淺析大運(yùn)營(yíng)管理體系在高速公路PPP項(xiàng)目中的應(yīng)用

池濤 中海建筑有限公司貴州分公司

一、PPP的定義和運(yùn)作模式

PPP是Public-PrivatePartnership的 首 字母縮寫，中文直譯過(guò)來(lái)是“政府和社會(huì)資本合作模式”，作為政府公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和公共服務(wù)領(lǐng)域中的一個(gè)重要模式，在公路建設(shè)、棚戶區(qū)改造、大型文體活動(dòng)中心、居民生活配套設(shè)施等多個(gè)方面起到越來(lái)越重要的作用。

高速公路PPP模式下，地方政府通常以授權(quán)的形式指定主管部門如交通廳（或交通局）作為具體實(shí)施機(jī)構(gòu)，由交通廳通過(guò)公開招標(biāo)的方式擇優(yōu)選擇社會(huì)資本方，再由交通廳委派的出資方代表與中標(biāo)的社會(huì)資本方合資成立或由社會(huì)資本方獨(dú)資成立SPV公司，該公司作為PPP項(xiàng)目的實(shí)施載體，具體履行項(xiàng)目的投融資、建設(shè)和運(yùn)營(yíng)等工作。

二、大運(yùn)營(yíng)管理體系的特點(diǎn)

所謂大運(yùn)營(yíng)，指的是以財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)為導(dǎo)向，以現(xiàn)金流和利潤(rùn)作為核心管理指標(biāo)，以計(jì)劃管理為主線，以貨值管理為基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)全項(xiàng)目、全周期和全專業(yè)的高效統(tǒng)籌經(jīng)營(yíng)，最終實(shí)現(xiàn)PPP項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。

大運(yùn)營(yíng)管理已在房地產(chǎn)行業(yè)中起到越來(lái)越重要的作用，作為項(xiàng)目管理的一種重要手段，與PPP項(xiàng)目的管理需求具有高度契合的特點(diǎn)：1.都是專注于一個(gè)完整的項(xiàng)目周期作為管理對(duì)象；2.建設(shè)、回購(gòu)工作復(fù)雜，具體包括施工報(bào)建手續(xù)辦理、土地征拆、工程的進(jìn)度安全質(zhì)量管理、銷售回購(gòu)等；3.房地產(chǎn)和PPP的核心商業(yè)邏輯都是投資業(yè)務(wù)，業(yè)績(jī)的重點(diǎn)在于全周期的營(yíng)業(yè)額、凈利潤(rùn)和現(xiàn)金流；4.兩類項(xiàng)目都是重資產(chǎn)模式，對(duì)資金需求巨大，合理鋪排資金才能保障項(xiàng)目的正常推進(jìn)；5.因項(xiàng)目周期較長(zhǎng)，資金的時(shí)間成本對(duì)于經(jīng)濟(jì)效益影響很大，必須策劃好全周期的推進(jìn)方案。

鑒于以上原因，引入大運(yùn)營(yíng)管理體系對(duì)PPP項(xiàng)目進(jìn)行管理提升，以解決傳統(tǒng)PPP項(xiàng)目管理的前置弱、協(xié)同難、效率低、風(fēng)險(xiǎn)大等問(wèn)題。

三、基于大運(yùn)營(yíng)體系的PPP管理建議

（一）明確經(jīng)營(yíng)目標(biāo)

PPP項(xiàng)目能否順利達(dá)成，首要工作在目標(biāo)確定環(huán)節(jié)，大部分PPP項(xiàng)目以“使用者付費(fèi)+政府缺口補(bǔ)助+超額收益劃歸政府”的形式對(duì)運(yùn)營(yíng)期收費(fèi)的上下限進(jìn)行了鎖定，因此在整個(gè)項(xiàng)目的執(zhí)行階段，更多的是一個(gè)力求保值的過(guò)程，以PPP合同的核心條款制定合理的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，如項(xiàng)目?jī)衾麧?rùn)率、內(nèi)部收益率IRR、凈資產(chǎn)收益率ROE等。在執(zhí)行過(guò)程中，動(dòng)態(tài)跟蹤目標(biāo)完成情況，分析落實(shí)待辦事項(xiàng)，以保證目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。在項(xiàng)目執(zhí)行完畢以后進(jìn)行全面復(fù)盤，總結(jié)成功和失敗的經(jīng)驗(yàn)，以推廣到后續(xù)項(xiàng)目中。

