新時(shí)期引導(dǎo)企業(yè)參與基礎(chǔ)研究的思考與建議

■文/朱煥煥 陳志（中國科學(xué)技術(shù)發(fā)展戰(zhàn)略研究院）

強(qiáng)大的基礎(chǔ)科學(xué)研究是建設(shè)世界科技強(qiáng)國的重要基石。當(dāng)前世界主要發(fā)達(dá)國家紛紛強(qiáng)化基礎(chǔ)研究戰(zhàn)略部署，全球科技競(jìng)爭(zhēng)不斷向基礎(chǔ)研究前移。近年來，我國不斷加強(qiáng)對(duì)基礎(chǔ)研究的支持，但與世界主要?jiǎng)?chuàng)新型國家相比，依然存在較大差距，企業(yè)在基礎(chǔ)研究中的作用不明顯。當(dāng)前，中美貿(mào)易爭(zhēng)端的持續(xù)升級(jí)進(jìn)一步凸顯了我國基礎(chǔ)研究水平不足的問題，引導(dǎo)企業(yè)加強(qiáng)基礎(chǔ)研究的社會(huì)呼聲越來越大。然而，我們也要清醒地認(rèn)識(shí)到，企業(yè)作為創(chuàng)新主體有其自身的活動(dòng)范圍、規(guī)律和技術(shù)躍遷軌跡，基礎(chǔ)研究本身的公共品屬性導(dǎo)致企業(yè)對(duì)于基礎(chǔ)研究投入有天然的“惰性”。因此，從基本規(guī)律和當(dāng)前我國企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展的基本格局和現(xiàn)狀出發(fā)，未來一段時(shí)期，如何推動(dòng)企業(yè)參與基礎(chǔ)研究，激勵(lì)更多企業(yè)從愛迪生象限（單純關(guān)注試驗(yàn)發(fā)展、應(yīng)用研究）向巴斯德象限（既受好奇心驅(qū)動(dòng)又面向應(yīng)用的基礎(chǔ)研究）躍升，成為我國企業(yè)創(chuàng)新的重要內(nèi)容。

一、關(guān)于新時(shí)期企業(yè)參與基礎(chǔ)研究的幾點(diǎn)判斷

（一）科技創(chuàng)新已經(jīng)成為國際產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的角力點(diǎn)，強(qiáng)化企業(yè)基礎(chǔ)研究是提升我國技術(shù)源頭供給和保障供應(yīng)鏈安全的戰(zhàn)略選擇

當(dāng)前，隨著中美貿(mào)易戰(zhàn)的不斷持續(xù)，中美科技脫鉤的趨勢(shì)短期內(nèi)將難以逆轉(zhuǎn)。美國制裁中興、華為事件使我們清醒地認(rèn)識(shí)到，中國企業(yè)依靠技術(shù)引進(jìn)和科技合作獲取核心技術(shù)的難度不斷加大，關(guān)鍵核心技術(shù)源頭供給不足成為制約中國企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展和保障供應(yīng)鏈安全的“卡脖子”難題。習(xí)近平總書記指出“核心技術(shù)的根源問題是基礎(chǔ)研究問題，基礎(chǔ)研究搞不好，應(yīng)用技術(shù)就會(huì)成為無源之水、無本之木?！币虼?，抓住關(guān)鍵核心技術(shù)攻關(guān)這個(gè)“牛鼻子”，強(qiáng)化企業(yè)基礎(chǔ)研究能力，是新時(shí)期提升我國技術(shù)源頭供給和保障供應(yīng)鏈安全的戰(zhàn)略選擇，也是實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新型國家建設(shè)目標(biāo)的企業(yè)責(zé)任與擔(dān)當(dāng)。

