六部門“回頭看”煤炭去產(chǎn)能：煤炭供需整體將穩(wěn)定

2020年6月，國(guó)家發(fā)改委等六部門印發(fā)《2020年煤炭化解過(guò)剩產(chǎn)能工作要點(diǎn)》（以下簡(jiǎn)稱《工作要點(diǎn)》），要求對(duì)去產(chǎn)能煤礦全面實(shí)施“回頭看”，已退出煤礦要嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)關(guān)閉到位，并確保各類問(wèn)題整改到位。從中國(guó)煤炭工業(yè)協(xié)會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“中煤協(xié)”）了解到，經(jīng)過(guò)近期調(diào)研，關(guān)閉退出煤礦資產(chǎn)還存在債務(wù)處置難、稅費(fèi)負(fù)擔(dān)重、融資難融資貴、人員安置難等問(wèn)題?！斑@其中有的是遺留問(wèn)題，還有供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革中遇到的新問(wèn)題。”中煤協(xié)政策研究室主任郭中華表示：“以債務(wù)處置問(wèn)題為例，目前國(guó)家層面尚未出臺(tái)實(shí)施性細(xì)則，具體來(lái)看涉及關(guān)閉退出煤礦的礦權(quán)、土地、房產(chǎn)等，也還存在退出煤礦債務(wù)與集團(tuán)公司之間難以分割的情況，無(wú)論到哪個(gè)企業(yè)（調(diào)研）這個(gè)問(wèn)題都會(huì)被反映?！?/p>

在供給側(cè)改革深化推進(jìn)的過(guò)程中，相關(guān)的配套政策都需要進(jìn)一步細(xì)化。目前正在“十四五”規(guī)劃編制工作意見征求的階段，中煤協(xié)方面表示，很多企業(yè)都提出了很好的意見，比如，如何更好地實(shí)現(xiàn)以人為本、為礦工及礦區(qū)謀發(fā)展，如何建立煤礦智能化發(fā)展的標(biāo)準(zhǔn)等方面，協(xié)會(huì)將把其中比較好的意見吸收至指導(dǎo)意見之中。

◆“回頭看”問(wèn)題

鋼鐵、煤炭、煤電均提前兩年完成“十三五”去產(chǎn)能目標(biāo)任務(wù)。截至2019年5月，累計(jì)退出煤炭落后產(chǎn)能8.1 億t，及至今年，尚未完成“十三五”去產(chǎn)能目標(biāo)任務(wù)的地區(qū)仍在持續(xù)推進(jìn)相關(guān)的工作?；厮菁韧?，關(guān)閉退出煤礦資產(chǎn)處置的問(wèn)題最為顯著。

中煤協(xié)紀(jì)委書記、副秘書長(zhǎng)張宏表示：“‘十三五’去產(chǎn)能9億t，這些資產(chǎn)中有的是獨(dú)立發(fā)展的，但是多數(shù)的情況并非這樣，涉及到的這些煤礦資產(chǎn)大多數(shù)是無(wú)效資產(chǎn)。比如煤礦巷道等，煤礦一旦關(guān)停，這些資產(chǎn)馬上就清零了，沒有任何的意義。”

由此在資產(chǎn)核銷的過(guò)程中，存在兩方面的矛盾：政策上是可以核銷的，不過(guò)一旦如此會(huì)立刻推高企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率，影響企業(yè)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展；如直接注銷，若不能合法變現(xiàn)處置，還會(huì)帶來(lái)國(guó)有資產(chǎn)流失的問(wèn)題。

其次是債務(wù)處置問(wèn)題。張宏表示：“煤礦關(guān)閉退出了，但其承載的債務(wù)大部分情況下是集團(tuán)公司統(tǒng)貸統(tǒng)還的，如何將債務(wù)進(jìn)行劃分存在難點(diǎn)，煤炭企業(yè)可以根據(jù)項(xiàng)目分割債務(wù)，但難以同銀行協(xié)調(diào)執(zhí)行，所以債務(wù)問(wèn)題目前根本處置不了?！?/p>

兼并重組煤礦退出也存在很大的問(wèn)題。張宏將近年來(lái)國(guó)內(nèi)的煤炭企業(yè)兼并重組歸結(jié)為以下4個(gè)階段：大煤礦兼并小煤礦、國(guó)有企業(yè)大集團(tuán)兼并重組、煤炭與電力、煤化工等企業(yè)重組以及推動(dòng)煤炭產(chǎn)業(yè)與資本的整合，構(gòu)建符合高質(zhì)量發(fā)展需要的最新階段。

