淺析水利施工企業(yè)在強(qiáng)化施工合同管理時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)防范策略＊

呂麗芬，李繼國(guó)

淺析水利施工企業(yè)在強(qiáng)化施工合同管理時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)防范策略＊

呂麗芬，李繼國(guó)

（云南水利水電職業(yè)學(xué)院，云南 昆明 650499）

合同是約束雙方履行責(zé)任義務(wù)最直接的文字性依據(jù)，水利工程由于其行業(yè)特點(diǎn)易造成合同糾紛、責(zé)任分配等問(wèn)題凸顯，如何更好地防范和減小施工合同風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失是必須重視的問(wèn)題。通過(guò)梳理多年來(lái)在水利行業(yè)實(shí)踐過(guò)程中對(duì)合同的認(rèn)識(shí)與理解，剖析施工企業(yè)在合同管理中經(jīng)常面臨的困難和問(wèn)題，對(duì)提高合同管理水平、降低風(fēng)險(xiǎn)提供了參考性的應(yīng)對(duì)策略。

水利工程；合同管理；風(fēng)險(xiǎn)防范策略；建設(shè)周期

隨著中國(guó)綜合國(guó)力的顯著增強(qiáng)，水利工程作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)建設(shè)的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)得到迅猛發(fā)展，水利工程建設(shè)的規(guī)模越來(lái)越大，功能趨于綜合性和復(fù)雜性。

水利工程建設(shè)周期長(zhǎng)、投資大、工種交叉多、環(huán)境依賴性強(qiáng)，受國(guó)內(nèi)外影響較大，導(dǎo)致合同簽訂及履行過(guò)程中隨著時(shí)間推移出現(xiàn)變更多、遺漏多、糾紛多、執(zhí)行合同困難等問(wèn)題逐漸暴露出來(lái)，水利行業(yè)的承包商都了解“工程盈虧合同是關(guān)鍵”，充分說(shuō)明了合同履行的順利與否對(duì)工程建設(shè)的成敗有著至關(guān)重要的作用。

1 施工合同簽訂的基本條件

根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》第271條規(guī)定，國(guó)家重大建設(shè)工程合同，應(yīng)當(dāng)根據(jù)國(guó)家規(guī)定的程序和國(guó)家批準(zhǔn)的投資計(jì)劃、可行性研究報(bào)告等文件訂立。根據(jù)《中華人民共和國(guó)建筑法》的規(guī)定，水利工程施工合同必須依法訂立，并按照誠(chéng)實(shí)信用的原則全面履行。顯然，法律文件對(duì)合同的簽訂是有明確要求和指導(dǎo)意義的。實(shí)踐中施工合同的訂立一般采取招投標(biāo)的方式進(jìn)行，招投標(biāo)時(shí)限內(nèi)，投標(biāo)企業(yè)應(yīng)充分了解項(xiàng)目背景、資金來(lái)源，對(duì)工期、質(zhì)量等要求作充分評(píng)價(jià)，篩選出對(duì)合同實(shí)施產(chǎn)生的不利因素，嚴(yán)格評(píng)估和充分考慮風(fēng)險(xiǎn)對(duì)本企業(yè)產(chǎn)生的最不利后果，對(duì)權(quán)利、義務(wù)認(rèn)識(shí)客觀并充分打好合同簽訂和履行的基礎(chǔ)。發(fā)包方在選擇施工單位時(shí)除了考慮報(bào)價(jià)之外，同樣需要綜合考察企業(yè)信譽(yù)、技術(shù)水平、履約能力、業(yè)績(jī)等綜合性評(píng)價(jià)指標(biāo)，為今后有效控制投資、質(zhì)量和進(jìn)度目標(biāo)創(chuàng)造有利條件。

1.1 合同雙方力求在平等自愿的基礎(chǔ)上簽訂合同

鑒于目前建筑市場(chǎng)尚處于買(mǎi)方環(huán)境，施工企業(yè)承接工程項(xiàng)目競(jìng)爭(zhēng)激勵(lì)，發(fā)包方制訂的條件和要求仍處于主導(dǎo)地位，也就使得部分企業(yè)簽訂的合同條件較為被動(dòng)，甚至接受一些沒(méi)有公平性的條款。面對(duì)現(xiàn)實(shí)，施工企業(yè)更應(yīng)重視合同的管理，有效降低風(fēng)險(xiǎn)，使合同內(nèi)容必須符合雙方的條件，互惠互利，合同才能順利簽訂[2]。此外，也必須充分認(rèn)識(shí)到合同談判和簽訂是在沒(méi)有損害國(guó)家、集體、第三者利益和社會(huì)公共利益的基礎(chǔ)上，合同條款充分體現(xiàn)了自主、自由、自愿地表達(dá)合同真實(shí)意圖，簽訂合同有效且受法律保護(hù)。