（二）創(chuàng)新周期不斷縮短弱化了基礎(chǔ)研究的“公共品”屬性，企業(yè)參與基礎(chǔ)研究的動(dòng)力不斷強(qiáng)化

隨著新一輪科技革命和產(chǎn)業(yè)變革的持續(xù)推進(jìn)，基礎(chǔ)科學(xué)產(chǎn)業(yè)化周期不斷縮短，其投資大、周期長、風(fēng)險(xiǎn)高的“公共品”屬性逐漸弱化，高等院校、科研院所不再是基礎(chǔ)科學(xué)的“核心責(zé)任人”。相反，企業(yè)依靠對(duì)市場(chǎng)需求的敏銳觀察以及技術(shù)創(chuàng)新動(dòng)向的迅速捕捉，更能準(zhǔn)確對(duì)接與產(chǎn)業(yè)發(fā)展需求契合的基礎(chǔ)研究方向，在基礎(chǔ)研究中的作用日益突出。實(shí)踐證明，企業(yè)參與基礎(chǔ)研究一旦實(shí)現(xiàn)突破，就能搶占產(chǎn)業(yè)核心技術(shù)制高點(diǎn)，有力推動(dòng)新產(chǎn)品開發(fā)，創(chuàng)造新的產(chǎn)業(yè)技術(shù)應(yīng)用，進(jìn)而形成企業(yè)長期競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的“護(hù)城河”。

（三）越來越多“頭部企業(yè)”即將進(jìn)入創(chuàng)新“無人區(qū)”，強(qiáng)化基礎(chǔ)研究成為企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展的內(nèi)在需求

近年來，我國企業(yè)通過“引進(jìn)—消化吸收—再創(chuàng)新”的模式取得了巨大成效，快速收斂了技術(shù)差距，甚至部分行業(yè)龍頭企業(yè)已開始闖入或逼近技術(shù)創(chuàng)新“無人區(qū)”。對(duì)這些闖入或逼近“無人區(qū)”的企業(yè)而言，原來一直管用的模仿跟進(jìn)再創(chuàng)新模式遇到了前所未有的困惑與挑戰(zhàn)。因?yàn)樵诩夹g(shù)“無人區(qū)”，國外跟我們一樣也處于無既定規(guī)則的技術(shù)迷茫期，即使想從國外繼續(xù)引進(jìn)、模仿相應(yīng)技術(shù)也是枉然。因此，需要這些企業(yè)在已知基礎(chǔ)上正向延伸探索能力，通過原始創(chuàng)新自己提出新目標(biāo)、尋找未知答案。如果沿襲既往的模仿跟進(jìn)創(chuàng)新范式，不通過原始創(chuàng)新突破現(xiàn)有理論、技術(shù)的束縛，變“無人領(lǐng)航”為“自己領(lǐng)航”，變“無既定的規(guī)則”為“自己制定規(guī)則”，是很難成功穿越技術(shù)“無人區(qū)”的。

（四）傳統(tǒng)比較優(yōu)勢(shì)日趨削弱，參與基礎(chǔ)研究成為引領(lǐng)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的重要保障

當(dāng)前，隨著我國人口紅利、規(guī)模經(jīng)濟(jì)、資源等優(yōu)勢(shì)的不斷弱化，企業(yè)粗放發(fā)展的傳統(tǒng)模式不斷受到挑戰(zhàn)，創(chuàng)新尤其是基礎(chǔ)科學(xué)研究方面的原始創(chuàng)新成為企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的核心要素：一是有利于強(qiáng)化吸收能力。企業(yè)通過參與基礎(chǔ)研究，不僅加深了對(duì)相關(guān)理論和技術(shù)原理的理解，也能大幅提升吸收新知識(shí)與新技術(shù)的能力。二是有利于企業(yè)獲得進(jìn)入學(xué)術(shù)社區(qū)的“門票”，與高?；蛘咂渌芯繖C(jī)構(gòu)進(jìn)行更高效的交流合作，以獲得最前沿知識(shí)。三是有利于獲得先發(fā)優(yōu)勢(shì)。盡管基礎(chǔ)研究周期長，成本大，不確定性高，但是基礎(chǔ)研究一旦成功，將會(huì)為企業(yè)帶來巨大的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)甚至?xí)嵏舱麄€(gè)行業(yè)的生產(chǎn)模式。四是有利于向外界展示創(chuàng)新形象，從而提高企業(yè)聲譽(yù)。