在第二個(gè)階段中，國(guó)有企業(yè)兼并重組了地方民營(yíng)小煤礦，很多煤礦兼并之后不具備開發(fā)以及建設(shè)大型現(xiàn)代化煤礦的條件，但在去產(chǎn)能過(guò)程中難以關(guān)停。

郭中華表示：“民營(yíng)企業(yè)中部分股份制企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)復(fù)雜，牽涉利益多元，股東對(duì)退出條件的期望值較高，各持股方意見難于統(tǒng)一致使退出較難，這一情況在山西、河南等地較為突出?！?/p>

據(jù)介紹，符合上述情形的煤礦還有很多：實(shí)際沒有生產(chǎn)也不具備改造條件，在沒有任何效益的情況下需要資產(chǎn)作價(jià)分割，因而擱置。

此外，稅費(fèi)重以及煤炭資源權(quán)益金的繳納也是普遍反映的問(wèn)題。郭中華表示，增值稅從16%降到13%，但是各地的資源稅還在調(diào)高。

有關(guān)煤炭資源權(quán)益金，2017 年4 月，國(guó)務(wù)院發(fā)布《礦產(chǎn)資源權(quán)益金制度改革方案》，對(duì)所有國(guó)家出讓礦業(yè)權(quán)，包括探礦權(quán)和采礦權(quán)征收礦業(yè)權(quán)出讓收益。同年6 月，財(cái)政部、國(guó)土資源部聯(lián)合印發(fā)《礦業(yè)權(quán)出讓收益征收管理暫行辦法》，征收范圍包括探礦權(quán)、采礦權(quán)、增列礦種及新增資源儲(chǔ)量，以出讓金額形式征收的礦業(yè)權(quán)出讓收益，低于規(guī)定額度的，可一次性征收；高于規(guī)定額度的，可分期繳納。

這相當(dāng)于未來(lái)收益的預(yù)繳。張宏表示：“一般而言大型煤礦需要繳納幾十億元的煤炭資源權(quán)益金，加大了煤礦建設(shè)投資的代價(jià)，以后很多企業(yè)可以說(shuō)建不起煤礦了?！?/p>

煤炭企業(yè)固定資產(chǎn)投資意愿下降。據(jù)中煤協(xié)統(tǒng)計(jì)，2020年上半年，煤炭開采和洗選業(yè)固定資產(chǎn)投資額累計(jì)同比下降2.4%，其中民間投資同比下降9.3%。

同期行業(yè)效益縮水。2020年1-6月，全國(guó)規(guī)模以上煤炭企業(yè)營(yíng)業(yè)收入9158 億元，同比下降11.8%；利潤(rùn)總額984.7億元，同比下降31.2%。中煤協(xié)統(tǒng)計(jì)的90 家大型煤炭企業(yè)前6 個(gè)月利潤(rùn)總額（含非煤）561.9億元，同比下降33.0%。6月末規(guī)模以上煤炭企業(yè)應(yīng)收賬款2741.4億元，同比增長(zhǎng)11.3%。

上述問(wèn)題在“十四五”期間行業(yè)邁入高質(zhì)量發(fā)展階段的過(guò)程中需要著力解決。在《工作要點(diǎn)》中也提出，需確保各類問(wèn)題的整改到位：綜合施策提高職工安置質(zhì)量，妥善解決結(jié)轉(zhuǎn)職工安置、失業(yè)職工幫扶、內(nèi)部退養(yǎng)費(fèi)用缺口等遺留問(wèn)題。圍繞推動(dòng)行業(yè)企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，加快推進(jìn)改革重組、結(jié)構(gòu)調(diào)整、轉(zhuǎn)型升級(jí)等重點(diǎn)工作。

◆煤炭供需整體將穩(wěn)定

拋除煤炭行業(yè)較為靜態(tài)的固有問(wèn)題，從動(dòng)態(tài)角度出發(fā)，2020 年上半年煤炭?jī)r(jià)格經(jīng)歷“V 型”走勢(shì)的變動(dòng)。中國(guó)煤炭運(yùn)銷協(xié)會(huì)副秘書長(zhǎng)石瑛認(rèn)為，這主要是受前期煤炭產(chǎn)能超前釋放、后期經(jīng)濟(jì)逐步復(fù)蘇、煤炭供需階段性錯(cuò)配、國(guó)際能源價(jià)格下跌等多重因素影響。

7 月份沖高回落后，進(jìn)入8 月份，國(guó)內(nèi)煤炭產(chǎn)量有所下降，煤炭需求保持旺盛勢(shì)頭，庫(kù)存小幅回落，供需相對(duì)穩(wěn)定，煤炭市場(chǎng)價(jià)格止跌企穩(wěn)。