1.2 訂立合同的當(dāng)事人有合法資格

施工企業(yè)承攬工程不同于一般的注冊(cè)公司，企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)核準(zhǔn)的資質(zhì)等級(jí)和范圍并以企業(yè)的名義合法承攬工程。法人應(yīng)當(dāng)具備國(guó)家法律規(guī)定的法人條件，并依法取得法人資格，注冊(cè)成立的企業(yè)合法，有滿足承擔(dān)項(xiàng)目施工需求的條件。法定代表人是法人單位的合法代表人，全權(quán)代表單位對(duì)外訂立合同。合同雙方在簽訂合同時(shí)，行為人具有相應(yīng)的民事行為能力，合同條款適用法律依據(jù)明確，合同內(nèi)容、格式、約定條款滿足通用條款與專用條款的基本要求。

2 施工合同管理人員的專業(yè)性

施工合同有其自身的特殊性，履行時(shí)間長(zhǎng)、涉及資金多、合同協(xié)調(diào)工作量大等因素對(duì)合同管理人員綜合素質(zhì)要求高。人是合同管理文本的締造者、管理者、履行者，合同管理者應(yīng)具備工程管理方面的經(jīng)驗(yàn)、專業(yè)技術(shù)知識(shí)、法律知識(shí)、國(guó)際國(guó)內(nèi)在處理合同糾紛時(shí)的異同點(diǎn)等方面的知識(shí)。一個(gè)有先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)的企業(yè)應(yīng)充分重視專業(yè)合同管理人員的價(jià)值和作用，在設(shè)置合同管理部門(mén)的同時(shí)應(yīng)考慮合同管理人員專業(yè)性的需求，按照工程的復(fù)雜程度、協(xié)調(diào)工作量大小、經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)等要素配備專、兼職合同管理人員。日常管理工作中加強(qiáng)對(duì)合同管理人員的職業(yè)道德素養(yǎng)和專業(yè)技術(shù)素養(yǎng)的培訓(xùn)，提升合同管理業(yè)務(wù)水平，使管理者對(duì)合同條款有較強(qiáng)的敏銳性，能獨(dú)立思考，邏輯思維能力強(qiáng)，善于總結(jié)以往合同管理方面的經(jīng)驗(yàn)、汲取教訓(xùn)，對(duì)施工過(guò)程中可能出現(xiàn)的各種情況加以判斷和研究，擬定相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施，積極推動(dòng)合同按有利于企業(yè)方向動(dòng)態(tài)調(diào)整。同時(shí)，樹(shù)立全員管理企業(yè)的意識(shí)，全體企業(yè)人員必須清醒認(rèn)識(shí)到合同漏洞、缺項(xiàng)、錯(cuò)誤條款等問(wèn)題給企業(yè)帶來(lái)的不利影響與危害。

3 施工合同管理流程的科學(xué)化、規(guī)范化

合同管理流程的科學(xué)化、規(guī)范化是保障企業(yè)持續(xù)盈利和減小風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。為了能夠有效地提升企業(yè)的盈利能力和利潤(rùn)，一定要重視對(duì)合同的管理工作，要提高企業(yè)的合同管理意識(shí)，提高企業(yè)所簽訂的每一份合同的質(zhì)量，明確合同條款，保障企業(yè)自身的利益[3]。作為一個(gè)成熟的施工企業(yè)應(yīng)建立健全合同管理體系，建設(shè)強(qiáng)有力的組織機(jī)構(gòu)和齊全的合同管理制度，并做到及時(shí)更新，管理工作流程有明確的要求與程序；合同分級(jí)管理權(quán)責(zé)清晰，用制度管理工程項(xiàng)目并涵蓋工程的每一個(gè)層級(jí)，對(duì)合同的談判、授權(quán)、簽訂、履行、違約等工作有明確的權(quán)限要求，過(guò)程處理要符合公司的相關(guān)規(guī)定，監(jiān)督管理到位。

