軌道交通企業(yè)須防三大風(fēng)險(xiǎn)

◎ 文 《法人》特約撰稿 蔣國(guó)皎

隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)快速演變和發(fā)展，我國(guó)在建設(shè)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制、塑造國(guó)有企業(yè)治理結(jié)構(gòu)、優(yōu)化公共產(chǎn)品建設(shè)管理等方面取得了顯著成就，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制運(yùn)行平穩(wěn)，國(guó)有企業(yè)現(xiàn)代治理機(jī)制漸趨科學(xué)，城鄉(xiāng)公共產(chǎn)品供給管理進(jìn)步明顯。

對(duì)于軌道交通企業(yè)而言，在營(yíng)建交通一體化的大格局下，城市軌道交通體系日益擴(kuò)展，軌道交通企業(yè)經(jīng)營(yíng)不斷市場(chǎng)化，企業(yè)集團(tuán)架構(gòu)下公司治理的重要性逐漸凸顯，日常經(jīng)營(yíng)管理中法律風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)與外延持續(xù)擴(kuò)張，這給軌道交通企業(yè)的發(fā)展轉(zhuǎn)型帶來(lái)機(jī)遇的同時(shí)亦帶來(lái)了挑戰(zhàn)。

同時(shí)，隨著全球化趨勢(shì)出現(xiàn)波折，國(guó)內(nèi)改革開(kāi)放持續(xù)深化，國(guó)有企業(yè)改革進(jìn)入了深水區(qū)。如何在國(guó)際化和市場(chǎng)化背景下增強(qiáng)國(guó)有企業(yè)的經(jīng)營(yíng)治理能力，成為新一輪國(guó)有企業(yè)體制改革的關(guān)鍵。對(duì)于軌道交通企業(yè)而言，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注城市公共產(chǎn)品供給中的法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與防范，在增強(qiáng)軌道交通營(yíng)建管理企業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)防控能力的基礎(chǔ)上，持續(xù)優(yōu)化企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、創(chuàng)新能力和治理能力。

依托法社會(huì)學(xué)和法經(jīng)濟(jì)學(xué)理論框架，立足國(guó)內(nèi)軌道交通企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)一線管理實(shí)踐，借鑒海內(nèi)外軌道交通行業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控有益經(jīng)驗(yàn)，并結(jié)合田野調(diào)查、重點(diǎn)訪談、專家賦權(quán)、文獻(xiàn)分析、問(wèn)卷調(diào)查等扎實(shí)積累，本文嘗試對(duì)國(guó)內(nèi)軌道交通營(yíng)建企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)管理中的重點(diǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面梳理和剖析。借助人、組織、制度間互動(dòng)機(jī)制分析，依托傳統(tǒng)法律風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)控與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的法社會(huì)學(xué)經(jīng)典分類(lèi)范式，融合交易成本理論，對(duì)合同全周期管理、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、招標(biāo)采購(gòu)、糾紛處置等傳統(tǒng)法律風(fēng)險(xiǎn)，運(yùn)營(yíng)安全、經(jīng)營(yíng)開(kāi)發(fā)等社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)，以及信息安全管理、公司治理和財(cái)務(wù)管理等合規(guī)與內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)要點(diǎn)進(jìn)行精準(zhǔn)識(shí)別與概括，以期為具有相近性質(zhì)和特征的企業(yè)全面法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與防范工作，提供可能的啟發(fā)與借鑒。

外部合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

在有關(guān)企業(yè)的性質(zhì)分析中，科斯將企業(yè)定義為一系列契約的聯(lián)結(jié)，是人們?yōu)榻档褪袌?chǎng)機(jī)制下交易成本從而進(jìn)行利益衡量的結(jié)果，也是人們進(jìn)行產(chǎn)權(quán)交易的工具。