（二）構(gòu)建大運(yùn)營(yíng)管理中心

高速公路項(xiàng)目動(dòng)輒上百億，具有超大管理對(duì)象的特點(diǎn)，管理團(tuán)隊(duì)想對(duì)每一件工作都進(jìn)行細(xì)致入微的管理成為相當(dāng)困難的事情，因此迫切需求一種真正以項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)為核心目標(biāo)、便于核心管理者在全局上統(tǒng)籌管理、打破部門間分工壁壘的高效協(xié)同模式。構(gòu)建大運(yùn)營(yíng)管理中心并對(duì)其進(jìn)行充分賦能，在PPP項(xiàng)目的全生命周期內(nèi)，依托項(xiàng)目公司獨(dú)立法人管理方式，充分協(xié)調(diào)各股東方對(duì)管理決策達(dá)成一致目標(biāo)，協(xié)調(diào)SPV公司各職能部門緊密圍繞目標(biāo)開展具體工作，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)外部政府、金融機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)單位完成各關(guān)鍵工作，以全周期、全專業(yè)的方式進(jìn)行高效的協(xié)同作戰(zhàn)，最終實(shí)現(xiàn)SPV公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。

（三）明確四大核心管理要素

1.提前謀劃進(jìn)度管理

高速公路PPP項(xiàng)目的建設(shè)階段有著非常鮮明的特點(diǎn)，道路的施工作業(yè)面受到征拆、材料運(yùn)輸、工程用電等各種外部因素的影響非常大，投入的人員、設(shè)備、資金非常巨大，一旦開工就要保證連續(xù)作業(yè)，否則停工窩工等情況會(huì)給成本管控、現(xiàn)場(chǎng)管理造成不可挽回的浪費(fèi)，所以需要以嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的態(tài)度、結(jié)合項(xiàng)目特點(diǎn)設(shè)立分級(jí)進(jìn)度管控體系，按照實(shí)施步驟具體分為“投資前期”“建設(shè)準(zhǔn)備期”“建設(shè)期”“運(yùn)營(yíng)期”等幾大階段，相應(yīng)制定下級(jí)管控目標(biāo)。管控體系的制定要充分考慮工作的前置性或限定性要求、前后工作的銜接、內(nèi)外部工作的協(xié)調(diào)，規(guī)避因某項(xiàng)關(guān)鍵性工作延誤而影響全局進(jìn)度的情況。通過(guò)做好施工前的計(jì)劃方案，以達(dá)到控制項(xiàng)目建設(shè)總支出不超過(guò)批復(fù)概算的關(guān)鍵目標(biāo)。

2.壓實(shí)成本管理工作

在整個(gè)公路的建設(shè)過(guò)程中，建安工程投資占到了總投資的六至七成以上，且公路項(xiàng)目往往里程較長(zhǎng)、施工工序復(fù)雜，為縮短工期一般是將道路全線切割成不同的標(biāo)段，多個(gè)標(biāo)段共同施工、多工種共同作業(yè)，對(duì)于現(xiàn)場(chǎng)的組織協(xié)調(diào)要求極高，施工管理成為項(xiàng)目能否順利推進(jìn)的核心。首先要根據(jù)施工組織方案倒排各單項(xiàng)工期，明確施工關(guān)鍵路線以及控制性工程，對(duì)于施工時(shí)間較長(zhǎng)、難度較大、風(fēng)險(xiǎn)較高的部分優(yōu)先施工，而非關(guān)鍵路線上的分部工程可適當(dāng)延后，通過(guò)延后支付資金，可大大節(jié)約投資的利息成本；同時(shí)要根據(jù)項(xiàng)目當(dāng)?shù)氐臍夂颍A(yù)留建設(shè)時(shí)間，以保證在出現(xiàn)洪水、高溫、凝凍等極端現(xiàn)象后，仍能按照既定工期完成；做好施工隊(duì)伍的人員、特種設(shè)備、材料管理，以保障道路施工作業(yè)能夠持續(xù)穩(wěn)定推進(jìn)。

3.做細(xì)資金管理

在PPP項(xiàng)目的建設(shè)過(guò)程中，為保障項(xiàng)目的正常推進(jìn)，需要做細(xì)以下資金方面的工作：首先，在跟進(jìn)項(xiàng)目時(shí)，盡早與金融機(jī)構(gòu)就項(xiàng)目本身的商務(wù)條件進(jìn)行對(duì)接，確定項(xiàng)目能夠滿足融資要求，在項(xiàng)目落定后，第一時(shí)間完成完成股東出資、辦理融資授信和完善各類提貸手續(xù)；然后，及時(shí)完成各股東方的出資與工商登記工作，按照項(xiàng)目的推進(jìn)情況，按月或按周制定準(zhǔn)確的資金計(jì)劃，匹配相應(yīng)的提貸，如果是銀團(tuán)貸款同時(shí)與參團(tuán)行進(jìn)行溝通，分割各行提貸規(guī)模，在保障資金充裕的同時(shí)控制賬面盈余，以控制資金成本；再次，在項(xiàng)目進(jìn)入施工建設(shè)階段后，在建設(shè)資金的第三方監(jiān)管、征拆資金的監(jiān)督管理、農(nóng)民工工資的支付管理、安全生產(chǎn)經(jīng)費(fèi)的使用管理等方面，制定相應(yīng)的專項(xiàng)監(jiān)管方案，以避免建設(shè)單位等挪用資金導(dǎo)致項(xiàng)目停工的情況。

