股東代表訴訟的美日德法經(jīng)驗(yàn)借鑒

周 睿

（云南師范大學(xué)哲學(xué)與政法學(xué)院,云南 昆明 650500）

引言

中國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革已經(jīng)走過(guò)了40年。40年來(lái)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)水平不斷提升，現(xiàn)已成為僅次于美國(guó)的第二大經(jīng)濟(jì)體。在此背景之下我國(guó)于2005年修訂《公司法》時(shí)首次引進(jìn)了股東代表訴訟制度。目前絕大多數(shù)的成文法和判例法國(guó)家均在商事立法上確立了該制度。但對(duì)于我國(guó)來(lái)說(shuō)，股東代表制度仍舊是一個(gè)剛剛建立起的新制度，如何使它在中國(guó)的社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下不斷發(fā)展，如何利用它為中國(guó)公司法制的完善和發(fā)展發(fā)揮作用，實(shí)現(xiàn)保護(hù)中小股東乃至第三人的利益，這些都是公司法學(xué)界乃至整個(gè)商法學(xué)界長(zhǎng)期關(guān)注的問(wèn)題。

一、股東代表訴訟制度概述

股東代表訴訟制度又稱(chēng)股東派生訴訟制度，從字面上來(lái)看其意思就是股東突破公司的法人地位代表公司向法院提起訴訟，從董事責(zé)任和股東權(quán)行使的角度來(lái)看其本質(zhì)就是股東對(duì)存在責(zé)任董事行使股東權(quán)的一種表現(xiàn)。值得注意的是其訴訟判決不僅對(duì)直接訴訟的當(dāng)事人，還對(duì)公司及原告股東以外的其他的一般股東發(fā)生效力，是一種極特殊的制度。股東代表訴訟與董事的責(zé)任范圍、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和股東（大）會(huì)等公司機(jī)關(guān)有著深刻的聯(lián)系。

（一）股東代表訴訟的起源

股東代表訴訟產(chǎn)生的土壤是英國(guó)的“福斯規(guī)則”。[1]這里的“福斯規(guī)則”又包含“適格原告”規(guī)則和“多數(shù)決”規(guī)則。“適格原告”規(guī)則是指在股東代表訴訟中只有公司作為法人能對(duì)責(zé)任董事提起訴訟。“多數(shù)決”簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)就是公司的重大事項(xiàng)有公司的董事會(huì)或股東大會(huì)按多數(shù)表決決定，一旦股東關(guān)于提起對(duì)董事的訴訟在股東大會(huì)或是董事會(huì)沒(méi)有通過(guò)那么公司就不會(huì)作出訴訟行為。英國(guó)的“福斯規(guī)則”被運(yùn)用了將近40多年，直到1881年美國(guó)法院確立了“衡平原則”，允許中小股東揭開(kāi)“公司的面紗”，突破公司的法人人格地位進(jìn)行代位訴訟。衡平規(guī)則是司法介入公司內(nèi)部管理對(duì)中小股東進(jìn)行司法救濟(jì)的一種手段。此外這一制度也間接保護(hù)了公司債權(quán)人的利益，因?yàn)殡m然訴訟的目的是為了維護(hù)公司中小股東的利益，訴訟最后的收益也歸公司所有，但這種派生訴訟無(wú)疑避免了運(yùn)營(yíng)不善和非法侵害公司利益帶來(lái)的公司價(jià)值的減損，間接地增加了公司償債的能力。[2]

（二）股東代表訴訟制度存在的必要性

按常理來(lái)說(shuō)公司作為法律上規(guī)定的具有特定人格的法人是可以以公司名義提起訴訟的，那么為什么法律上還會(huì)出現(xiàn)股東代表訴訟制度呢？這要從兩個(gè)角度出發(fā)進(jìn)行分析。

