淺析我國(guó)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理存在問題及改進(jìn)措施

鞠文欣

【摘要】本文分析了當(dāng)前我國(guó)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀以及其中存在的問題，發(fā)現(xiàn)其主要問題在于風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控措施不完善、缺乏相應(yīng)的市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)制和無法有效規(guī)避經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)帶來的風(fēng)險(xiǎn)，從而從建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)、加強(qiáng)資產(chǎn)匹配管理的強(qiáng)度和對(duì)客戶信用評(píng)級(jí)管理，以及進(jìn)一步完善保險(xiǎn)業(yè)的法律法規(guī)等方面提出了完善保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的措施。

【關(guān)鍵詞】保險(xiǎn)公司;風(fēng)險(xiǎn)管理;措施

當(dāng)前時(shí)代，是一個(gè)競(jìng)爭(zhēng)壓力與機(jī)遇并存的時(shí)代，在全球市場(chǎng)一體化、“互聯(lián)網(wǎng)+“等浪潮的沖擊下，對(duì)于我國(guó)各行各業(yè)的發(fā)展都是提出了巨大的挑戰(zhàn)。保險(xiǎn)行業(yè)是一個(gè)具有較高市場(chǎng)敏銳性的行業(yè)，在此背景下，保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為一種必然的趨勢(shì)。為了順應(yīng)時(shí)代發(fā)展的潮流，提升我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的進(jìn)程具有重要的意義，對(duì)于我國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)整體競(jìng)爭(zhēng)力提升意義非凡。

一、我國(guó)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性

（一）保險(xiǎn)市場(chǎng)的高速發(fā)展掩蓋了保險(xiǎn)業(yè)潛在風(fēng)險(xiǎn)

改革開放以來，我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平穩(wěn)步提升，2011年超越日本成為世界第二大經(jīng)濟(jì)體。與此同時(shí)，人民收入水平不斷提高，保險(xiǎn)市場(chǎng)存在巨大的需求空間，使保險(xiǎn)業(yè)始終處于快速擴(kuò)張時(shí)期，從而掩蓋了一些公司在經(jīng)營(yíng)效益不佳、盈利能力不強(qiáng)的情況下仍能維持運(yùn)轉(zhuǎn)的狀況。盡管改革開放以來保險(xiǎn)業(yè)還未發(fā)生過大的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，但目前部分保險(xiǎn)公司已存在償付能力不足問題，甚至因違規(guī)經(jīng)營(yíng)而被強(qiáng)行退出市場(chǎng)。如果不有效控制保險(xiǎn)市場(chǎng)潛在風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)整個(gè)保險(xiǎn)體系和經(jīng)濟(jì)發(fā)展將產(chǎn)生很大的影響。

（二）公司治理結(jié)構(gòu)不完善使?fàn)I運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)凸顯

目前，保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)方式粗放、盈利水平不高、風(fēng)險(xiǎn)管控不嚴(yán)都與公司治理結(jié)構(gòu)不完善密切相關(guān)。我國(guó)一些保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)存在諸多問題，一是國(guó)有保險(xiǎn)集團(tuán)或控股公司仍為國(guó)有獨(dú)資企業(yè)，公司治理結(jié)構(gòu)還沒有建立起來;二是國(guó)有控股的股份制保險(xiǎn)公司股權(quán)高度集中，仍帶有較濃的行政色彩，董事會(huì)職能尚未落實(shí)到位;三是股份制保險(xiǎn)公司股東行為尚需規(guī)范，一些股東對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)認(rèn)識(shí)不充分，有的盲目追求控制權(quán)，急功近利;四是一些新成立的保險(xiǎn)公司對(duì)公司治理結(jié)構(gòu)的認(rèn)識(shí)不到位，風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)相對(duì)淡薄，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏緊迫感。

（三）資金運(yùn)用渠道放寬引致新的投資風(fēng)險(xiǎn)

