試析企業(yè)金融風(fēng)險的防范與化解

程鵬

（徽商銀行，安徽 合肥 230001）

在企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中，如果一旦出現(xiàn)金融風(fēng)險，那么企業(yè)就會面臨極大的危機(jī)，因此，必須要對金融風(fēng)險進(jìn)行控制和應(yīng)對。金融風(fēng)險就是金融產(chǎn)生經(jīng)營危機(jī)的可能性，如果企業(yè)不對金融風(fēng)險給予防范和化解，那么就很有可能導(dǎo)致金融危機(jī)的產(chǎn)生。企業(yè)金融風(fēng)險是由多方原因形成的，主要分為貸款經(jīng)營風(fēng)險和投資風(fēng)險等，但是在此基礎(chǔ)上常常會引發(fā)金融風(fēng)險的增加或惡化，因此，對金融風(fēng)險指標(biāo)設(shè)立需要從企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險和活動的變化等方面進(jìn)行。

一、企業(yè)金融風(fēng)險的概念

企業(yè)金融風(fēng)險主要就是指企業(yè)在經(jīng)營生產(chǎn)過程中面臨多種風(fēng)險的可能性。當(dāng)前導(dǎo)致企業(yè)金融風(fēng)險發(fā)生的主要原因就是資不抵債，企業(yè)很難維持正常的經(jīng)營生產(chǎn)活動。那么企業(yè)在實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營過程中，如果沒有科學(xué)合理地展開預(yù)防金融風(fēng)險的防范措施，企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險就會大幅度上升，甚至?xí)飘a(chǎn)。另外，企業(yè)產(chǎn)生金融風(fēng)險的原因還有投資風(fēng)險和貸款風(fēng)險等，因?yàn)榻鹑陲L(fēng)險的因素較多，使得企業(yè)金融風(fēng)險的防范與化解沒有固定程序，因此，企業(yè)在建立金融風(fēng)險指標(biāo)階段，要對自身實(shí)際經(jīng)營情況進(jìn)行全面了解和分析，同時總結(jié)自身生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)律，以及特殊的變化性，以便提升企業(yè)金融風(fēng)險的防范能力，為企業(yè)未來健康發(fā)展打下基礎(chǔ)。

二、企業(yè)金融風(fēng)險分析

目前我國眾多企業(yè)金融風(fēng)險產(chǎn)生的原因主要包括融資風(fēng)險、政策風(fēng)險、信用風(fēng)險等。

（一）融資風(fēng)險

融資風(fēng)險就是融資度力度與資金流量的不斷加大所帶來融資成本的增加，這種成本增加會不斷擴(kuò)大，進(jìn)而就會對企業(yè)融資質(zhì)量產(chǎn)生影響，同時也會影響到企業(yè)融資渠道。企業(yè)融資風(fēng)險主要分為以下兩點(diǎn)：

首先就是企業(yè)金融面臨國家流動性政策的影響。因?yàn)槲覈鲃有哉叩某尸F(xiàn)，導(dǎo)致企業(yè)金融和資金鏈層面出現(xiàn)緊縮局面，但是在過程中企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營還需要發(fā)展，同時對資金的需求也需要繼續(xù)，這樣就會導(dǎo)致企業(yè)在獲取資金支持的同時要承擔(dān)更多的金融成本，這些成本主要源自在交易環(huán)節(jié)和利息環(huán)節(jié)中。如果企業(yè)沒有付出一定的成本，那么不會得到相應(yīng)的融資金額，也就會出現(xiàn)資金流動性不足等問題。如果資金流動性不足，那么就會導(dǎo)致企業(yè)資金鏈斷裂。其次就是在流動性持續(xù)約束的情況，企業(yè)如果向獲得更多資金支持，那么就需要通過更多的預(yù)算成本來對信息進(jìn)行收集，以及合同談判等工作，這種模式雖然可以拓展企業(yè)融資渠道，但是也會增加企業(yè)融資成本，如果企業(yè)在實(shí)際經(jīng)營過程中出現(xiàn)問題，就會很難對這些成本進(jìn)行控制，同時也會導(dǎo)致融資風(fēng)險的發(fā)生。