首先，公司在遇到不法侵害時(shí)并不能及時(shí)提起訴訟的可能性存在。當(dāng)公司受到來(lái)自外部的不法侵害時(shí)公司作為法人其內(nèi)部的權(quán)力機(jī)構(gòu)組成人員一致對(duì)外及時(shí)提起訴訟權(quán)這并不難，但難就難在當(dāng)公司受到來(lái)自?xún)?nèi)部的侵害，特別是來(lái)自大股東或是董事的侵害時(shí)其訴權(quán)就顯得掣肘了，因?yàn)楣驹谔崞鹪V訟時(shí)按照公司內(nèi)部程序是需要股東（大）會(huì)或是董事會(huì)表決通過(guò)的，這些掌握著公司相當(dāng)比例股票和實(shí)權(quán)的股東和董事們往往會(huì)憑借自己的影響力阻礙訴訟的提起，防止自己的既得利益遭到毀損，大股東的這種行為必然會(huì)給公司和中小股東的利益帶來(lái)?yè)p害，故而由中小股東在窮盡公司內(nèi)部救濟(jì)后代位公司進(jìn)行訴訟非常有必要。

再者，救濟(jì)渠道的多元化有利于制止控股股東和董事的越權(quán)行為。股東代表訴訟制度的宗旨是維護(hù)公司的利益不受來(lái)自?xún)?nèi)部的侵害，股東代替公司進(jìn)行訴訟只是手段，最終的利益歸公司所有。所以說(shuō)在這一點(diǎn)上公司仍舊是這場(chǎng)訴訟的主體，其法人地位并非遭到了否認(rèn)。另外從股東代表訴訟制度的目的上我們也能窺得一斑，股東代表訴訟制度是基于兩個(gè)目的產(chǎn)生的：直接目的是挽回公司的損失。即前文所說(shuō)股東認(rèn)定董監(jiān)高內(nèi)的相關(guān)股東侵害了公司權(quán)益，以此為由提起訴訟追求賠償。此外，股東代表訴訟制度的另一個(gè)目的是使董事在對(duì)公司利益進(jìn)行不法侵害時(shí)有所忌憚，而使得董事在運(yùn)營(yíng)公司的過(guò)程中自覺(jué)地避免實(shí)施違法行為，最終起到一定的“抑制作用”。

綜上所述，股東代表訴訟制度有著彌補(bǔ)公司損失和抑制董事違法行為的雙重功能，故而在公司運(yùn)營(yíng)上將這兩種功能協(xié)調(diào)運(yùn)用是公司得以有效運(yùn)轉(zhuǎn)的重要因素。

二、股東代表訴訟在中國(guó)的發(fā)展及現(xiàn)狀

在我國(guó)股東派生訴訟制度最早可追溯到1994年最高人民法院的《關(guān)于中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)對(duì)外發(fā)生經(jīng)濟(jì)合同糾紛，控制合營(yíng)企業(yè)的外方與賣(mài)方有利害關(guān)系，國(guó)營(yíng)企業(yè)的中方應(yīng)當(dāng)以誰(shuí)的名義向人民法院起訴問(wèn)題的復(fù)函》。該函指出：控股公司的股東與對(duì)方存在利害關(guān)系，合同對(duì)方違約，而公司不行使訴權(quán)，股東得行使本屬于公司的訴權(quán)。[3]但在2005年公司法修改之前，我國(guó)法律上關(guān)于股東代表訴訟制度的規(guī)定基本屬于空白狀態(tài)，2005年后股東派生訴訟制度在公司法中的發(fā)展如下。

1993年《公司法》關(guān)于股東代表訴訟制度的規(guī)定集中在第63條和第111條。2005年《公司法》關(guān)于股東代表訴訟制度的規(guī)定主要體現(xiàn)在第152條。2013年公司法對(duì)于股東訴權(quán)的規(guī)定主要體現(xiàn)在第151以及152條。而2017年《最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國(guó)>若干問(wèn)題的規(guī)定（四）》的出臺(tái)則在堅(jiān)持公司法現(xiàn)有規(guī)定的基礎(chǔ)上，放松了對(duì)股東派生訴訟的過(guò)度限制，一定程度上規(guī)范了股東派生訴訟的程序規(guī)則，同時(shí)也降低了股東提起派生訴訟的成本，明確了派生訴訟勝訴利益的歸屬，加強(qiáng)了對(duì)董監(jiān)高依法履職的正向激勵(lì)。

