途徑。

二、破產(chǎn)企業(yè)職工權(quán)益及其內(nèi)容

職工是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的主要驅(qū)動(dòng)者，同時(shí)也是企業(yè)破產(chǎn)中最受影響的群體。要保護(hù)破產(chǎn)情形下職工的權(quán)益首先必須要弄清職工的概念和職工權(quán)益的具體內(nèi)容。

（一）職工的概念及范圍

職工通常是指企業(yè)中以勞動(dòng)換取報(bào)酬，并處于從屬地位的普通管理人員和工人，即普通勞動(dòng)者。在企業(yè)破產(chǎn)時(shí)，董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員等是不包含在企業(yè)破產(chǎn)職工范圍內(nèi)的。

（二）破產(chǎn)企業(yè)職工權(quán)益的具體內(nèi)容

企業(yè)在破產(chǎn)時(shí)，其職工的權(quán)益是應(yīng)該受到法律保護(hù)的，只有提前制定好破產(chǎn)方案，并將職工的權(quán)益作為重點(diǎn)內(nèi)容列入方案中，才能夠切實(shí)保障職工的權(quán)益，避免出現(xiàn)混亂局面。破產(chǎn)企業(yè)職工權(quán)益主要包括以下幾項(xiàng)：

1.勞動(dòng)債權(quán)

勞動(dòng)債權(quán)主要是指職工的工資以及應(yīng)由企業(yè)繳納的劃入職工個(gè)人賬戶的基本社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和解除勞動(dòng)合同補(bǔ)償金債權(quán)。[4]根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》第一百一十三條規(guī)定：破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)在優(yōu)先清償破產(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)后，首先應(yīng)當(dāng)將所欠職工的工資和醫(yī)療、傷殘補(bǔ)助、撫恤費(fèi)用劃入職工對(duì)應(yīng)的個(gè)人賬戶，并根據(jù)法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)支付給職工的補(bǔ)償金。[5]

2.社會(huì)保障權(quán)

社會(huì)保障權(quán)主要是指當(dāng)企業(yè)破產(chǎn)時(shí)，職工為了保障其日常生活所享有的權(quán)利，如失業(yè)救濟(jì)權(quán)。為了能夠保證企業(yè)職工在企業(yè)破產(chǎn)后能夠維持正常的生活，我國(guó)制定了失業(yè)保險(xiǎn)制度，并成立了失業(yè)保險(xiǎn)基金。[6]這樣，當(dāng)職工失業(yè)后，失業(yè)保險(xiǎn)金就能夠發(fā)揮作用，在一定程度上確保職工能夠保證溫飽。

3.參與權(quán)

參與權(quán)即企業(yè)職工有權(quán)參與到企業(yè)破產(chǎn)的程序中，通過(guò)職工代表、工會(huì)等方式或途徑發(fā)揮作用。根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》的相關(guān)規(guī)定，企業(yè)進(jìn)入破產(chǎn)程序后，可以設(shè)立債權(quán)人委員會(huì)，成員由債權(quán)人會(huì)議選任的債權(quán)人代表和一名債務(wù)人的職工代表或者工會(huì)代表組成，全面參與企業(yè)的破產(chǎn)流程，參與到企業(yè)破產(chǎn)的一些重大事項(xiàng)的決議中，化解矛盾，保障其參與權(quán)。

4.知情權(quán)

知情權(quán)是我國(guó)憲法賦予公民的基本權(quán)利之一。在企業(yè)破產(chǎn)進(jìn)行過(guò)程中，企業(yè)職工有權(quán)知曉企業(yè)破產(chǎn)的全部信息，了解企業(yè)破產(chǎn)程序，掌握企業(yè)破產(chǎn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)。企業(yè)在即將進(jìn)行破產(chǎn)程序時(shí)，應(yīng)告知職工真實(shí)情況，按照程序進(jìn)行債權(quán)申報(bào)和方案告知，以維護(hù)企業(yè)職工和其他債權(quán)人的合法權(quán)益。

5.監(jiān)督權(quán)