本文中傳統(tǒng)法律風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)正與上述邏輯相呼應(yīng)，用以連接企業(yè)、產(chǎn)權(quán)、市場(chǎng)交易等關(guān)鍵要素，統(tǒng)合起合同管理、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、糾紛處置和招標(biāo)采購(gòu)等四類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。其中，合同作為債權(quán)合意形式，在公司經(jīng)營(yíng)中居于基礎(chǔ)地位，其風(fēng)險(xiǎn)管控也應(yīng)居于公司運(yùn)營(yíng)之核心；知識(shí)產(chǎn)權(quán)作為產(chǎn)權(quán)中的重要分類(lèi)，在現(xiàn)代企業(yè)運(yùn)行中地位日趨突出，對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)管理效益可視為觀察謀求轉(zhuǎn)型發(fā)展企業(yè)的關(guān)鍵要素。在市場(chǎng)環(huán)境中，糾紛產(chǎn)生與處置是產(chǎn)權(quán)交易中不可回避的重要議題，而招標(biāo)采購(gòu)機(jī)制也是對(duì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下對(duì)企業(yè)交易競(jìng)爭(zhēng)的制度回應(yīng)。

合同管理風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)現(xiàn)階段軌道交通企業(yè)而言，合同全周期管理在傳統(tǒng)法律風(fēng)險(xiǎn)中居于核心地位，而合同管理風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)在合同從訂立、審核、生效到履行、歸檔的全過(guò)程，不僅關(guān)鍵環(huán)節(jié)眾多，且風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)相對(duì)密集，體現(xiàn)在合同成立基本要件缺失、合同訂立強(qiáng)行性規(guī)范違反、合同管理周期內(nèi)不同環(huán)節(jié)關(guān)注失衡、合同修改機(jī)制有待完善、合同訂立后向?qū)Ψ礁M(jìn)評(píng)估不足等關(guān)鍵問(wèn)題中。

對(duì)此，合同基本要素設(shè)置、強(qiáng)行性規(guī)范遵循、相對(duì)方履約能力動(dòng)態(tài)評(píng)估、合同修改審慎實(shí)踐等應(yīng)對(duì)之策需在基礎(chǔ)合同知識(shí)的全面宣貫培訓(xùn)中得以落地。

招標(biāo)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)

相較之下，考慮到糾紛處理和招標(biāo)采購(gòu)實(shí)踐在企業(yè)運(yùn)營(yíng)中的深刻影響，相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)也應(yīng)結(jié)合軌道交通企業(yè)自身特征加以審慎對(duì)待。軌道交通企業(yè)糾紛處置與其利益相關(guān)方種類(lèi)、范圍、數(shù)量等相對(duì)復(fù)雜密切聯(lián)系，主要體現(xiàn)在企業(yè)法人與行政機(jī)構(gòu)、內(nèi)部員工、外部債權(quán)人、設(shè)施所在社區(qū)、周邊環(huán)境潛在糾紛的產(chǎn)生和應(yīng)對(duì)，涵蓋與行政機(jī)構(gòu)物理邊界界定、客傷糾紛多元處置、系統(tǒng)內(nèi)多元用工實(shí)踐沖突等現(xiàn)實(shí)問(wèn)題。

相較之下，招標(biāo)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)則主要體現(xiàn)在標(biāo)的拆分、串標(biāo)圍標(biāo)防范、供應(yīng)商管理、強(qiáng)行性規(guī)范遵守等方面。防范上述風(fēng)險(xiǎn)之關(guān)鍵應(yīng)在于強(qiáng)行性規(guī)范的嚴(yán)格遵守和與一眾利益相關(guān)方的妥善溝通。

知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

同時(shí)，受到信息技術(shù)持續(xù)迭代演進(jìn)的深刻影響，知識(shí)產(chǎn)權(quán)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)不可忽視?；谲壍澜煌ㄆ髽I(yè)資本密集、體量巨大的特點(diǎn)，軌道交通企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)信息數(shù)量龐大、分布面廣、專業(yè)性強(qiáng)，且相當(dāng)比例知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理未設(shè)置統(tǒng)一歸口，當(dāng)下主要由各業(yè)務(wù)部門(mén)進(jìn)行分散的人為管理，不具覆蓋的完整性和信息更新的及時(shí)性。