綜上所述，股東代表制度在我國(guó)已發(fā)展近10余年，公司法司法解釋四的出臺(tái)對(duì)于股東代表訴訟而言是一個(gè)質(zhì)的飛越，但不可否認(rèn)的是在該制度上我們的法律仍舊存在欠缺。這將在下文對(duì)比美國(guó)、日本和德國(guó)的股東代表訴訟制度中得到體現(xiàn)。

三、股東代表訴訟制度在美日的發(fā)展現(xiàn)狀及借鑒意義

自1950年股東代表訴訟制度從美國(guó)向全世界發(fā)展的60年間，隨著日本商法的一次次修改，日本公司法的許多制度也在悄然發(fā)生變化，股東代表訴訟制度在立法和法律適用等層面都出現(xiàn)了變化，尤其是2012年日本最新公司法草案也對(duì)股東代表訴訟制度作出了新規(guī)定，其中有很多值得我們借鑒的地方。與此同時(shí)，2005年以后的歐洲各國(guó)和美國(guó)有關(guān)股東代表訴訟制度也出現(xiàn)了新的發(fā)展趨勢(shì)，法國(guó)很早就將股東代表訴訟制度法定化，而英國(guó)、德國(guó)也在2005年前后正式將股東代表訴訟以立法的形式加以確認(rèn)。股東代表訴訟制度在世界各國(guó)都有不同程度的發(fā)展。

（一）股東代表訴訟在美國(guó)

今天我們所看到的美國(guó)代表訴訟的適用其實(shí)是對(duì)1938年制定的《聯(lián)邦民事訴訟規(guī)則》的沿用，當(dāng)然其中也不乏《標(biāo)準(zhǔn)商事公司法》的相關(guān)規(guī)定。縱觀美國(guó)現(xiàn)行的股東代表訴訟制度，筆者覺(jué)得最值得我們借鑒的有兩點(diǎn)：一是其股東代表訴訟制度之中的和解制度。這里的和解包括了原告股東與被告董事之間的和解以及公司與被告董事之間的和解。就前者而言，美國(guó)股東代表訴訟仍舊保留著集團(tuán)訴訟的特性，不容許發(fā)生損害原告股東以外股東利益的和解。另外，由于原告股東是代位于公司提起的訴訟，因此和解必須符合公司利益的最大化。同時(shí)鑒于和解會(huì)產(chǎn)生既判力，ALI（美國(guó)法律協(xié)會(huì)，American Law Institute）在《分析與建議》中針對(duì)法院的審理標(biāo)準(zhǔn)及適用提出了5點(diǎn)建議：第一，需要評(píng)價(jià)和解金額是否合理；第二，需要判斷是否屬于無(wú)意義訴訟；第三，仔細(xì)審查以被告的非現(xiàn)金賠償為主要內(nèi)容的和解;第四，公司批準(zhǔn)和解案時(shí)應(yīng)注意無(wú)利害關(guān)系股東的判斷不應(yīng)使法院推定其判斷為公平合理的等相關(guān)需注意問(wèn)題；第五，法院應(yīng)根據(jù)和解的合理性判斷是否批準(zhǔn)未獲得原告股東同意的被告董事與公司之間的和解。二是在費(fèi)用擔(dān)保方面設(shè)定了擔(dān)保額度的限定。[4]當(dāng)然這種限定并非在全美各州都有，加州《公司法》將費(fèi)用擔(dān)保額限定在5萬(wàn)美元以下，一方面有利于小股東起訴維護(hù)公司和自身利益，另一方面在防止濫訴方面也起到了預(yù)防的作用。[5]

（二）股東代表訴訟在日本

日本的股東代表訴訟送制度在很大程度上都是受到美國(guó)的影響。日本商法在昭和25年（1950年）進(jìn)行了根本性改革，這一次修改的最大特點(diǎn)就是規(guī)定了一些措施用于強(qiáng)化股東權(quán)利，美國(guó)式的股東代表訴訟制度作為一方面被引入。

