國有煤炭企業(yè)法律風(fēng)險分析及管理建議

申雪翠 山西晉城無煙煤礦業(yè)集團有限責(zé)任公司

黨的十九大報告中提出，“要堅決打好防范化解重大風(fēng)險、精準脫貧、污染防治三大攻堅戰(zhàn)?！睂⒎婪痘庵卮箫L(fēng)險，擺在三大攻堅戰(zhàn)的首位。2019年1月21日，習(xí)近平總書記在省部級主要領(lǐng)導(dǎo)干部堅持底線思維著力防范化解重大風(fēng)險專題研討班開班式上強調(diào)要“堅持底線思維，增強憂患意識，提高防控能力，著力防范化解重大風(fēng)險，保持經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定”，明確提出“要強化風(fēng)險意識，要提高風(fēng)險化解能力，要完善風(fēng)險防控機制”，國有煤炭企業(yè)作為國有能源型企業(yè)，企業(yè)的地位、政策影響等因素決定了法律風(fēng)險管理對其的重要性、緊迫性。

一、煤炭企業(yè)主要法律風(fēng)險類型

（一）煤炭資源整合礦井法律風(fēng)險

國有煤炭企業(yè)參與資源整合的方式一般有兩種，即股權(quán)收購和資產(chǎn)收購，其中，資產(chǎn)收購是指整合主體購買被整合煤礦的資產(chǎn)，原煤礦企業(yè)清算注銷，另行組建新公司，并且約定新公司不承擔(dān)原企業(yè)債務(wù)。在司法實踐中這種整合方式經(jīng)常被認定為新設(shè)合并，根據(jù)《公司法》第175條規(guī)定：“公司合并時，合并各方的債權(quán)、債務(wù)，應(yīng)當(dāng)由合并后存續(xù)的公司或者新設(shè)的公司承繼”，這就導(dǎo)致整合主體在成立新公司后面臨一系列的風(fēng)險，具體表現(xiàn)在：

（1）承繼債務(wù)的風(fēng)險，即原煤礦企業(yè)的債權(quán)人要求整合主體承繼被整合煤礦的債務(wù)（包括銀行貸款、借款、工程設(shè)備款等），即使整合主體與被整合煤礦達成由被整合煤礦償還債務(wù)的協(xié)議，但該協(xié)議只有經(jīng)原企業(yè)債權(quán)人認可才發(fā)生法律效力，否則，債權(quán)人仍然可以向整合重組后的企業(yè)主張債權(quán)。

（2）勞動用工及社保糾紛風(fēng)險，即被整合煤礦的勞動者要求整合主體承擔(dān)原用人單位應(yīng)支付的工資報酬、保險待遇、補償賠償?shù)取?/p>

（3）其他歷史遺留問題可能導(dǎo)致的風(fēng)險，如原煤礦企業(yè)對村集體許下的承諾、原來承擔(dān)的社會責(zé)任以及未結(jié)的訴訟、仲裁等，都有可能在整合后追訴至新公司，要求新公司承擔(dān)責(zé)任。

（二）債權(quán)債務(wù)風(fēng)險

煤炭作為傳統(tǒng)能源的一種，受經(jīng)濟波動和市場因素影響很大，當(dāng)煤炭產(chǎn)能過剩、供過于求時，賒銷及先發(fā)貨后付款的情況多有發(fā)生，進而產(chǎn)生大量的應(yīng)收賬款，影響資金周轉(zhuǎn)，欠付到期債務(wù)最終導(dǎo)致違約，承擔(dān)違約責(zé)任。

（三）煤礦權(quán)證權(quán)屬風(fēng)險

煤炭企業(yè)部分新建礦井存在探礦權(quán)不完整、未批先建以及礦權(quán)主體與開發(fā)主體不一致等情況，這些情形皆有可能因違法違規(guī)被處罰，也不利于礦井建設(shè)與后期投入，甚至?xí)媾R前期投資無法收回的風(fēng)險。

（四）因環(huán)保不達標引發(fā)的違規(guī)風(fēng)險

鑒于目前的環(huán)保高壓態(tài)勢以及國家對煤炭企業(yè)的高標準要求，企業(yè)面臨的環(huán)保處罰力度較高，隱患較多。但囿于現(xiàn)有技術(shù)以及資金不足等因素，環(huán)保達標難度很大，企業(yè)被當(dāng)?shù)卣铜h(huán)保部門不定時檢查以及主要領(lǐng)導(dǎo)被約談的情形時有發(fā)生，甚至有可能面臨停產(chǎn)整改、罰款等風(fēng)險。