（二）政策風(fēng)險

政策風(fēng)險也是企業(yè)面臨的一大難題，主要就是國家政策的調(diào)整導(dǎo)致企業(yè)出現(xiàn)的金融風(fēng)險。在社會經(jīng)濟(jì)條件下，國家政府通過多種方式對國民經(jīng)濟(jì)與社會發(fā)展進(jìn)行管理與控制，引導(dǎo)社會市場按照其規(guī)劃前進(jìn)，企業(yè)屬于社會市場經(jīng)濟(jì)的重要主體，同時也國家政策方針實(shí)施的重點(diǎn)對象，如果國家最新出臺的樓市調(diào)控給房地產(chǎn)企業(yè)銷售方面帶來了嚴(yán)重影響，導(dǎo)致房地產(chǎn)企業(yè)銷售在不斷下降，如果房地產(chǎn)企業(yè)銷售出現(xiàn)下降，那么就會減少資金盈利能力。

（三）信用風(fēng)險

在企業(yè)信用風(fēng)險中，可以劃分為兩個方面，首先就是對金融安全的防護(hù)通常都會依照流動性需求來提升存款準(zhǔn)備金率，或是銀行認(rèn)為企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中存在一定風(fēng)險時，會要求企業(yè)收回自己的貸款。這種情況一旦發(fā)生，那么就會導(dǎo)致企業(yè)資金鏈斷裂，企業(yè)就會背負(fù)數(shù)額較多的債務(wù)。其次因?yàn)槠髽I(yè)存在管理不善等問題，導(dǎo)致資金存在信用風(fēng)險，例如企業(yè)在實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營過程中，購買原材料都會通過預(yù)付資金的形式，或是將一部分資金支付給生產(chǎn)單位，但是如果生產(chǎn)企業(yè)出現(xiàn)問題，那么就會影響到企業(yè)銷售，導(dǎo)致企業(yè)出現(xiàn)信用風(fēng)險。

三、企業(yè)金融風(fēng)險的防范與化解對策

就目前我國企業(yè)金融風(fēng)險存在的問題而言，為進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的安全性以及流動性等統(tǒng)一，另外讓企業(yè)有著較強(qiáng)的市場競爭力，需要從以下幾個方面來預(yù)防和化解企業(yè)的金融風(fēng)險；

（一）建立企業(yè)客戶關(guān)系管理體系

想要有效預(yù)防企業(yè)金融風(fēng)險，在過程中可以構(gòu)建完善的客戶關(guān)系管理體系，這樣不僅可以提升和加強(qiáng)企業(yè)與客戶之間的聯(lián)系，同時還可以幫助企業(yè)發(fā)現(xiàn)一些潛在的客戶群體，讓客戶了解和認(rèn)同企業(yè)文化和價值所在。企業(yè)在構(gòu)建客戶關(guān)系管理體系的過程中，首先要對客戶的需求進(jìn)行了解，這樣不僅能夠提升客戶的滿意程度，同時還能為搶占市場份額提供幫助。另外企業(yè)通過構(gòu)建客戶關(guān)系管理體系，能夠?qū)a(chǎn)品中心轉(zhuǎn)變成為客戶中心，將客戶需求當(dāng)作企業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)營的首要任務(wù)。企業(yè)還需要在客戶關(guān)系系統(tǒng)內(nèi)設(shè)立客戶信用評價體系，這樣能夠通過信用評價了解不同客戶信用情況，以便控制貸款期限和浮動利率，進(jìn)一步提高企業(yè)資金的安全性與穩(wěn)定性，避免企業(yè)產(chǎn)生金融風(fēng)險。

