探析商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險控制

文/李涵，招商銀行石家莊分行

1 引言

供應(yīng)鏈金融中的供應(yīng)鏈，是一條以產(chǎn)——供——銷為結(jié)構(gòu)的供應(yīng)鏈條。在這個鏈條中，銀行、企業(yè)和具體的產(chǎn)品出產(chǎn)是組成供應(yīng)鏈的三方面核心內(nèi)容。有了供應(yīng)鏈的支持，則這三方能夠形成一種穩(wěn)定的共存關(guān)系。但共存運(yùn)行的過程中，也會面臨一定的風(fēng)險。只有做好風(fēng)險控制和管理，才能維持供應(yīng)鏈的長期穩(wěn)定運(yùn)行。

2 招商銀行概述

招商銀行是中國境內(nèi)第一家完全由企業(yè)法人持股的股份制商業(yè)銀行，也是國家從體制外推動銀行業(yè)改革的第一家試點(diǎn)銀行。由于其銀行的企業(yè)法人內(nèi)容和結(jié)構(gòu)性質(zhì)，使之成了供應(yīng)鏈金融鏈條上的一個組成部分。而且，銀行作為資金控制量和資金支配流動量集中的機(jī)構(gòu)，意味著其在供應(yīng)鏈中的位置也是非常關(guān)鍵的，進(jìn)一步來講，招商銀行在參與供應(yīng)鏈金融運(yùn)行的過程中，針對性地做好風(fēng)險控制工作，具有關(guān)鍵性的作用。

3 供應(yīng)鏈金融風(fēng)險的具體類別

在供應(yīng)鏈金融模式運(yùn)行的過程中，金融風(fēng)險是一種必然存在的問題。根據(jù)不同的風(fēng)險誘導(dǎo)因素，又可以被分為不同的風(fēng)險類型，下文針對招商銀行的供應(yīng)鏈金融風(fēng)險類型進(jìn)行分析。

3.1 來自市場的風(fēng)險

從市場的基本特征的角度上分析，其具備典型的動態(tài)性特征，即在市場中發(fā)揮作用的各種類型的元素，都存在一種相互影響其相互制約的關(guān)系，其中比較核心的元素是商品價格元素，當(dāng)價格發(fā)生波動，則存在于市場中的各種類型的元素都有可能隨之發(fā)生波動和變化。這在一定程度上也代表著市場本身的風(fēng)險。如果對于市場內(nèi)部存在的風(fēng)險進(jìn)行細(xì)分，則其又可以被分為與利率有關(guān)的風(fēng)險、與匯率有關(guān)的風(fēng)險、與價格本身有關(guān)的風(fēng)險。

3.2 來自法律維度的風(fēng)險

對于銀行機(jī)構(gòu)來講，法律、法規(guī)、政策的提出，是為其具體的經(jīng)營活動提供保障和依據(jù)的重要元素，基于招商銀行的性質(zhì)特點(diǎn)，在對其進(jìn)行管理和規(guī)范的過程中，法律法規(guī)的制定需要在一定程度上與實(shí)際的市場需求相適應(yīng)[3]。只有這樣才能真正意義上實(shí)現(xiàn)對于信貸人的合法權(quán)益的保障。另外，法律維度的風(fēng)險本身的產(chǎn)生，也與招商銀行的性質(zhì)有密切的關(guān)系，主要表現(xiàn)在，招商銀行的信貸方式與傳統(tǒng)的銀行機(jī)構(gòu)在組織和運(yùn)行上存在差異。而從具體的法律風(fēng)險產(chǎn)生點(diǎn)的角度分析，可知動產(chǎn)擔(dān)保以及物權(quán)是招商銀行出現(xiàn)的比較典型的法律問題。

3.3 來自信用維度的風(fēng)險

信用，實(shí)際上就是交易雙方在協(xié)定的基礎(chǔ)上達(dá)成的一種規(guī)范性共識，但信用的問題有一定的隱含性質(zhì)，風(fēng)險通常發(fā)生在交易的一個參與方未能夠按照合同規(guī)定履行義務(wù)之時。這種風(fēng)險不僅會造成供應(yīng)鏈本身的運(yùn)行受到影響，也會帶來較大的經(jīng)濟(jì)損失。尤其是在金融供應(yīng)鏈的結(jié)構(gòu)中參與其中的一些中小企業(yè)，由于其企業(yè)的財(cái)務(wù)運(yùn)行管理問題和資信評價方面的問題，使得其自身的信用度級別有所降低，這就意味著其自身的信用風(fēng)險系數(shù)較高。同時，也意味著風(fēng)險識別的工作，在重要性和關(guān)鍵程度上也會有所提高。