平成5年（1993年）日本商法迎來(lái)了它的第二次的部分修改，為了強(qiáng)化公司制度的機(jī)能和活性，有關(guān)股東代表訴訟制度的改良方案被提出，在1980年下半年泡沫經(jīng)濟(jì)的背景之下，面對(duì)大型企業(yè)丑聞不斷，公司內(nèi)部信用缺失，股東代表訴訟的一部分得到了修改，修改內(nèi)容主要圍繞著兩個(gè)方面：一是股東代表訴訟的訴訟費(fèi)不論損害賠償?shù)恼?qǐng)求額多少一律設(shè)定為8200日元，二是勝訴股東可以要求公司支付其為訴訟支付的費(fèi)用，其中不僅包括律師費(fèi)，還可以要求公司支付“相當(dāng)?shù)慕痤~”，這在一定程度上減輕了股東費(fèi)用負(fù)擔(dān)，提高了股東代表訴訟的活性。[6]

在日本股東代表訴訟中最值得借鑒的便是其訴訟中止制度的設(shè)計(jì)。日本在頒布了《公司法》以后引入了駁回制度。駁回制度的范圍不僅包含原告股東或第三人為謀取不正當(dāng)利益的起訴，還包括向公司索取金錢(qián)或損毀公司信譽(yù)等惡意訴訟。[7]和美國(guó)一樣，日本駁回制度允許法院在進(jìn)入實(shí)質(zhì)審理前可以駁回原告股東的起訴，這種開(kāi)創(chuàng)性的適度設(shè)計(jì)具有一定意義。和美國(guó)不同的是，被告董事必須主張和舉證惡意訴訟的事實(shí)，而不是交由訴訟委員會(huì)調(diào)查和判斷。這種制度設(shè)計(jì)更有利于公司自己解決目前面臨的訴訟，無(wú)論是從公司層面來(lái)說(shuō)還是從法院審理的角度來(lái)說(shuō)，將舉證的工作交給公司股東和董事才是最明智的選擇。這有利于公司內(nèi)部進(jìn)行運(yùn)營(yíng)的梳理，同時(shí)也有利于司法成本的節(jié)約。

（三）股東代表訴訟在德國(guó)和法國(guó)

在德國(guó)，監(jiān)事會(huì)和董事會(huì)二者相互獨(dú)立的“二元制”架構(gòu)是公司結(jié)構(gòu)的一大特色，二元制之下的監(jiān)事會(huì)制度對(duì)維持作為德國(guó)股份公司特色的共同決定制度不可或缺，但這也使得它基本無(wú)法進(jìn)行制度上的變更，如此看來(lái)也是優(yōu)缺點(diǎn)參半。

1998年德國(guó)股權(quán)法修正案第147條第三款第一項(xiàng)規(guī)定：如果董事的行為嚴(yán)重違反法律或者公司章程致使公司利益受損的，法院根據(jù)持股總數(shù)達(dá)到公司注冊(cè)資本的二十分之一或股份總額達(dá)到五十萬(wàn)歐元的股東的請(qǐng)求來(lái)任命特別代表，該條第三款同時(shí)還規(guī)定公司獲勝的贏面較大時(shí)，法院任命的代表可主張損害賠償請(qǐng)求權(quán)——這便是德國(guó)股東代表訴訟制度的開(kāi)始。

2000年9月德國(guó)召開(kāi)了法律界會(huì)議，在引進(jìn)股東代表訴訟方面采納了一部分股東權(quán)的提案，比如降低少數(shù)股東權(quán)的基準(zhǔn)值、持有資本的百分之一或市場(chǎng)價(jià)在10萬(wàn)歐元以上股份即滿(mǎn)足訴訟條件；起訴權(quán)人是通過(guò)了法院的許可手續(xù)的申請(qǐng)人，訴訟的提起要在一定期限內(nèi)完成等等。

