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    現(xiàn)行省聯(lián)社機(jī)制存在的問題及其改革路徑*

    2019-12-10 06:44:44徐尚朝
    金融與經(jīng)濟(jì) 2019年3期
    關(guān)鍵詞:商行聯(lián)社信用社

    ■徐尚朝

    隨著我國(guó)農(nóng)村金融體系不斷深化改革及現(xiàn)代金融企業(yè)治理加速推進(jìn),省聯(lián)社的功能和角色定位需重新構(gòu)建,改革勢(shì)在必行。本文著重探討了當(dāng)前我國(guó)省聯(lián)社機(jī)制存在的主要問題,具體表現(xiàn)在產(chǎn)權(quán)基礎(chǔ)缺乏、法人治理欠缺、技術(shù)平臺(tái)落后、監(jiān)督管理沖突、風(fēng)險(xiǎn)化解職能消退以及偏離服務(wù)農(nóng)村目標(biāo)等方面。據(jù)此,本文對(duì)當(dāng)前主要的改革模式進(jìn)行分析,提出當(dāng)前我國(guó)省聯(lián)社改革的路徑。

    近些年,隨著我國(guó)農(nóng)村金融體系不斷深化改革及現(xiàn)代金融企業(yè)治理推進(jìn),省聯(lián)社自身存在的體制機(jī)制問題逐漸暴露,一定程度上加速了其改革進(jìn)程。從中央政策看,省聯(lián)社改革已經(jīng)提上了重要議程。例如:2016年中央一號(hào)文件首次提出開展農(nóng)村信用社省聯(lián)社改革試點(diǎn),逐步淡出行政管理,強(qiáng)化服務(wù)職能;2017年中央一號(hào)文件又指出要抓緊研究制定農(nóng)村信用社省聯(lián)社改革方案;2018年中共中央國(guó)務(wù)院印發(fā)《實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的意見》,提出推動(dòng)農(nóng)村信用社省聯(lián)社改革,保持農(nóng)村信用社縣域法人地位和數(shù)量總體穩(wěn)定。這些改革思路逐步顯示了中央的改革策略,也為省聯(lián)社改革指明了方向。本文分析當(dāng)前省聯(lián)社機(jī)制存在的問題,對(duì)常見的改革模式進(jìn)行對(duì)比分析,并結(jié)合國(guó)家政策提出適合我國(guó)區(qū)域?qū)嵡榈氖÷?lián)社改革路徑。

    一、省聯(lián)社機(jī)制存在的問題

    1.省聯(lián)社對(duì)農(nóng)村信用社的行政管理缺乏產(chǎn)權(quán)基礎(chǔ)。從省聯(lián)社組成看,轄內(nèi)農(nóng)村信用社是省聯(lián)社的股東,按治理原則是由農(nóng)村信用社通過股權(quán)參與省聯(lián)社主要高級(jí)管理人員的選聘,但事實(shí)卻相反,由省聯(lián)社行政任命農(nóng)村信用社主要高級(jí)管理人員,這缺乏產(chǎn)權(quán)基礎(chǔ),由此造成的法人治理關(guān)系倒掛成為一種特有現(xiàn)象。

    2.省聯(lián)社治理體系與現(xiàn)代金融企業(yè)公司治理嚴(yán)重沖突。近年來,農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度改革不斷深化,股權(quán)配置越來越多元化和多樣化,特別是我國(guó)大量農(nóng)村信用社改制成農(nóng)商行,逐漸邁進(jìn)現(xiàn)代金融企業(yè)管理,對(duì)于自主管理權(quán)充滿了強(qiáng)烈訴求。目前,北京、重慶、上海、天津、安徽省、江西省等已全面完成改制工作。然而絕大多數(shù)省聯(lián)社還沿用著以往的行政管理思路,把改制后的農(nóng)商行視作下屬機(jī)構(gòu)管理,這必然與法人治理關(guān)系產(chǎn)生沖突。如在農(nóng)信社改制過程中,很多民營(yíng)股東參與改制并成為農(nóng)商行股東,但無法行使高管等股東權(quán)利。

    3.省聯(lián)社的管理體制與金融監(jiān)管機(jī)制存在沖突。從農(nóng)信社或者農(nóng)村商業(yè)銀行的性質(zhì)看,其屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu),按照監(jiān)管劃分,應(yīng)由銀監(jiān)會(huì)及其下轄銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局對(duì)其依法實(shí)施監(jiān)督管理,但目前農(nóng)村商業(yè)銀行的管理權(quán)依然由省聯(lián)社行駛。這種設(shè)置一定程度上削弱了金融監(jiān)管的動(dòng)力和積極性。