3.4 來自實(shí)際運(yùn)行操作中的風(fēng)險

這方面的風(fēng)險是比較具象的一種風(fēng)險表現(xiàn)，其主要是指在供應(yīng)鏈金融的內(nèi)部流程運(yùn)行和設(shè)計(jì)環(huán)節(jié)，其本身的完善程度不足。從這種風(fēng)險的引發(fā)原因的角度分析，可知主要是由于設(shè)計(jì)人員自身的因素造成的。同時，這種風(fēng)險也在一定程度上反映出金融供應(yīng)鏈在運(yùn)行管理上的問題。相對于其他類型的風(fēng)險而言，這種類型風(fēng)險的產(chǎn)生有一定的隨機(jī)性?？傮w幾率不高，但從嚴(yán)重程度上分析，這種類型的風(fēng)險，往往一旦出現(xiàn)就會對整個供應(yīng)鏈金融的運(yùn)行造成影響，帶來巨大的經(jīng)濟(jì)損失。

4 風(fēng)險管理工作中的實(shí)際問題分析

對于招商銀行來講，風(fēng)險管理的工作，需要結(jié)合其自身的特點(diǎn)和供應(yīng)鏈運(yùn)行狀態(tài)來開展。但從實(shí)際出發(fā)觀察可知，招商銀行的供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理工作，現(xiàn)階段仍然存在一些具體問題。

4.1 制度建設(shè)完善度不高

對于招商銀行來講，這里所探討的制度主要是與金融供應(yīng)鏈相關(guān)性較高的信用評級制度。從這一制度的作用主體的角度分析，可知其是針對信貸企業(yè)所制定的一種制度類型。且屬于一種基礎(chǔ)性的信用制度。但在這項(xiàng)信用制度建設(shè)的過程中，招商銀行主要是以實(shí)際工作的開展為依據(jù)和角度進(jìn)行制度的建設(shè)。而并沒有從信用體系這一專業(yè)的角度完成相關(guān)評估環(huán)節(jié)的運(yùn)行流程和模型的建立，一個完善的信用評估制度，應(yīng)當(dāng)是以整個金融供應(yīng)鏈運(yùn)行中的各個不同的關(guān)鍵要點(diǎn)為基礎(chǔ)來進(jìn)行建立的。在這些關(guān)鍵要點(diǎn)中，包括資金流和物流這些細(xì)節(jié)且對于信用級別有著非常直接影響的因素。但在實(shí)際的信用評級制度中，主要的依據(jù)和評價對象往往是經(jīng)過總結(jié)的財(cái)務(wù)分析報表這類具體的資料，這會使得信用評價的工作在透明度和準(zhǔn)確度受到影響，從而不能夠切實(shí)發(fā)揮風(fēng)險防范的作用。

4.2 供應(yīng)鏈管理完善度不高

上文已經(jīng)提到，對于招商銀行而言，其供應(yīng)鏈管理工作的開展需要兼顧到多種不同的因素。管理工作復(fù)雜性的提升，也同步加強(qiáng)了管理工作的難度。因此，在具體的供應(yīng)鏈金融的自身管理環(huán)節(jié)中，存在內(nèi)部管理和監(jiān)控系統(tǒng)本身的不完善以及管理工作的執(zhí)行和落實(shí)在流程層級的設(shè)計(jì)上復(fù)雜性過高，為其具體的執(zhí)行落實(shí)帶來困難。另外，這也會在一定程度上增大管理工作落實(shí)過程中出現(xiàn)錯誤的幾率。這些問題都意味著相應(yīng)的風(fēng)險會隨之產(chǎn)生。