進(jìn)而，軌道交通企業(yè)內(nèi)知識(shí)產(chǎn)權(quán)總量、類(lèi)別、利用情況等關(guān)鍵要素處于相對(duì)無(wú)序狀態(tài)，缺乏系統(tǒng)梳理把控，尚且沒(méi)有相應(yīng)組織或機(jī)制對(duì)上述知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理空白進(jìn)行有效梳理或回應(yīng)。應(yīng)對(duì)此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，關(guān)鍵在于合理設(shè)置知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)預(yù)期，增強(qiáng)保護(hù)科學(xué)性，并推進(jìn)相應(yīng)保護(hù)制度化。

社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)

我國(guó)國(guó)有企業(yè)引入現(xiàn)代公司制度的歷史相對(duì)短暫，自改革開(kāi)放以來(lái)僅有數(shù)十年發(fā)展歷程。實(shí)際上，自上世紀(jì)90年代引進(jìn)現(xiàn)代公司治理機(jī)制以來(lái)，一系列相關(guān)制度在普通法系公司治理體系和大陸法系治理體系間借鑒與融合，前者主要以英美公司治理制度中的獨(dú)立董事制度為代表，后者則以日德公司治理實(shí)踐中的監(jiān)事會(huì)制度最為突出。

隨著對(duì)普通法系和大陸法系公司治理制度經(jīng)驗(yàn)的消化和移植，公司治理和社會(huì)責(zé)任概念也隨之引起關(guān)注，這與大陸法系公司治理中公司應(yīng)考慮包括股東、社區(qū)、債權(quán)人、員工、環(huán)境、社區(qū)等眾多利益相關(guān)方的訴求之理念深入契合，國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)實(shí)踐中應(yīng)該充分考慮上述問(wèn)題，《中華人民共和國(guó)公司法》第五條明確規(guī)定，我國(guó)公司應(yīng)盡企業(yè)社會(huì)責(zé)任。

在相當(dāng)程度上，我國(guó)國(guó)有企業(yè)應(yīng)充分防控社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)軌道交通企業(yè)而言，社會(huì)責(zé)任的充分履行主要體現(xiàn)在對(duì)經(jīng)營(yíng)開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)及運(yùn)營(yíng)安全風(fēng)險(xiǎn)的充分把控。

一方面，我國(guó)軌道交通企業(yè)肩負(fù)公共產(chǎn)品供給的重任，事關(guān)城市公共交通大動(dòng)脈平穩(wěn)暢通，運(yùn)營(yíng)安全議題因此尤為重要。鑒于此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)涉及消防、排水、維保、搶修、更新設(shè)備等多重因素，應(yīng)制度化維保搶修工作機(jī)制，嚴(yán)格按相關(guān)安全法規(guī)及設(shè)計(jì)規(guī)范配置應(yīng)急指示、水量、電容等關(guān)鍵支撐要素，優(yōu)化責(zé)任事故預(yù)案與消防搶險(xiǎn)、醫(yī)療救護(hù)等公共組織銜接，確保事故中基本應(yīng)對(duì)保障和相關(guān)機(jī)構(gòu)響應(yīng)及時(shí)。

另一方面，我國(guó)軌道交通企業(yè)主要是以現(xiàn)代公司的面貌提供公共產(chǎn)品，這就要求相應(yīng)企業(yè)還要具備市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力以及經(jīng)營(yíng)開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)把控的能力。經(jīng)營(yíng)開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)與廣告發(fā)布、商鋪?zhàn)赓U、綜合商業(yè)開(kāi)發(fā)等具體業(yè)務(wù)密切聯(lián)系，涉及廣告內(nèi)容真實(shí)性責(zé)任負(fù)擔(dān)、租賃合同違約、歷史合同限制業(yè)務(wù)范圍等細(xì)化問(wèn)題。應(yīng)對(duì)此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，關(guān)鍵在增強(qiáng)實(shí)質(zhì)性審查及預(yù)期違約預(yù)警，有效阻斷潛在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展路徑。