    4.風(fēng)險(xiǎn)化解職能與存款保險(xiǎn)制度不一致。以往省級(jí)政府承擔(dān)著農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任,對(duì)于農(nóng)村信用社的金融風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)著損失化解的職能。但從2015年我國(guó)存款保險(xiǎn)制度出臺(tái)以來,農(nóng)村信用社被納入存款保險(xiǎn)的范疇,對(duì)于其風(fēng)險(xiǎn)化解職能逐步將由存款保險(xiǎn)制度承接。這改變了以往省級(jí)政府承擔(dān)農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)化解職能的現(xiàn)狀,一直采用的行政管理難以為繼。

    5.封閉僵化的技術(shù)平臺(tái)限制了農(nóng)村信用社的發(fā)展空間。對(duì)部分地方農(nóng)村信用社或農(nóng)商行的調(diào)研發(fā)現(xiàn),農(nóng)村信用社或農(nóng)商行的技術(shù)平臺(tái)、建設(shè)規(guī)劃以及規(guī)章制度等全部由省聯(lián)社提供,而省聯(lián)社建設(shè)的業(yè)務(wù)系統(tǒng)功能相對(duì)簡(jiǎn)單,有待加強(qiáng)完善。同時(shí),由于自身研發(fā)能力有限,加之決策程序行政化,基層需求往往難以得到及時(shí)滿足(王勇州,2017),但基層農(nóng)村信用社或農(nóng)商行無法自主開發(fā)系統(tǒng),一定程度上限制了其發(fā)展空間。

    6.現(xiàn)行省聯(lián)社機(jī)制不利于服務(wù)農(nóng)村金融發(fā)展的目標(biāo)。農(nóng)村信用社是服務(wù)最廣大農(nóng)村的金融機(jī)構(gòu),貼近農(nóng)民、扎根農(nóng)村是其發(fā)展特色。但從目前省聯(lián)社與農(nóng)村信用社之間的關(guān)系看,農(nóng)村信用社似乎是省聯(lián)社的分支機(jī)構(gòu),也成為了其發(fā)展決策運(yùn)用的一部分。如省聯(lián)社通過開展“社團(tuán)貸款”將部分市縣聯(lián)社的資金直接投放至項(xiàng)目,或者吸收各縣市聯(lián)社的資金,通過資金清算直接在債權(quán)市場(chǎng)及同業(yè)市場(chǎng)上進(jìn)行投資,使得農(nóng)村信用社可能違背扎根農(nóng)村、服務(wù)農(nóng)村的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。

    二、省聯(lián)社改革模式比較

    在2017年銀監(jiān)會(huì)就對(duì)省聯(lián)社改革提出了聯(lián)合銀行、金融服務(wù)公司、金融持股公司、統(tǒng)一法人和完善省聯(lián)社五種模式(黃金木,2017)。但是,這些模式各有利弊,具體采取哪種模式進(jìn)行省聯(lián)社的改革還難以明確。為此,本文結(jié)合當(dāng)前主流的改革模式進(jìn)行辨析,以厘清省聯(lián)社改革方向。

    1.統(tǒng)一法人的模式。統(tǒng)一法人模式有利于農(nóng)村商業(yè)銀行集中實(shí)力,做大做強(qiáng)。目前,北京、重慶、上海等地早已采用這種方式,完成了轄內(nèi)法人機(jī)構(gòu)的統(tǒng)一。顯然,選擇這種改革方式與其直轄市的行政體制有著緊密聯(lián)系。首先,直轄市區(qū)與我國(guó)其他省份相比,經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)較好,區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)力較強(qiáng)。其次,直轄市區(qū)區(qū)域范圍較小,區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度步伐較為相似。但這種模型未必適合區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平差距較大的省份或地區(qū)。以江西省為例,環(huán)“長(zhǎng)江經(jīng)濟(jì)帶”區(qū)域與贛南蘇區(qū)等地在經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平上差距非常顯著,同時(shí)省內(nèi)農(nóng)商行發(fā)展步伐不一致。其中:有的農(nóng)商行經(jīng)營(yíng)管理較好,發(fā)展較為穩(wěn)??;有的農(nóng)商行受歷史包袱和實(shí)體經(jīng)濟(jì)下行影響,經(jīng)營(yíng)情況一般。如果按照統(tǒng)一法人的模式發(fā)展,不利于全省農(nóng)商行的發(fā)展,也容易使農(nóng)商行偏離保持農(nóng)村信用社縣域法人地位和數(shù)量總體穩(wěn)定,易偏離支農(nóng)支小的戰(zhàn)略定位。

    2.金融控股公司模式。金融控股公司模式是指省聯(lián)社通過注資入股的方式控股農(nóng)村信用社,運(yùn)用股東身份參與農(nóng)村信用社或農(nóng)商行的公司治理、股權(quán)治理和經(jīng)營(yíng)治理。在此過程中,由省政府通過資金注資入股省聯(lián)社,然后由省聯(lián)社注資入股農(nóng)村信用社,從而解決產(chǎn)權(quán)不明晰的問題。但類似于寧夏黃河農(nóng)商行的金融持股主體方案,會(huì)受制于巨額資金籌措和地域特殊性等因素,不能成為普遍效仿的模式。