（二）拓展企業(yè)融資渠道

企業(yè)在實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營過程中，很多時候都會進(jìn)行融資。在進(jìn)行融資階段，企業(yè)可以向銀行申請貸款，還可以利用股權(quán)抵押的方式為企業(yè)進(jìn)行融資。在過程中，企業(yè)還需要進(jìn)一步拓展自己的融資渠道，以便獲取更多的額生產(chǎn)資金。企業(yè)需要與銀行保持一定的聯(lián)系，積極主動配合銀行進(jìn)行融資風(fēng)險調(diào)查，努力讓銀行了解自身的發(fā)展內(nèi)在潛力。另外，企業(yè)還需要開展民間融資渠道，例如債券、基金等模式，以此來實(shí)現(xiàn)企業(yè)的融資目標(biāo)。

（三）強(qiáng)加升級企業(yè)金融管理職能

金融監(jiān)管部門為進(jìn)一步預(yù)防信息不對稱問題，需要向銀行報告政府相關(guān)政策和融資平臺貸款的實(shí)時情況，同時有效監(jiān)督銀行貸款的審批情況，針對風(fēng)險較高的融資平臺設(shè)立管理人員進(jìn)行監(jiān)控，同時對產(chǎn)生金融損失或是有較大責(zé)任的責(zé)任人建立黑名單制度，并且根據(jù)責(zé)任的大小來限制責(zé)任人的金融經(jīng)濟(jì)活動。另外還要降低信貸風(fēng)險，構(gòu)建銀行與政府的溝通交流平臺，以此來讓信息更加透明化，這是企業(yè)金融風(fēng)險管理的必要條件。對項(xiàng)目擔(dān)保情況雙面進(jìn)行登記，這樣能夠讓銀行準(zhǔn)確了解相關(guān)貸款風(fēng)險。通過抵押或是擔(dān)保的方式來增加抵押物的價值，同時對平臺承擔(dān)的項(xiàng)目進(jìn)行信貸差異管理。最重要的是還需要不斷完善和健全企業(yè)的退出機(jī)制，這不僅是企業(yè)未來發(fā)展的重要保障，同時也是預(yù)防金融風(fēng)險的重要方式。積極構(gòu)建企業(yè)資產(chǎn)增值保障，將企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)與體制改革進(jìn)行聯(lián)系，以便降低企業(yè)金融風(fēng)險。

（四）銀行需要更新自身的金融服務(wù)形式

目前隨著我國金融服務(wù)行業(yè)的不斷發(fā)展，社會以及企業(yè)對金融服務(wù)需求逐漸提升。在提升的同時，金融服務(wù)需求也處在多樣化的而發(fā)展階段。為有效促進(jìn)社會和企業(yè)對金融服務(wù)需求，銀行也需要提升和創(chuàng)新金融服務(wù)模式?？梢酝ㄟ^小型信貸和融資等形式為企業(yè)提供專業(yè)化的金融服務(wù)。同時銀行還可以運(yùn)用現(xiàn)代化股份制會議形式來提升銀行面對企業(yè)金融風(fēng)險的決策效率，這樣能夠有效提升銀行防范企業(yè)金融風(fēng)險能力，為企業(yè)發(fā)展奠定支持和保障。

結(jié)束語

綜上所述，抵御企業(yè)金融風(fēng)險是一項(xiàng)有挑戰(zhàn)性的工作，企業(yè)金融風(fēng)險就是指其發(fā)展中遇到的問題，所以企業(yè)需要重視可能存在的金融風(fēng)險，進(jìn)一步分析和掌握企業(yè)存在的融資風(fēng)險、投資風(fēng)險，以及信用風(fēng)險與相關(guān)政策風(fēng)險等問題，同時增加企業(yè)融資渠道，另外還需要減少風(fēng)險成本，以此來降低企業(yè)金融風(fēng)險。不僅如此，還要對防范和化解企業(yè)金融風(fēng)險建立長效機(jī)制，這樣能夠有效減少企業(yè)金融風(fēng)險的發(fā)生率，同時提升企業(yè)的核心競爭能力，保障企業(yè)的穩(wěn)定、健康發(fā)展。