有關(guān)后期煤炭市場(chǎng)供需格局，石瑛認(rèn)為，整體將保持相對(duì)穩(wěn)定局面，煤炭?jī)r(jià)格將維持在合理區(qū)間，但不排除局部區(qū)域、個(gè)別時(shí)段、部分煤種出現(xiàn)供應(yīng)偏緊的情況。

她從供需兩面進(jìn)行了分析：從煤炭需求看，電煤需求將保持增長(zhǎng)。8 月份以來(lái)，全國(guó)日發(fā)電量和統(tǒng)調(diào)用電負(fù)荷攀升，8 月3 日、10 日、11 日，全國(guó)日發(fā)電量和統(tǒng)調(diào)用電負(fù)荷連創(chuàng)歷史新高。后期，隨著經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步復(fù)蘇和高溫天氣持續(xù)，電煤消費(fèi)將繼續(xù)呈現(xiàn)旺季特征，不過(guò)電廠存煤維持高位將對(duì)電煤需求有所制約。

根據(jù)中國(guó)煤炭運(yùn)銷協(xié)會(huì)判斷，鋼鐵、建材行業(yè)耗煤將保持增長(zhǎng)?！霸诜€(wěn)增長(zhǎng)、擴(kuò)內(nèi)需等一系列政策措施推動(dòng)下，各地基建、房地產(chǎn)市場(chǎng)將逐步回暖，鋼鐵、水泥市場(chǎng)需求將加快釋放，后期鋼鐵、水泥產(chǎn)量仍有上升空間，預(yù)計(jì)鋼鐵、建材行業(yè)耗煤量將維持增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)?！?/p>

而可再生能源發(fā)電對(duì)煤電的替代作用愈發(fā)突顯。石瑛表示，8月上旬，全國(guó)水電、風(fēng)電、光伏發(fā)電增速均超過(guò)火電發(fā)電增速。2019年以來(lái)，國(guó)內(nèi)可再生能源裝機(jī)規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大，風(fēng)電、光伏發(fā)電裝機(jī)規(guī)模均突破2 億kW，預(yù)計(jì)后期可再生能源發(fā)電對(duì)煤電的替代作用日益突顯，將抑制電煤需求增長(zhǎng)。

供應(yīng)層面，中國(guó)煤炭運(yùn)銷協(xié)會(huì)認(rèn)為，煤炭供應(yīng)將會(huì)穩(wěn)定充足。據(jù)石瑛總結(jié)，原因在于，落后產(chǎn)能加快退出、優(yōu)質(zhì)新增產(chǎn)能有序釋放，預(yù)計(jì)煤炭生產(chǎn)開發(fā)布局和產(chǎn)能結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化；而各方對(duì)中長(zhǎng)期合同履約工作重視程度提高，煤炭中長(zhǎng)期合同的“壓艙石”作用將進(jìn)一步顯現(xiàn)。另外各地加強(qiáng)煤礦安全生產(chǎn)監(jiān)督檢查和專項(xiàng)整治，嚴(yán)厲查處煤礦非法違法行為，部分中小煤礦和手續(xù)不全煤礦生產(chǎn)將受到制約。

在目前的政策和市場(chǎng)環(huán)境下，預(yù)計(jì)后期煤炭進(jìn)口量將有所下降，煤炭進(jìn)口對(duì)國(guó)內(nèi)煤炭市場(chǎng)的影響可能減弱。

國(guó)家統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù)顯示，2020年前7個(gè)月，全國(guó)煤炭進(jìn)口累計(jì)2 億t，同比增長(zhǎng)6.8%；其中，7 月份煤炭進(jìn)口2610 萬(wàn)t，環(huán)比增長(zhǎng)3.2%，同比下降20.6%。另?yè)?jù)海關(guān)總署數(shù)據(jù)，2019年全年煤炭及褐煤進(jìn)口量接近3億t，累計(jì)增長(zhǎng)6.3%。

石瑛表示，作出上述判斷的邏輯是，總體的進(jìn)口原則是對(duì)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的補(bǔ)充，按照以往的情況，冬季夏季的用煤高峰會(huì)加大進(jìn)口，淡季反之，2020年一季度進(jìn)口量很高，每月都有3000多萬(wàn)t的進(jìn)口量，5月份以來(lái)下降到2000萬(wàn)t/月，按照往年平控在3億t范圍的水平，現(xiàn)在已經(jīng)到2 億t，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的供應(yīng)能力充裕，需求量有限，下半年情況平穩(wěn)，綜合來(lái)看，下半年進(jìn)口量不會(huì)超過(guò)上半年。