4 常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)的防范策略

合同風(fēng)險(xiǎn)是合同中常見(jiàn)的隱含要素，是合同雙方需要共同面臨的問(wèn)題，不論是主觀性合同風(fēng)險(xiǎn)還是客觀性合同，風(fēng)險(xiǎn)都是客觀存在的。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)影響力的大小、可控程度，可積極采取削弱、轉(zhuǎn)移、分擔(dān)等必要手段減小損失。

4.1 注重細(xì)節(jié)

合同的細(xì)節(jié)處理對(duì)合同成敗有較大影響，在項(xiàng)目分析、擬定合同條款、談判、簽訂時(shí)對(duì)細(xì)節(jié)性內(nèi)容需提高認(rèn)識(shí)，工作要周密細(xì)致，充分認(rèn)識(shí)到合同漏洞、缺陷會(huì)產(chǎn)生什么樣的后果，如果簽訂的合同存在瑕疵，則合同履行中就會(huì)暴露出新的不確定因素，致使扯皮和糾紛增多，造成合同履行困難。比如常見(jiàn)的工程合同文本內(nèi)容復(fù)雜，打印頁(yè)數(shù)多，簽訂合同時(shí)如果忽略加蓋騎縫章，就可能發(fā)生部分合同內(nèi)容被替換的風(fēng)險(xiǎn)，產(chǎn)生不必要的爭(zhēng)議；一些同行企業(yè)日常都有交往，相互熟悉，簽訂合同時(shí)常有熟人思維，附帶的個(gè)人感情色彩濃厚，對(duì)誰(shuí)有資格簽訂合同不認(rèn)真加以甄別，授權(quán)委托書(shū)審查不仔細(xì)或保管不當(dāng)，使得簽訂的合同有效性減弱甚至成為無(wú)效合同；總價(jià)包干合同對(duì)企業(yè)自身抗風(fēng)險(xiǎn)能力評(píng)估的認(rèn)識(shí)不足等。

4.2 推行合同示范文本

合同示范文本是指由國(guó)家有關(guān)部門(mén)事先擬定的對(duì)當(dāng)事人訂立合同起示范作用的合同文本，主要是針對(duì)缺乏訂立合同的經(jīng)驗(yàn)和必要的法律常識(shí)的當(dāng)事人，目的在于指導(dǎo)合同當(dāng)事人訂立合同，就工程建設(shè)的實(shí)施及相關(guān)事項(xiàng)，對(duì)合同當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)作出的原則性約定。

合同示范文本雖為非強(qiáng)制性使用文本，但大量的工程實(shí)踐證明：合同示范文本中通用條款是多類型工程總結(jié)提煉的共性條款，權(quán)利義務(wù)相當(dāng)，內(nèi)容完備，合同雙方責(zé)、權(quán)、利關(guān)系層次清晰，邏輯性強(qiáng)，使用合同示范文本的最大優(yōu)勢(shì)在于不會(huì)因?yàn)楹贤瑮l款簽訂的不完備使自己的權(quán)益受到侵害或者是顯失公平等問(wèn)題；專用合同條款是對(duì)通用合同條款原則性約定的細(xì)化、完善、補(bǔ)充、修改或另行約定的條款[5]。針對(duì)具體工程而言，則需要認(rèn)真研究個(gè)別工程的屬性，根據(jù)已有的經(jīng)驗(yàn)、常規(guī)做法、雙方對(duì)工程的理解認(rèn)識(shí)等有針對(duì)性地約定、增補(bǔ)專用合同條款，合同雙方的約定是在積極溝通協(xié)調(diào)下進(jìn)行的，這樣就能較好平衡雙方利益，從而降低工程的合同風(fēng)險(xiǎn)，減少合同糾紛，為合同的履行創(chuàng)造有利條件。