    3.聯(lián)合銀行模式。聯(lián)合商業(yè)銀行模式是指在省級(jí)聯(lián)社、市級(jí)聯(lián)社或者縣級(jí)聯(lián)社的基礎(chǔ)上,通過各級(jí)聯(lián)社的網(wǎng)絡(luò)關(guān)系,建立區(qū)域性的聯(lián)合商業(yè)銀行??梢哉f,這種模式捋順了產(chǎn)權(quán)關(guān)系,權(quán)責(zé)更加明確,避免越位缺位,提高了農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)管理水平。但實(shí)際上,這種模式與既有的省聯(lián)社模式區(qū)別不大,仍與現(xiàn)代金融制度下的公司治理有悖,且屬于國(guó)外的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),不一定適合我國(guó)國(guó)情。

    4.金融服務(wù)公司模式。金融服務(wù)公司模式是指省聯(lián)社繼續(xù)發(fā)揮以往的行業(yè)管理優(yōu)勢(shì),向轄內(nèi)農(nóng)村信用社等中小金融機(jī)構(gòu)提供咨詢營(yíng)銷、產(chǎn)品研發(fā)、科技支撐、人員培訓(xùn)等公共金融服務(wù)。這種模式解決了省聯(lián)社退出行政管理的問題,但當(dāng)前以省聯(lián)社擁有的科技水平以及咨詢水平,面對(duì)激烈的競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng),能否立柱腳跟、穩(wěn)步發(fā)展仍是未知數(shù)。

    5.混合改革模式。由于上述四種模式都屬于省聯(lián)社改革的探索方向,同時(shí)也存在一定的歷史局限性。而混合改革模式可綜合多種模式的優(yōu)缺點(diǎn),取長(zhǎng)補(bǔ)短,從而提高改革的成功率,也成為一個(gè)改革方向。如陜西“秦農(nóng)模式”,采用“金控集團(tuán)、行業(yè)協(xié)會(huì)、金融服務(wù)平臺(tái)”三位一體的集成模式,其本質(zhì)是想綜合幾種模式的優(yōu)點(diǎn),但改制的復(fù)雜度與成本較高。從某種意義上說,解決了行政管理以及行業(yè)指導(dǎo)的分離問題,但能否達(dá)到改革預(yù)期還難以預(yù)測(cè)。

    三、省聯(lián)社改革路徑探析

    考慮我國(guó)各地農(nóng)村信用社發(fā)展水平和治理能力千差萬別,風(fēng)險(xiǎn)水平各異,本文認(rèn)為省聯(lián)社改革不應(yīng)固守一個(gè)模式,而要以各地實(shí)際為重,圍繞淡化行政管理以及保持農(nóng)村信用社縣域法人地位和數(shù)量總體穩(wěn)定的目標(biāo),注重把握好頂層設(shè)計(jì),先行試點(diǎn),循序漸進(jìn),權(quán)衡多種模式的優(yōu)點(diǎn),設(shè)計(jì)出適合我國(guó)不同區(qū)域的改革路徑。從理論上說,既要滿足淡化行政管理的要求,又要保持農(nóng)村信用社縣域法人地位和數(shù)量總體穩(wěn)定,采用“行業(yè)協(xié)會(huì)+金融服務(wù)公司”是大方向,符合改革預(yù)期。省聯(lián)社改革在“行業(yè)協(xié)會(huì)+金融服務(wù)公司”的大框架下,仍應(yīng)強(qiáng)化地方和部門的有效監(jiān)管。本文認(rèn)為,應(yīng)按照“行業(yè)協(xié)會(huì)+監(jiān)管部門+主體部門”的方法推進(jìn)省聯(lián)社改革,其中行業(yè)協(xié)會(huì)分全國(guó)和省級(jí)兩個(gè)層面建立,監(jiān)管部門職責(zé)由地方金融監(jiān)管部門承擔(dān),主體部門繼續(xù)承擔(dān)原省聯(lián)社的經(jīng)營(yíng)管理。

    1.強(qiáng)化頂層設(shè)計(jì)。在省聯(lián)社改革過程中,要明確建立一個(gè)統(tǒng)一指導(dǎo)、統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一管理的行業(yè)管理協(xié)會(huì)。一方面,與“一行兩會(huì)”和地方金融管理部門加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào),出臺(tái)行業(yè)管理規(guī)范,指導(dǎo)行業(yè)科學(xué)發(fā)展。另一方面,指導(dǎo)、幫助和推動(dòng)省聯(lián)社穩(wěn)步改革,強(qiáng)化對(duì)各省行業(yè)協(xié)會(huì)的管理,從而實(shí)現(xiàn)我國(guó)農(nóng)村金融競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力的整體提升。