二、當(dāng)前我國企業(yè)參與基礎(chǔ)研究面臨的主要問題

目前，我國企業(yè)從事基礎(chǔ)研究仍以自籌資金為主，而基礎(chǔ)研究的公共品屬性導(dǎo)致企業(yè)投入的動(dòng)力不足，因此盡管我國企業(yè)實(shí)力不斷增強(qiáng)，但巨大的資本優(yōu)勢(shì)并未轉(zhuǎn)化為基礎(chǔ)研究投入的重要主體。《財(cái)富》2018 年全球500 強(qiáng)企業(yè)榜單中，中國企業(yè)達(dá)到120 家，其中，22家躋身前100 強(qiáng)；全球五大企業(yè)中，中國企業(yè)占三席。然而，2018 年《中國科技統(tǒng)計(jì)年鑒》數(shù)據(jù)顯示,企業(yè)內(nèi)部支出中基礎(chǔ)研究經(jīng)費(fèi)為28.94 億元, 僅占企業(yè)R&D 經(jīng)費(fèi)的0.2%。根據(jù)中國科學(xué)技術(shù)發(fā)展戰(zhàn)略研究院朱迎春研究員的估算, 我國基礎(chǔ)研究經(jīng)費(fèi)中的企業(yè)資金也僅占2%左右。反觀美國等發(fā)達(dá)國家的企業(yè)則更重視基礎(chǔ)研究。根據(jù)《美國科學(xué)與工程指標(biāo)2018》, 2015年美國基礎(chǔ)研究經(jīng)費(fèi)占全部R&D 經(jīng)費(fèi)的16.9%, 基礎(chǔ)研究經(jīng)費(fèi)中來自企業(yè)的占27.2%。美日韓企業(yè)基礎(chǔ)研究經(jīng)費(fèi)占企業(yè)研發(fā)支出的比重分別為4.4%(2012)、6.9%(2013)、13.1%(2013)。

（一）高質(zhì)量基礎(chǔ)研究要素供給不足抑制了企業(yè)參與基礎(chǔ)研究的積極性

目前，我國高質(zhì)量基礎(chǔ)研究要素仍主要集中在高校和公立科研院所，絕大多數(shù)企業(yè)難以形成高質(zhì)量的基礎(chǔ)研究人才隊(duì)伍，也缺乏開展基礎(chǔ)研究所必需的重大科研基礎(chǔ)設(shè)施和大型科研儀器。一方面，唯論文、唯帽子、唯職稱、唯學(xué)歷、唯獎(jiǎng)項(xiàng)的人才引進(jìn)和評(píng)價(jià)機(jī)制，不利于基礎(chǔ)研究人才流動(dòng)，企業(yè)難以獲得真正所需的基礎(chǔ)研究人才。另一方面，由于重大科研基礎(chǔ)設(shè)施及大型科研儀器管理存在部門化、單位化和個(gè)人化的問題，不少科研基礎(chǔ)設(shè)施和科研儀器還分散在課題組或個(gè)人手中，企業(yè)難以真正共享這些設(shè)施和儀器，不利于基礎(chǔ)研究的開展和推進(jìn)。

（二）企業(yè)創(chuàng)新支持政策偏重后端，針對(duì)基礎(chǔ)研究的政策工具少、力度小

當(dāng)前，國家在基礎(chǔ)研究方面的財(cái)政投入嚴(yán)重不足，針對(duì)企業(yè)基礎(chǔ)研究的更少，更多的是一種激勵(lì)和鼓勵(lì)的象征作用。此外，缺乏針對(duì)基礎(chǔ)研究的專門政策工具，現(xiàn)有政策對(duì)企業(yè)創(chuàng)新活動(dòng)的支持不加區(qū)別，企業(yè)從事基礎(chǔ)研究的風(fēng)險(xiǎn)未能得到有效轉(zhuǎn)移和分擔(dān)，從而嚴(yán)重制約了企業(yè)參與基礎(chǔ)研究的積極性。

