基層單位強(qiáng)化重要崗位案件風(fēng)險防范的現(xiàn)實分析與對策

■李英 劉勝勇 陳潔

重要崗位是各單位案件風(fēng)險防范比較集中的部門。在當(dāng)前各部門機(jī)構(gòu)改革、職能轉(zhuǎn)換的新形勢下，崗位設(shè)置與人員配置矛盾日漸突出。本文將就當(dāng)前重要崗位的案防現(xiàn)狀以及如何強(qiáng)化重要崗位案件風(fēng)險防范進(jìn)行探討。

一、目前基層單位內(nèi)部崗位監(jiān)督的現(xiàn)狀分析

當(dāng)前，各單位的崗位監(jiān)督與風(fēng)險防范工作呈現(xiàn)出一系列體制性和階段性特征。因此，積極探索崗位監(jiān)督模式，努力研究風(fēng)險防范的有效路徑，構(gòu)建有效的崗位監(jiān)督與風(fēng)險防范機(jī)制，在當(dāng)前具有重要的理論意義與實踐價值。

1.內(nèi)部崗位監(jiān)督機(jī)制日趨完善。整體來看，目前基層單位監(jiān)督工作大致呈現(xiàn)出以下主要特點(diǎn)：一是監(jiān)督體系日趨完善，基本形成了內(nèi)審、紀(jì)檢、事后監(jiān)督和上下結(jié)合的“三位一體”大監(jiān)督體系；二是監(jiān)督制度日趨健全，其內(nèi)容涉及內(nèi)部控制報告制度、崗位風(fēng)險防范評估制度、預(yù)警制度、責(zé)任追究制度等方面；三是監(jiān)督渠道日趨暢通，開設(shè)舉報電話、舉報信箱、三務(wù)公開等；四是監(jiān)督領(lǐng)域日趨寬泛，其范圍涉及到政治生活、八小時以外監(jiān)督等各個方面；五是監(jiān)督形式日趨靈活，如開展黨風(fēng)廉政責(zé)任制檢查、專項治理活動、領(lǐng)導(dǎo)干部履職審計、三談兩述、執(zhí)法監(jiān)察等等。

2.內(nèi)部崗位設(shè)置矛盾較為突出。

（1）崗位設(shè)置剛性要求與配置的矛盾?；鶎訂挝淮蠖鄶?shù)人都身兼數(shù)崗，碰到有人出差、學(xué)習(xí)，更顯人員緊張，尤其是重要崗位人員的強(qiáng)制休假制度執(zhí)行難度大，按制度要求相互交叉制約很難完全實現(xiàn)。潛在風(fēng)險：崗位設(shè)置不合理，職責(zé)不明確，容易造成工作混崗和業(yè)務(wù)操作“一手清”，引發(fā)案件。

（2）崗位基礎(chǔ)工作與職能工作的矛盾。重要崗位部門不僅承擔(dān)著基礎(chǔ)性工作，同時還履行檢查和信息調(diào)研等職能，在人員配置與崗位設(shè)置不對稱的情況下，對履行檢查和信息調(diào)研等職能無暇顧及或是簡單應(yīng)付。潛在風(fēng)險：顧此失彼，不能全面履行好職能，不能及時為上級行決策提供有價值的第一手資料和信息。

（3）強(qiáng)化內(nèi)部控制與執(zhí)行制度的矛盾。由于人員緊缺，部分重要崗位人員的強(qiáng)制休假制度和不定期崗位輪換制度不能得到全面落實。同時，還存在一些諸如隨意簡化或省略監(jiān)督制約程序等現(xiàn)象。加之有一些部門人員兼崗或替崗不到位，不能很好履行崗位職責(zé)，帶來了風(fēng)險隱患，形成顧此失彼現(xiàn)象。潛在風(fēng)險：有章不循，執(zhí)行不力，容易造成內(nèi)部管理失控，產(chǎn)生風(fēng)險，引發(fā)事故、案件。

二、優(yōu)化重要崗位設(shè)置的現(xiàn)狀分析

1.打破界限，科學(xué)設(shè)置。按照“統(tǒng)籌兼顧，安全制約”的原則，基層各單位應(yīng)打破專業(yè)界限，整合人力資源，進(jìn)行合理崗位設(shè)置。對于存在資金安全高風(fēng)險的重要業(yè)務(wù)崗位，確保專人專崗并落實復(fù)核制度，嚴(yán)防出現(xiàn)“一手清”。對于其他各個崗位則按照相互制約的原則進(jìn)行合理兼崗，也可在單位內(nèi)部實行跨部門兼崗，確保內(nèi)控制度的有效落實。

2.統(tǒng)籌兼顧，明確責(zé)任。在現(xiàn)有業(yè)務(wù)部門人員及崗位不變的前提下，可在本單位范圍內(nèi)實行業(yè)務(wù)AB（多）崗制度，A崗為主崗，主辦崗位業(yè)務(wù)，B 崗為預(yù)備崗。當(dāng)A崗人員出現(xiàn)請假、出差及外出檢查情況時，在妥善辦清交接的前提下，由B 崗人員承擔(dān)A 崗人員所在崗位的工作，直到A 崗人員返回，方可辦理交接，退出所接替的崗位工作。