二、國有煤炭企業(yè)法律風(fēng)險管理存在的問題

一是沒有形成系統(tǒng)科學(xué)、分工明確的法律風(fēng)險防控體系和強有力的風(fēng)險防控組織體系。具體表現(xiàn)為，企業(yè)法律風(fēng)險管理沒有形成系統(tǒng)和機制，法律風(fēng)險管理的領(lǐng)域和范圍界定不明；沒有強有力的風(fēng)險管理組織體系，具體工作由某一部門牽頭站位不高，力度不夠，難以發(fā)揮總體調(diào)度作用。

二是法律風(fēng)險管理機構(gòu)不健全，人員配備不到位，缺乏法律風(fēng)險管理工作開展的基礎(chǔ)。突出表現(xiàn)為設(shè)置法律事務(wù)機構(gòu)或配備專職法律事務(wù)工作人員的企業(yè)法律風(fēng)險工作開展的較好，沒有法律事務(wù)機構(gòu)或法律事務(wù)工作人員的企業(yè)，法律風(fēng)險管理工作基本表現(xiàn)為三個“零”，即零認識，零開展，零報送。

三是對法律風(fēng)險管理的認識不夠，沒有從戰(zhàn)略角度正視法律風(fēng)險管理工作的重要性，不能主動開展法律風(fēng)險管理工作。具體表現(xiàn)在企業(yè)的法律風(fēng)險管理工作流于形式，對法律風(fēng)險管理的認識還局限于“消防員”階段，具體工作人員甚至是主要領(lǐng)導(dǎo)不能客觀看待風(fēng)險，認為有風(fēng)險就是管理失職，沒有開展風(fēng)險排查工作，或者雖然進行了排查但對排查出的風(fēng)險不上報，或者開展了排查上報工作，但上報的法律風(fēng)險事件不能真正反映本企業(yè)的核心風(fēng)險狀況。

四是法律風(fēng)險管理部門與職能部門橫向溝通機制缺失，不能及時發(fā)現(xiàn)法律風(fēng)險事件并進行跟蹤防范。具體表現(xiàn)為法律事務(wù)部門及法律事務(wù)工作人員在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理中的話語權(quán)較弱，不能全面介入到企業(yè)經(jīng)營管理中的方方面面，而是根據(jù)其他職能部門的主觀認識，需要時通知參加，造成部分經(jīng)濟活動缺少法律審查環(huán)節(jié)，為企業(yè)埋下法律風(fēng)險的伏筆。

三、法律風(fēng)險管理建議

一是建立健全法律風(fēng)險管理機制和組織體系。將法律風(fēng)險管理列入企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，在企業(yè)戰(zhàn)略層面成立風(fēng)險管理委員會，統(tǒng)籌推進法律風(fēng)險防控建設(shè)和實施工作。

二是制定完善法律風(fēng)險管理工作制度及法律風(fēng)險管理責(zé)任制度，將法律風(fēng)險防控嵌入管理過程。通過制度建設(shè)明確法律事務(wù)部門在法律風(fēng)險管理當(dāng)中的地位，以法律事務(wù)部門為法律風(fēng)險管理部門，各業(yè)務(wù)部門為法律風(fēng)險管理執(zhí)行人，法律事務(wù)部門組織收集各業(yè)務(wù)部門匯報的法律風(fēng)險，評估法律風(fēng)險發(fā)生的可能性、產(chǎn)生的損失大小、處理風(fēng)險的措施并發(fā)布風(fēng)險預(yù)警。

三是健全法律事務(wù)機構(gòu)及法律顧問體制機制，為法律風(fēng)險管理工作的開展奠定基礎(chǔ)。重要國有煤炭企業(yè)要全面落實企業(yè)總法律顧問制度，二級子公司普遍設(shè)立法律事務(wù)機構(gòu)并配備法律顧問，實現(xiàn)法律顧問全覆蓋，突顯法律顧問在企業(yè)內(nèi)部的地位和作用。

四是保證法律顧問享有具有市場競爭力的薪酬待遇，為依法治企提供人才保障。建立科學(xué)合理的考核激勵機制、薪酬體系及晉升通道。不斷縮小與社會律師的工資收入差距，激發(fā)企業(yè)法律顧問的積極性，解決優(yōu)秀法律顧問引進來留不住的現(xiàn)象。