2005年德國(guó)對(duì)《股份法》進(jìn)行了修改，其中關(guān)于追究董事責(zé)任的相關(guān)規(guī)定如下：第一，特別監(jiān)察制度的修改降低了少數(shù)持股的要件；第二，完善了提起損害賠償訴訟的許可和損害賠償請(qǐng)求訴訟的相關(guān)規(guī)定。其中法院許可股東提起股東代表訴訟的要件有4項(xiàng)：首先，原告必須在董事的違法行為公布前取得股份成為股東;其次，股東設(shè)定一定的期間（通常被認(rèn)為是2個(gè)月），請(qǐng)求公司提起訴訟，股東應(yīng)證明公司沒(méi)有提起訴訟；再次，具體的違法事實(shí)和公司實(shí)際損害的發(fā)生；最后，形式股東代表訴訟制度不應(yīng)妨害公司利益。

德國(guó)的股東代表訴訟制度特色在于其訴訟的前置程序。德國(guó)的事前許可程序是股東起訴董事時(shí)必須經(jīng)過(guò)的程序，這一點(diǎn)與美國(guó)和日本害怕公司怠于行使起訴董事的權(quán)利而促使其提起訴訟的出發(fā)點(diǎn)不同，相較于美國(guó)和日本，德國(guó)從訴訟前請(qǐng)求階段開(kāi)始就與法院直接聯(lián)系這一點(diǎn)可以很好地解決董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的獨(dú)立性問(wèn)題。而且還可以防止股東從一開(kāi)始便故意追究董事的責(zé)任而做出的濫訴行為，從這一點(diǎn)上來(lái)看，德國(guó)的訴訟前置程序比美國(guó)和日本的更加合理，更值得我們借鑒。

相比于其他歐洲國(guó)家，法國(guó)在股東代表訴訟的引入上要早很多，在形式上法國(guó)董事的業(yè)務(wù)執(zhí)行及監(jiān)督管理體制沒(méi)有采取德國(guó)的二元制而是由董事會(huì)及其會(huì)長(zhǎng)構(gòu)成的一元制。在法國(guó)的股東代表訴訟中，對(duì)訴訟費(fèi)的承擔(dān)、少數(shù)股東權(quán)和強(qiáng)制訴訟引入程序都做出了特別的規(guī)定，相較于其他國(guó)家其股東行使訴訟權(quán)的障礙較少，制度設(shè)計(jì)也十分簡(jiǎn)潔，原因在于法國(guó)公司法等法律法規(guī)事先對(duì)董事違法行為作出了嚴(yán)厲的處罰，從而使依靠股東代表訴訟來(lái)抑制董事違法行為的必然性降低了。筆者認(rèn)為在這一點(diǎn)上我們應(yīng)該借鑒法國(guó)簡(jiǎn)化程序、以法律形式設(shè)定具體罰則的做法。

綜上所述，德國(guó)在股東代表訴訟制度的設(shè)計(jì)上更多的著眼于濫訴行為的預(yù)防，另外值得注意的是德國(guó)還采用了報(bào)紙公告和股東論壇等一系列創(chuàng)新手段幫助股東來(lái)滿(mǎn)足起訴的要件。

四、結(jié)束語(yǔ)

股東代表訴訟在中國(guó)已發(fā)展有十幾年的時(shí)間，伴隨著我國(guó)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，國(guó)際貿(mào)易的不斷加強(qiáng)，股東代表訴訟給我們的立法和司法提出了更多的要求，在對(duì)比其他國(guó)家，特別是像美國(guó)這種股東代表訴訟制度起步早、發(fā)展較為完善的國(guó)家時(shí)，我們應(yīng)該更多的反思自己制度上的缺陷以及可以借鑒過(guò)來(lái)的他國(guó)的制度經(jīng)驗(yàn)。但股東代表訴訟制度的設(shè)計(jì)最終都必須適用于國(guó)內(nèi)的大小企業(yè)和公司，這又要求我們不能一味照搬照抄，要避免“水土不服”現(xiàn)象的產(chǎn)生。未來(lái)伴隨著經(jīng)濟(jì)貿(mào)易的發(fā)展，我們?nèi)绾卧诖_保公司法人地位不受侵害的前提之下維護(hù)好中小股東以及第三人的合法權(quán)益是今后股東代表訴訟制度亟待解決的問(wèn)題，此外我們還必須注重給予公司更多的自主權(quán)，讓法律制度和司法救濟(jì)作為中小股東最后的手段被運(yùn)用。