5 供應(yīng)鏈金融風(fēng)險控制的主要措施

基于上文提到的不同類型的風(fēng)險，下文重點(diǎn)針對如何控制好不同類型的風(fēng)險進(jìn)行分析。

5.1 市場風(fēng)險的控制措施

在上文的闡述中已經(jīng)說明，如果對市場風(fēng)險進(jìn)行細(xì)分，其又包括了三種不同類型的細(xì)節(jié)風(fēng)險。其中，基于利率風(fēng)險的控制，可以通過加大市場對于利率的干預(yù)和調(diào)節(jié)力度，來達(dá)到降低利率風(fēng)險的目的。對于匯率的風(fēng)險，則可以通過調(diào)整其管理中所應(yīng)用的具體方法來達(dá)到目的，具體來講就是實(shí)施敞口管理方式，或者針對外匯期限和匯率波動指標(biāo)加強(qiáng)控制和管理。

5.2 法律風(fēng)險的控制措施

關(guān)于法律法規(guī)的風(fēng)險控制，要想達(dá)到理想的效果，則控制工作的開展前，管理人員應(yīng)當(dāng)針對相關(guān)的法律法規(guī)的具體條文規(guī)定進(jìn)行全面的了解。從而提升法律法規(guī)制定的科學(xué)性。另外，應(yīng)當(dāng)從法律法規(guī)履行雙方的角度出發(fā)，對于其實(shí)際的責(zé)任和義務(wù)進(jìn)行明確的規(guī)定，從而為控制工作的開展提供一個細(xì)致全面的書面理論指導(dǎo)，切實(shí)發(fā)揮出法律法規(guī)的效力和作用。另外，從法律法規(guī)的制定本身來講，金融供應(yīng)鏈的運(yùn)行由于受到多方面因素的影響，其在運(yùn)行和發(fā)展中還有可能出現(xiàn)變動和發(fā)展，這要求在相關(guān)的法律法規(guī)的制定上，也應(yīng)當(dāng)本著一種動態(tài)發(fā)展的原則，切實(shí)發(fā)揮法律法規(guī)控制工作的時效性。

5.3 信用風(fēng)險的控制措施

從招商銀行的角度出發(fā)，信用的控制主要可以通過優(yōu)化信用評價體系的方法來達(dá)成。關(guān)于信用體系的建立原則，一般應(yīng)當(dāng)本著全面性和針對性的原則對其相關(guān)的指標(biāo)進(jìn)行確認(rèn)。而從優(yōu)化工作的方法的角度分析，可知利用非線性概率模型針對信用風(fēng)險控制的工作進(jìn)行研究，是比較科學(xué)的方法。這一模型從功能上來講，能夠滿足信用評級中不同類型的影響因素的同步處理。并且在信用評價的具體層次上，也包含了不同的等級。且可以分別以評價主體為對象實(shí)施常規(guī)的評價和高層次的評價，將一部分經(jīng)過篩選形成的指標(biāo)納入信用評價的關(guān)鍵性指標(biāo)的范圍內(nèi)。

5.4 操作風(fēng)險的控制措施

基于操作風(fēng)險的產(chǎn)生受到主觀因素的影響較大，在具體的風(fēng)險控制和管理的過程中，應(yīng)當(dāng)切實(shí)從管理人員自身的角度入手，通過提升其自身的素質(zhì)水平和操作能力，達(dá)到風(fēng)險控制的目的。從具體的優(yōu)化執(zhí)行方法的角度上來講，一方面銀行可以針對風(fēng)險管理人員從理論知識到實(shí)踐操作的維度上進(jìn)行全面的培訓(xùn)，并且注重配套的考核工作的開展。從而針對性地提升操作人員本身的專業(yè)綜合素質(zhì)。另外，應(yīng)當(dāng)從監(jiān)督管理的角度入手，針對工作人員的減退工作流程機(jī)型優(yōu)化和指導(dǎo)，并且對于已經(jīng)發(fā)生的問題和不足實(shí)施一定的懲罰措施，從而通過管理干預(yù)的方法，促使工作人員從思想上和行為上對于操作風(fēng)險分為帶來的危害引起重視，進(jìn)而激發(fā)其主動規(guī)范操作流程的積極性。

6 結(jié)束語

總之，在招商銀行的供應(yīng)鏈金融風(fēng)險控制中，管理人員和供應(yīng)鏈運(yùn)行的操作人員應(yīng)當(dāng)針對可能發(fā)生風(fēng)險的各個影響因素和不同的風(fēng)險類型進(jìn)行深入的分析和明確的了解，從而尋找更加科學(xué)有效的風(fēng)險控制方法，實(shí)現(xiàn)對于招商銀行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險的合理有效控制。