    2.厘清監(jiān)管職責(zé)。在省聯(lián)社改革過程中,建議將省聯(lián)社的行政管理以及金融監(jiān)管職能剝離,統(tǒng)一劃歸到地方金融監(jiān)管部門負(fù)責(zé),由地方金融監(jiān)管部門分層級(jí)成立單獨(dú)管理農(nóng)村信用社或農(nóng)商行的機(jī)構(gòu),履行對(duì)轄內(nèi)農(nóng)村信用社或農(nóng)商行的行政管理和監(jiān)管,包括對(duì)于高管的人事任免,日常經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)和管理等。各省銀監(jiān)部門不再對(duì)其進(jìn)行金融監(jiān)管,僅通過與地方金融監(jiān)管部門加強(qiáng)聯(lián)系,共同指導(dǎo)農(nóng)村信用社或者農(nóng)商行經(jīng)營(yíng)發(fā)展。省級(jí)政府仍承擔(dān)農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)的處置主體責(zé)任,提高風(fēng)險(xiǎn)化解的效率和質(zhì)量。中國(guó)人民銀行繼續(xù)發(fā)揮存款保險(xiǎn)安全網(wǎng)的作用,承擔(dān)其風(fēng)險(xiǎn)早期糾正和風(fēng)險(xiǎn)處置職責(zé)。

    3.堅(jiān)持分類施策。一是對(duì)于經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的地區(qū),沿用“行業(yè)協(xié)會(huì)+金融服務(wù)公司”模式,逐步推動(dòng)省聯(lián)社走向市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)。鼓勵(lì)發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)信社加快完成農(nóng)商行改制工作,待完成后,一方面分省建立行業(yè)協(xié)會(huì),負(fù)責(zé)管理全省農(nóng)商行的發(fā)展規(guī)劃,同時(shí)協(xié)調(diào)省級(jí)層面的金融監(jiān)管部門,包括中央金融監(jiān)管部門和地方金融監(jiān)管部門,處理好指導(dǎo)與監(jiān)管的關(guān)系。另一方面,將已經(jīng)剝離監(jiān)管職能和行政職能后的省聯(lián)社改制成省級(jí)金融服務(wù)公司,同時(shí)由省級(jí)財(cái)政廳負(fù)責(zé)注資,引入優(yōu)秀的戰(zhàn)略合作伙伴,不斷為農(nóng)商行提供科技支持、咨詢服務(wù)等,從而確保轉(zhuǎn)型以后可持續(xù)經(jīng)營(yíng)。對(duì)于市級(jí)以及縣級(jí)的農(nóng)商行仍維持現(xiàn)有的經(jīng)營(yíng)體制不變,行業(yè)協(xié)會(huì)和金融服務(wù)公司具體負(fù)責(zé)指導(dǎo)、規(guī)范和服務(wù)市級(jí)以及縣級(jí)的農(nóng)商行發(fā)展經(jīng)營(yíng)。二是對(duì)于經(jīng)濟(jì)落后的地區(qū),適合采用“行業(yè)協(xié)會(huì)+金融控股公司”模式,強(qiáng)化對(duì)農(nóng)村信用社或農(nóng)商行的管理,有效防范風(fēng)險(xiǎn)。主要途徑是,一方面由各省分別成立單獨(dú)的省級(jí)行業(yè)協(xié)會(huì),負(fù)責(zé)管理全省農(nóng)村信用社或農(nóng)商行的發(fā)展規(guī)劃。另一方面,立足保持縣級(jí)農(nóng)信社或者縣級(jí)農(nóng)商行法人地位不變的基礎(chǔ)上,為了減少資金籌措壓力,可考慮將省聯(lián)社與部分實(shí)力雄厚的市級(jí)農(nóng)商行進(jìn)行合并,組建以國(guó)有資本為主、集體及民營(yíng)資本為補(bǔ)充的省一級(jí)控股集團(tuán),進(jìn)而向下參股農(nóng)商行或者農(nóng)信社。在增強(qiáng)農(nóng)商行或者農(nóng)信社資本實(shí)力的同時(shí),充分發(fā)揮國(guó)有資本對(duì)農(nóng)商行或者農(nóng)信社服務(wù)“三農(nóng)”的戰(zhàn)略引領(lǐng)作用。

    總之,在推動(dòng)省聯(lián)社改制過程中可選取部分地方進(jìn)行試點(diǎn),分步推進(jìn),同時(shí)要處理好轉(zhuǎn)型發(fā)展與金融風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系,在確保不發(fā)生金融風(fēng)險(xiǎn)的前提下,穩(wěn)妥有序完成省聯(lián)社改制工作。

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