監(jiān)督權(quán)是企業(yè)破產(chǎn)情形下，企業(yè)職工在履行了參與權(quán)與知情權(quán)后，必會(huì)履行的一項(xiàng)權(quán)利。在企業(yè)破產(chǎn)流程中，企業(yè)職工有權(quán)應(yīng)用監(jiān)督權(quán)監(jiān)督債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的管理和處分以及破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配。債權(quán)人委員會(huì)能夠?qū)崿F(xiàn)職工的監(jiān)督權(quán)，并審閱管理人的相關(guān)文件，從而維護(hù)企業(yè)職工的合法權(quán)益，督促破產(chǎn)工作能夠公正順利地開展。

三、國(guó)外企業(yè)破產(chǎn)情形下職工權(quán)益保護(hù)的制度借鑒

我國(guó)的企業(yè)破產(chǎn)法出臺(tái)較晚。世界上許多發(fā)達(dá)國(guó)家都已經(jīng)具備了完善的破產(chǎn)法律法規(guī)體系，其中的一些政策值得我們學(xué)習(xí)借鑒。

（一）英國(guó)的相關(guān)制度借鑒

英國(guó)的破產(chǎn)法中規(guī)定企業(yè)破產(chǎn)拯救機(jī)制和破產(chǎn)快速啟動(dòng)機(jī)制十分值得我國(guó)借鑒。企業(yè)破產(chǎn)在我國(guó)會(huì)被相當(dāng)程度地認(rèn)為是一種失敗，所以我國(guó)的企業(yè)在遇到破產(chǎn)的境遇時(shí)通常不會(huì)想到要進(jìn)行有效清算，最大程度上拯救企業(yè)，保護(hù)職工的權(quán)益，這就造成企業(yè)職工面臨突然下崗失業(yè)的窘境。而英國(guó)則早在1986年的破產(chǎn)法中就提出過(guò)“拯救”的思想，在制度上也會(huì)優(yōu)先考慮拯救企業(yè)內(nèi)部有效的營(yíng)業(yè)資源。此外，我國(guó)的企業(yè)在面臨破產(chǎn)時(shí)需要企業(yè)提出申請(qǐng)，如若企業(yè)不提出申請(qǐng)，則法院依法不能啟動(dòng)破產(chǎn)程序，這就造成部分高管會(huì)利用法律制度的漏洞先行轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，造成企業(yè)內(nèi)外皆空。而英國(guó)的破產(chǎn)快速啟動(dòng)機(jī)制則非常實(shí)用，具有快捷性、便利性和靈活性的特點(diǎn)。在企業(yè)陷入困境后，可以盡早進(jìn)入法律程序，盡早進(jìn)行拯救，及時(shí)履行破產(chǎn)程序，最大限度地保障企業(yè)的有效資源和職工的權(quán)益。

（二）美國(guó)的相關(guān)制度借鑒

對(duì)于破產(chǎn)的企業(yè)，美國(guó)的法律規(guī)定資不抵債的債務(wù)人可以申請(qǐng)破產(chǎn)保護(hù)，一旦成功，則可以在破產(chǎn)保護(hù)框架下繼續(xù)運(yùn)營(yíng)。這樣的規(guī)定使得企業(yè)能夠有機(jī)會(huì)合作充足公司，以實(shí)現(xiàn)價(jià)值最大化，同時(shí)在這期間，職工常規(guī)的福利待遇是可以保留的。對(duì)于破產(chǎn)企業(yè)的職工來(lái)說(shuō)，美國(guó)的失業(yè)保險(xiǎn)制度為失業(yè)職工提供了較好的生活保障?？v觀我國(guó)，失業(yè)保險(xiǎn)金主要由企業(yè)及其職工所繳納的失業(yè)保險(xiǎn)金及財(cái)政補(bǔ)貼組成，金額有限，而美國(guó)則采取的是向雇主征收工資稅的方式形成失業(yè)保險(xiǎn)基金。在這種方式下，雇主所要繳納的工資稅的稅率是與其職工被解雇的數(shù)量相關(guān)聯(lián)的，解雇職工越多，稅率越高，而在高失業(yè)率出現(xiàn)的時(shí)候，職工可以適當(dāng)延長(zhǎng)領(lǐng)取失業(yè)救濟(jì)的時(shí)間，以此保障職工的基本生活需要。同時(shí)，美國(guó)還為失業(yè)人員提供自我就業(yè)的援助方案和創(chuàng)業(yè)資金，為失業(yè)人員的日后發(fā)展提供幫助。