（三）地方政府“政治型企業(yè)家”行為導(dǎo)致對(duì)企業(yè)基礎(chǔ)研究活動(dòng)的投入和引導(dǎo)不足

實(shí)踐表明，政府基礎(chǔ)研究投入會(huì)對(duì)企業(yè)產(chǎn)生強(qiáng)烈的示范效應(yīng)。然而研究發(fā)現(xiàn)，在中國式分權(quán)激勵(lì)機(jī)制、以GDP 增長為核心的政績考核體制和頻繁的官員交流機(jī)制下，為避免“收益套現(xiàn)、成本遺留”，地方政府創(chuàng)新往往表現(xiàn)出強(qiáng)烈的短期化偏好，即更傾向于將研發(fā)經(jīng)費(fèi)投入到試驗(yàn)開發(fā)等創(chuàng)新鏈后端環(huán)節(jié)，而對(duì)創(chuàng)新鏈前端的基礎(chǔ)研究和應(yīng)用研究的投入嚴(yán)重不足。2017 年，我國地方財(cái)政科技支出主要支持科技成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化，投入研發(fā)活動(dòng)的比例僅為25%～30%，其中，“基礎(chǔ)研究”科目僅占“R&D”科目的3%，遠(yuǎn)低于美國州政府財(cái)政投入中用于基礎(chǔ)研究的經(jīng)費(fèi)比例（26%左右）。

三、激勵(lì)企業(yè)加大基礎(chǔ)研究的幾點(diǎn)建議

（一）建立加強(qiáng)基礎(chǔ)研究的多元投入機(jī)制，鼓勵(lì)社會(huì)資金參與企業(yè)基礎(chǔ)研究

建立中央財(cái)政對(duì)基礎(chǔ)研究領(lǐng)域的長期投入預(yù)算制度、穩(wěn)定投入和穩(wěn)定增長機(jī)制，擴(kuò)大基礎(chǔ)研究經(jīng)費(fèi)投入規(guī)模。優(yōu)化政績考核體系，在不改變國民經(jīng)濟(jì)核算新體系的前提下，加強(qiáng)對(duì)基礎(chǔ)研究投入的考核。鼓勵(lì)和組織地方與國家建立聯(lián)合基金，以中央財(cái)政投入引導(dǎo)地方提高基礎(chǔ)研究投入比例。充分激勵(lì)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的省區(qū)市縣根據(jù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展需求增加對(duì)基礎(chǔ)研究的投入。針對(duì)有市場(chǎng)前景的基礎(chǔ)研究和應(yīng)用基礎(chǔ)研究，可通過政府購買服務(wù)等模式引導(dǎo)企業(yè)進(jìn)行前瞻性部署。針對(duì)面向經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展的基礎(chǔ)前沿與公益性領(lǐng)域，可探索“政府+企業(yè)”的現(xiàn)代基礎(chǔ)研究公私合作模式，通過建立非營利研發(fā)機(jī)構(gòu)或研究基金等共同開展基礎(chǔ)研究。此外，不斷提高個(gè)人或企業(yè)捐贈(zèng)基礎(chǔ)研究的稅收優(yōu)惠，激勵(lì)社會(huì)力量以慈善捐贈(zèng)等方式加大基礎(chǔ)研究投入。