3.優(yōu)化組合，提高效率。將本單位一線基礎(chǔ)工作或?qū)ν廪k公的重要崗位重新組合，實行統(tǒng)一規(guī)劃管理。在整合人力資源的同時，有機(jī)組合各專業(yè)計算機(jī)系統(tǒng)資源，努力實現(xiàn)數(shù)據(jù)和信息共享。原則上應(yīng)分為監(jiān)督和服務(wù)兩大塊，將核算與監(jiān)督實行相對分離，組合一部分人員從事柜面業(yè)務(wù)操作，組合一部分人員負(fù)責(zé)監(jiān)督工作，以崗定責(zé)。

三、強(qiáng)化重要崗位風(fēng)險防范的對策

1.構(gòu)建“三個機(jī)制”，控制兼崗風(fēng)險。一是構(gòu)建集中統(tǒng)一的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制。成立重要崗位風(fēng)險控制監(jiān)督工作領(lǐng)導(dǎo)小組，構(gòu)建齊抓共管的案件風(fēng)險控制監(jiān)督格局，按照規(guī)定合理設(shè)置業(yè)務(wù)崗位，建立相互制約的崗位責(zé)任制。二是構(gòu)建協(xié)調(diào)有序的工作機(jī)制。加大對應(yīng)A崗的B 崗人員跟班學(xué)習(xí)力度和崗位輪換力度，在有限的人力資源中挖掘潛能，做好工作交接的相互銜接，工作力量的相互借用，工作手段的相互補(bǔ)充，從而較好地緩解人力資源不足的矛盾。三是落實責(zé)任追究機(jī)制。依照制度規(guī)定對每一個重要崗位進(jìn)行風(fēng)險評價，確定風(fēng)險等級、獎懲兌現(xiàn)、責(zé)任追究制度的設(shè)計、建立和實施。

2.突出“三個重點(diǎn)”，督促風(fēng)險控制。一是規(guī)范流程。對本單位的各項業(yè)務(wù)，分別印發(fā)業(yè)務(wù)工作流程圖到各崗位，便于實施風(fēng)險監(jiān)測管理。二是強(qiáng)化預(yù)警。強(qiáng)化對業(yè)務(wù)操作和內(nèi)控制度執(zhí)行情況的檢查監(jiān)督，定期進(jìn)行全面檢查，以特殊符號和特殊顏色強(qiáng)化標(biāo)識對風(fēng)險點(diǎn)提示和風(fēng)險隱患預(yù)警，使重要環(huán)節(jié)及風(fēng)險位置直觀顯現(xiàn)，隨時提醒。三是嚴(yán)格控制。即強(qiáng)調(diào)在管理要點(diǎn)、檢查要點(diǎn)及相關(guān)責(zé)任人職責(zé)方面不放松，逐步養(yǎng)成規(guī)范操作習(xí)慣，督促控制抓好落實工作。

3.抓好“三種檢查”，落實風(fēng)險措施。一是跟班督查。在本單位各部門設(shè)兼職內(nèi)控檢查員，每月1～2 次時間跟班作業(yè)，查看業(yè)務(wù)操作及制度執(zhí)行情況是否合規(guī)，現(xiàn)場糾正違規(guī)操作行為；每月在全面檢查的基礎(chǔ)上重點(diǎn)對1～2項業(yè)務(wù)風(fēng)險控制中發(fā)現(xiàn)的問題及改進(jìn)措施上報，以便及時整改糾錯。二是現(xiàn)場檢查。根據(jù)部門每月上報檢查執(zhí)行情況，風(fēng)險控制領(lǐng)導(dǎo)小組隨時抽調(diào)人員采取突擊檢查某項業(yè)務(wù)操作管理情況，發(fā)現(xiàn)“原始”問題，反映真實情況。三是集中排查。每半年業(yè)務(wù)風(fēng)險控制領(lǐng)導(dǎo)小組集中時間對各重要崗位執(zhí)行業(yè)務(wù)風(fēng)險控制管理情況進(jìn)行一次全面工作排查，專題研究解決存在的問題，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)。

4.重視“以人為本”，堵住風(fēng)險源頭。一是加強(qiáng)重要崗位人員的配置和管理。從政治覺悟、職業(yè)道德和業(yè)務(wù)能力等方面綜合選人、用人，嚴(yán)格把關(guān)，并定期、不定期進(jìn)行人員思想考核和評議，對不適宜在重要崗位工作的人員要及時調(diào)整。二是加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)，牢固樹立全員風(fēng)險防范理念。重點(diǎn)要加強(qiáng)對重要崗位人員的后續(xù)思想教育和培養(yǎng)，經(jīng)常性地開展違法犯罪案例警示教育，加強(qiáng)重要崗位人員職業(yè)道德教育，自覺提高責(zé)任意識，規(guī)范日常業(yè)務(wù)處理，嚴(yán)防操作風(fēng)險。