（三）法國(guó)的相關(guān)制度借鑒

法國(guó)則是在進(jìn)行破產(chǎn)債權(quán)清償?shù)倪^(guò)程中采用了工資債權(quán)有限清償?shù)姆绞?，以保護(hù)企業(yè)職工的勞動(dòng)所得，然后再繼續(xù)清償由于企業(yè)破產(chǎn)所產(chǎn)生的其他費(fèi)用，如訴訟費(fèi)用、企業(yè)高管補(bǔ)貼等。這就是法國(guó)實(shí)施的絕對(duì)優(yōu)先清償工資的制度。如此可見，國(guó)家在處理企業(yè)破產(chǎn)時(shí)首先考慮到的是職工的溫飽問(wèn)題和社會(huì)穩(wěn)定的問(wèn)題。做好企業(yè)職工的社會(huì)保障制度，是順利處理企業(yè)破產(chǎn)的關(guān)鍵，同時(shí)更是維護(hù)職工合法權(quán)益的需要。

四、企業(yè)破產(chǎn)情形下對(duì)職工權(quán)益保護(hù)的思考

（一）充分體現(xiàn)工會(huì)的作用，維護(hù)職工的合法權(quán)益

首先，工會(huì)要充分發(fā)揮作用。在企業(yè)日常的經(jīng)營(yíng)中，工會(huì)就應(yīng)積極做好普法宣傳，讓職工能夠認(rèn)識(shí)到其合法權(quán)益包括哪些，在企業(yè)出現(xiàn)困境或面臨破產(chǎn)時(shí)，如何保護(hù)好自己的切身利益。其次，在企業(yè)破產(chǎn)中，工會(huì)要平衡好各方利益。一方面要做好職工的安撫工作，并積極與企業(yè)溝通，商討賠償事宜，保證職工的合法權(quán)益不受侵犯；另一方面也要正視企業(yè)的境況，做好解釋工作，聯(lián)系各級(jí)政府或大型網(wǎng)站為職工另謀出路，引導(dǎo)職工再就業(yè)，以保證社會(huì)的和諧穩(wěn)定。

（二）推動(dòng)完善相關(guān)法律法規(guī)，努力完善社會(huì)保障制度

學(xué)習(xí)國(guó)外先進(jìn)的經(jīng)驗(yàn)，建立具有中國(guó)特色的社會(huì)保障制度，完善社會(huì)保障體系和相關(guān)法律法規(guī)。首先，要進(jìn)一步細(xì)化《破產(chǎn)法》的相關(guān)內(nèi)容。2018年，最高法提出要“推動(dòng)完善職工欠薪保障機(jī)制，依法保護(hù)職工生存權(quán)”。特別是在面臨企業(yè)破產(chǎn)的情形下，職工作為弱勢(shì)群體，是需要被重點(diǎn)關(guān)注的。目前，山東、上海等省市都已經(jīng)出臺(tái)有關(guān)規(guī)定，當(dāng)企業(yè)進(jìn)入破產(chǎn)清算時(shí)，所剩財(cái)產(chǎn)要最大化清償職工債權(quán)。其次，要進(jìn)一步完善社會(huì)保障制度。企業(yè)經(jīng)營(yíng)難免遇到困境，這時(shí)就要國(guó)家的社會(huì)保障制度發(fā)揮作用。企業(yè)破產(chǎn)，職工失去工作，生活困難，失業(yè)保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)等社會(huì)保障需要切實(shí)保障職工合法權(quán)益。除了給予一定的物質(zhì)幫助外，國(guó)家應(yīng)幫助職工實(shí)現(xiàn)再就業(yè)。

五、結(jié)語(yǔ)

綜上所述，企業(yè)破產(chǎn)是由于企業(yè)經(jīng)營(yíng)不善所造成的，但即便如此，也應(yīng)有相關(guān)的法律法規(guī)和規(guī)章制度來(lái)保護(hù)職工的合法權(quán)益。在破產(chǎn)情形下，英國(guó)、美國(guó)、法國(guó)等發(fā)達(dá)國(guó)家都具有完備的制度手段來(lái)保障破產(chǎn)企業(yè)職工的債權(quán)、參與權(quán)、監(jiān)督權(quán)、知情權(quán)和社會(huì)保障權(quán)，我國(guó)完全可以取其精華，結(jié)合本國(guó)實(shí)際情況，建立完善更具有操作性和可執(zhí)行性的法律制度，保障職工合法權(quán)益不受侵犯，維護(hù)社會(huì)安定。