（二）完善激勵(lì)基礎(chǔ)研究活動(dòng)的稅收制度，加大對(duì)企業(yè)基礎(chǔ)研究的稅收優(yōu)惠力度

探索科技“稅式支出”制度，將稅收優(yōu)惠作為稅式支出，納入政府預(yù)算支出。改革財(cái)政預(yù)算科目，由財(cái)政、科技、統(tǒng)計(jì)等相關(guān)部門進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)研發(fā)經(jīng)費(fèi)的相關(guān)定義、科目歸集等工作，制定合理、簡便的工作流程，提高企業(yè)從事科學(xué)研究特別是基礎(chǔ)研究的加計(jì)扣除力度。探索可返還的稅收抵免方式，允許基礎(chǔ)研究投入向后遞延抵扣。對(duì)企業(yè)購置的大型科研設(shè)備投入實(shí)行消費(fèi)型增值稅制、進(jìn)項(xiàng)稅抵扣增值稅等。

（三）完善國企考核體系，強(qiáng)化創(chuàng)新型領(lǐng)軍企業(yè)的責(zé)任擔(dān)當(dāng)

加大基礎(chǔ)研究活動(dòng)在國有企業(yè)考核體系中的比重和力度，將基礎(chǔ)研究投入占研發(fā)投入的比重納入創(chuàng)新經(jīng)營業(yè)績考核制度?？煽紤]面向國有企業(yè)，提取基礎(chǔ)研究特別基金，用于充實(shí)中央和地方的基礎(chǔ)研究“資金池”，政府和企業(yè)共同設(shè)立科學(xué)基金，支持企業(yè)研發(fā)機(jī)構(gòu)的設(shè)立和運(yùn)轉(zhuǎn)。在國家與地方自然科學(xué)基金、國家重點(diǎn)研發(fā)計(jì)劃和國家重大科技專項(xiàng)等公共科研計(jì)劃和項(xiàng)目中，建立產(chǎn)業(yè)目標(biāo)導(dǎo)向的基礎(chǔ)研究問題庫和重大基礎(chǔ)研究項(xiàng)目懸賞制，切實(shí)加強(qiáng)企業(yè)在項(xiàng)目的形成、立項(xiàng)、審批和驗(yàn)收等全過程的參與度和代表性。

（四）支持企業(yè)加強(qiáng)科學(xué)研究人才隊(duì)伍的培養(yǎng)和建設(shè)

支持企業(yè)與知名高校、地方院校設(shè)置特色院系和特色專業(yè)，優(yōu)化課程設(shè)置。深化高等院校科研組織方式改革，開展自主設(shè)立科研崗位試點(diǎn)，推進(jìn)高等院校研究人員聘用制度改革，鼓勵(lì)高校與企業(yè)研究人員共同承擔(dān)科學(xué)研究項(xiàng)目。實(shí)施學(xué)術(shù)休假等制度，鼓勵(lì)高校、科研院所研究人員到企業(yè)兼職、任職，促進(jìn)基礎(chǔ)研究成果向企業(yè)轉(zhuǎn)移。

（五）建立科學(xué)基礎(chǔ)設(shè)施開放共享平臺(tái)，強(qiáng)化企業(yè)參與科學(xué)研究的物質(zhì)保障

促進(jìn)科學(xué)研究基礎(chǔ)設(shè)施和重大科研裝備的共享。以企業(yè)、社會(huì)組織為主體，建立科研基礎(chǔ)設(shè)施與大型科研儀器市場(chǎng)化運(yùn)營模式，通過收費(fèi)、有償交換等方式提升科研設(shè)備與儀器的共享使用效率。推行大型科研儀器及科研基礎(chǔ)設(shè)施開放共享績效評(píng)價(jià)制度，設(shè)立大型科研儀器及科研基礎(chǔ)設(shè)施開放共享后補(bǔ)貼專項(xiàng)。完善大型科研儀器及科研基礎(chǔ)設(shè)施開放共享網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，加大對(duì)企業(yè)開放共享科技創(chuàng)新資源的激勵(lì)力度，加大平臺(tái)對(duì)企業(yè)特別是科技型中小企業(yè)服務(wù)的考核力度，并通過創(chuàng)新券等方式給予企業(yè)補(bǔ)助。