近年來，我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管部門不斷放開保險(xiǎn)資金投資渠道，保險(xiǎn)資金運(yùn)用不限于銀行存款、購買債券，還可以投資證券基金，并取消了不得進(jìn)入股市的禁令。然而，保險(xiǎn)資金與一般金融投資存在一定不同，這種差異性主要來源于保險(xiǎn)資金的特殊性及保險(xiǎn)資金運(yùn)作的特有規(guī)律。隨著保險(xiǎn)資金的快速積聚，保險(xiǎn)資產(chǎn)負(fù)債匹配的難度不斷加大，保險(xiǎn)資產(chǎn)期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)、債券投資的信用風(fēng)險(xiǎn)和投資收益的不確定性日益顯著。

二、完善保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的措施

（一）建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)

在保險(xiǎn)公司內(nèi)部設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)并給予相應(yīng)職權(quán)，保證在實(shí)際運(yùn)營(yíng)的過程中，風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)能夠真正的發(fā)揮作用。尤其是對(duì)于一些具有利益沖突的部門來說，更是需要在保險(xiǎn)公司內(nèi)部明確規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的權(quán)力，切實(shí)推行風(fēng)險(xiǎn)管理制度。不僅如此，還需要將風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任進(jìn)行細(xì)分，確保保險(xiǎn)公司內(nèi)部的每一個(gè)員工都是風(fēng)險(xiǎn)管理的參與者與實(shí)施者，將風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)進(jìn)行層層分解，自下而上、自上而下的實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任體系，在確保各個(gè)部門職責(zé)范圍的同時(shí)，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理制度。

（二）加強(qiáng)資產(chǎn)匹配管理的強(qiáng)度

保險(xiǎn)公司在對(duì)公司的資金進(jìn)行投資分配的過程中，應(yīng)該避免將一些資金投資收益建立在不確定因素較大的基礎(chǔ)上，盡可能規(guī)避一些風(fēng)險(xiǎn)過大，或者是違背保險(xiǎn)投資原則的投資。相對(duì)來說，傳統(tǒng)的保險(xiǎn)資金分配的模式主要是資產(chǎn)匹配模型，更為強(qiáng)調(diào)的是資金投資數(shù)量以及成本收益之間的對(duì)等性，在新的時(shí)代背景下，這種資產(chǎn)匹配管理的方式應(yīng)該給與相應(yīng)的關(guān)注，保證保險(xiǎn)公司資金投資的安全。

（三）加強(qiáng)對(duì)客戶信用評(píng)級(jí)管理

保險(xiǎn)公司在業(yè)務(wù)開展的過程中，應(yīng)該在內(nèi)部建立起相應(yīng)的客戶評(píng)級(jí)管理機(jī)制，并制定出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告機(jī)制，在客戶投保的過程中，應(yīng)該根據(jù)客戶的風(fēng)險(xiǎn)狀況以及信用評(píng)價(jià)的等級(jí)，在客戶的實(shí)際基礎(chǔ)上提供更為符合其等級(jí)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。對(duì)于一些多次評(píng)分貸款的客戶，應(yīng)該提升對(duì)于其的監(jiān)測(cè)效力，一旦發(fā)生問題需要及時(shí)的向基層的保險(xiǎn)公司通知，并要求基層的保險(xiǎn)公司對(duì)于評(píng)分中出現(xiàn)的問題，以及保費(fèi)的基本情況等向公司總部書面報(bào)告。

（四）進(jìn)一步完善保險(xiǎn)業(yè)的法律法規(guī)

根據(jù)國(guó)際金融領(lǐng)域的法律制度，結(jié)合我國(guó)金融行業(yè)發(fā)展的實(shí)際情況，制定出符合我國(guó)現(xiàn)實(shí)情況的法律，為我國(guó)的保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造出較為有利的法律環(huán)境，盡可能避免外部環(huán)境的變化對(duì)于保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生的不利影響。同時(shí)，還需要對(duì)我國(guó)現(xiàn)有的金融法制進(jìn)行全面的、系統(tǒng)的清理，特別是一些涉及到外資金融機(jī)構(gòu)的法律法規(guī)，更是需要根據(jù)時(shí)代的變化予以相應(yīng)的修正，真正的促進(jìn)我國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)能力的提升。

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