企業(yè)治理風(fēng)險(xiǎn)

隨著現(xiàn)代企業(yè)制度和公司治理框架在我國(guó)國(guó)有企業(yè)中的逐漸展開(kāi)，合規(guī)與內(nèi)控理念也愈發(fā)在實(shí)踐和理論兩個(gè)層面為公眾所接受。在相當(dāng)程度上，良好的合規(guī)與內(nèi)控管理是評(píng)價(jià)特定企業(yè)公司治理能力和風(fēng)險(xiǎn)防控能力的關(guān)鍵指標(biāo)。

同時(shí)，貼合公共產(chǎn)品供給領(lǐng)域利益相關(guān)方眾多、產(chǎn)業(yè)脈絡(luò)縱橫延伸、企業(yè)內(nèi)生結(jié)構(gòu)相對(duì)復(fù)雜等特征，軌道交通領(lǐng)域內(nèi)對(duì)合規(guī)與內(nèi)控問(wèn)題的討論具有清晰的行業(yè)特點(diǎn)。加之現(xiàn)代技術(shù)迭代的直接影響，軌道交通企業(yè)在合規(guī)與內(nèi)控意涵中的主要風(fēng)險(xiǎn)涉及企業(yè)治理、財(cái)務(wù)管理和信息安全等主干問(wèn)題。

財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)

作為獨(dú)立法人的國(guó)有企業(yè)，財(cái)務(wù)管理與企業(yè)治理對(duì)軌道交通企業(yè)的關(guān)鍵影響毋庸贅言。結(jié)合軌道交通企業(yè)特點(diǎn)，企業(yè)治理與財(cái)務(wù)管理在部分問(wèn)題上較難確定清晰邊界，財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在財(cái)務(wù)崗位對(duì)一線業(yè)務(wù)缺乏把控、與其他支持部門(mén)銜接不暢、自身業(yè)務(wù)素能更新滯后等問(wèn)題上，企業(yè)治理風(fēng)險(xiǎn)則顯現(xiàn)在多重主體性質(zhì)過(guò)渡銜接、上市企業(yè)信息披露、重大事項(xiàng)決策合規(guī)等議題中。為緩解上述風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)推進(jìn)不同職能崗位間溝通銜接，并為體制機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)設(shè)置有效預(yù)案。

信息安全風(fēng)險(xiǎn)

同時(shí)，信息化變革已內(nèi)化為現(xiàn)代企業(yè)運(yùn)營(yíng)管理的基本組成，企業(yè)信息安全同樣值得重視。此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在保護(hù)意識(shí)、保護(hù)方法、保護(hù)策略科學(xué)性、前瞻性、合理性的有待提升，涉及日常數(shù)據(jù)歸集管理、常規(guī)設(shè)備使用維護(hù)、關(guān)鍵數(shù)據(jù)保護(hù)設(shè)計(jì)等現(xiàn)實(shí)議題。推進(jìn)此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)解決，探索信息化留痕、制度化管控和合規(guī)意識(shí)塑造，可被視為提升軌道交通企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)防控能力的重要切入點(diǎn)。

一言以概之，在準(zhǔn)確識(shí)別和認(rèn)識(shí)日常經(jīng)營(yíng)管理中重點(diǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上，防控軌道交通企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)是一套組合拳。一方面，全面法律風(fēng)險(xiǎn)防范應(yīng)是信息化留痕和制度化防范措施的有機(jī)結(jié)合，形成關(guān)鍵流程節(jié)點(diǎn)有效留痕和風(fēng)險(xiǎn)防范制度體系不可或缺；另一方面，該項(xiàng)工作更是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范技術(shù)的統(tǒng)一，風(fēng)險(xiǎn)防范宣貫培訓(xùn)與提升全員風(fēng)險(xiǎn)把控能力至關(guān)重要。