4.3 強(qiáng)化合同履約過(guò)程的管理

合同簽訂生效后，針對(duì)水利工程施工的特點(diǎn)如何按照合同約定更好地履行各自義務(wù)顯得尤為重要。在合同履行期初，要強(qiáng)化合同管理意識(shí)，從思想上提高認(rèn)識(shí)，認(rèn)真做好合同交底工作，解讀好合同，使每一層級(jí)的人員都清楚合同履行的重點(diǎn)、難點(diǎn)，關(guān)鍵性節(jié)點(diǎn)有哪些，做好臺(tái)賬管理，往來(lái)信函、文件、第三方通知等文本認(rèn)真歸檔整理，針對(duì)發(fā)生的問(wèn)題及產(chǎn)生的現(xiàn)象，研判合同履行過(guò)程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)并采取應(yīng)對(duì)措施；履行中要定期認(rèn)真對(duì)照檢查合同的執(zhí)行情況，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要查明原因，制訂相應(yīng)的處理預(yù)案，對(duì)已經(jīng)有處理方案或已處理的問(wèn)題要建立動(dòng)態(tài)反饋機(jī)制，追蹤落實(shí)處理效果；隨著合同履行的不斷深入，合同風(fēng)險(xiǎn)逐漸顯現(xiàn)出來(lái)，對(duì)收集的各類證明證據(jù)材料、缺失遺漏材料的索要等工作要扎實(shí)開(kāi)展，不定期召開(kāi)研討會(huì)，集思廣益解決關(guān)鍵性難題，特別是要加強(qiáng)分包合同的管控與指導(dǎo)；合同履行期末要注重收集整理原始資料及有關(guān)數(shù)據(jù)，重視合同后評(píng)估，總結(jié)合同履行中的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，積極溝通協(xié)調(diào)各方面的工作，集中力量處理遺留問(wèn)題。

4.4 施工合同風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移

水利工程施工合同履行的復(fù)雜性、多變性具有行業(yè)特點(diǎn)的屬性。不可否認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)始終是客觀存在的，并且合同雙方都期望減少自身承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，但對(duì)于施工企業(yè)而言，“僧多粥少”的局面在短期內(nèi)很難打破，實(shí)踐中賣方對(duì)工程的主動(dòng)權(quán)優(yōu)勢(shì)明顯，當(dāng)然合同雙方承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)很難平衡，甚至被動(dòng)接受一些不公平的條款也是常見(jiàn)現(xiàn)象，比如工程墊資風(fēng)險(xiǎn)、工程款結(jié)算方式陷阱、黑白合同風(fēng)險(xiǎn)等；在面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和生存困境兩難的抉擇下，除了要防范風(fēng)險(xiǎn)資金斷裂外，施工企業(yè)仍可通過(guò)工程保險(xiǎn)、擔(dān)保、分包等方式來(lái)化解、緩解、轉(zhuǎn)移、規(guī)避等積極的應(yīng)對(duì)策略來(lái)減少風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失。

5 結(jié)束語(yǔ)

合同管理貫穿于工程建設(shè)的全過(guò)程，科學(xué)、規(guī)范的合同管理有利于工程建設(shè)的有序推進(jìn)。強(qiáng)化合同管理的意識(shí)與責(zé)任，建立健全對(duì)目標(biāo)合同系統(tǒng)的、動(dòng)態(tài)的管理思維，探索一套適合企業(yè)自身發(fā)展，適應(yīng)現(xiàn)代化建設(shè)要求的水利工程施工合同管理制度對(duì)保障企業(yè)自身的權(quán)益是必要的、迫切的。

［1］陳雅萍.對(duì)施工合同風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)及防范［J］.陜西水利，2009（Suppl 1）：125-126.

［2］張曙.水利水電施工企業(yè)合同管理與風(fēng)險(xiǎn)防范［J］.企業(yè)改革與管理，2016（19）：18，34.

［3］呂茵.水利水電施工企業(yè)合同管理及風(fēng)險(xiǎn)防范［J］.城市建筑，2014（4）：144，151.

［4］張寶，李博.淺談施工企業(yè)合同管理［J］.黑龍江科技信息，2009（8）：193.

［5］中華人民共和國(guó)住房城鄉(xiāng)建設(shè)部.建設(shè)工程施工合同（示范文本）（GF-2017-0201）［S］.北京：中國(guó)建筑工業(yè)出版社，2017.

TU723.1

A

10.15913/j.cnki.kjycx.2019.18.048

2095－6835（2019）18－0116－02

云南省教育廳科學(xué)研究基金項(xiàng)目（編號(hào)：2019J0872）

呂麗芬（1977—），女，云南宣威人，講師，長(zhǎng)期從事水利專業(yè)方向教學(xué)、實(shí)訓(xùn)工作。

〔編輯：張思楠〕