4.落實(shí)政府支出資金

PPP項(xiàng)目的運(yùn)營(yíng)收費(fèi)一般采用政府回購(gòu)或采取“使用者付費(fèi)+政府缺口補(bǔ)貼”的形式，盡管PPP項(xiàng)目有政府財(cái)政支出10%的紅線要求，但為避免進(jìn)入運(yùn)營(yíng)期政府未將補(bǔ)貼收入納入當(dāng)年財(cái)政支出預(yù)算的情況，或者因當(dāng)期財(cái)政支出壓力較大延后支付的情況，盡管合同中約定了延后支付的計(jì)息規(guī)則，但是會(huì)降低SPV公司的投資收益率。項(xiàng)目公司管理團(tuán)隊(duì)要提前與政府方溝通項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)的考核結(jié)果、運(yùn)營(yíng)收費(fèi)的補(bǔ)貼需求，以督促政府方按照PPP合同履行支出責(zé)任，保障投資收益。

（四）建立四大支撐體系

1.建立大運(yùn)營(yíng)會(huì)議制度

通過(guò)規(guī)劃公司會(huì)議體系，明確各種會(huì)議的工作重點(diǎn)，如股東會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)、工程節(jié)點(diǎn)協(xié)調(diào)會(huì)、運(yùn)營(yíng)分析會(huì)等，其中最重要的是建立大運(yùn)營(yíng)會(huì)議制度，該會(huì)議緊密圍繞SPV公司的核心經(jīng)營(yíng)指標(biāo)展開，將實(shí)際工作進(jìn)度與大運(yùn)營(yíng)工作計(jì)劃進(jìn)行對(duì)標(biāo)分析，以PDCA的方式對(duì)會(huì)議要求進(jìn)行跟蹤落實(shí)，達(dá)到以會(huì)議促進(jìn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的目的。

2.建立過(guò)程分析體系

大運(yùn)營(yíng)管理需要通過(guò)關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)計(jì)劃和過(guò)程糾偏兩個(gè)維度，來(lái)分析評(píng)價(jià)工作完成進(jìn)展。過(guò)程分析體系的重點(diǎn)在于事前梳理關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)計(jì)劃、制定工作目標(biāo)、指定直接責(zé)任人，在執(zhí)行過(guò)程中不斷按照實(shí)際情況進(jìn)行修訂調(diào)整，對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)或預(yù)期將出現(xiàn)偏差的目標(biāo)節(jié)點(diǎn)進(jìn)行原因分析并制定具體糾偏措施。

3.完善績(jī)效考核體系

管理團(tuán)隊(duì)的工作能效對(duì)于大運(yùn)營(yíng)管理體系的執(zhí)行效果格外突出，因此好的績(jī)效考核體系是PPP項(xiàng)目大運(yùn)營(yíng)方案能否真正落到實(shí)處的關(guān)鍵一環(huán)，通過(guò)結(jié)合關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)以及里程碑目標(biāo)，明確相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)、懲罰機(jī)制并納入部門考核，充分調(diào)動(dòng)激發(fā)團(tuán)隊(duì)的管理效能，也能對(duì)執(zhí)行過(guò)程起到事前提醒、過(guò)程預(yù)警、事后預(yù)警的作用。

4.建立信息化管理平臺(tái)

當(dāng)SPV公司從各專業(yè)的獨(dú)立管理，向全項(xiàng)目、全周期、全專業(yè)的大運(yùn)營(yíng)管理體系邁進(jìn)后，大運(yùn)營(yíng)管理中心需要統(tǒng)籌的工作越來(lái)越多，如果沒(méi)有好的信息化平臺(tái)來(lái)支撐整個(gè)管理體系，龐大跨專業(yè)協(xié)調(diào)工作、動(dòng)態(tài)跟蹤分析經(jīng)營(yíng)指標(biāo)等系統(tǒng)性工作，都會(huì)給大運(yùn)營(yíng)團(tuán)隊(duì)帶來(lái)巨大的管理成本，所以，建設(shè)一個(gè)適應(yīng)項(xiàng)目管理需求的信息化平臺(tái)是大運(yùn)營(yíng)管理體系落地實(shí)現(xiàn)的重要支撐。

四、結(jié)語(yǔ)

大運(yùn)營(yíng)管理體系是先進(jìn)的管理模式和實(shí)戰(zhàn)手段，針對(duì)執(zhí)行PPP項(xiàng)目的SPV公司而言，因?yàn)轫?xiàng)目的模式不同、商務(wù)條件也不一樣，只有針對(duì)每個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行量體裁衣，制定詳細(xì)的進(jìn)度計(jì)劃和跟蹤考核方案，統(tǒng)籌安排投資、工程、財(cái)務(wù)、合約等具體工作，以達(dá)到PPP項(xiàng)目既定的經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)。