商業(yè)銀行不良貸款的對(duì)策研究

劉強(qiáng)安　金子迅

【摘 要】目前，不良貸款的處理方法多是治標(biāo)不治本的，并沒有從根本上避免不良貸款問題的發(fā)生。因此，論文提出政府和有關(guān)部門可以采取完善市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和法律體系、堅(jiān)持貨幣政策市場(chǎng)化導(dǎo)向、完善信貸管理體系、加強(qiáng)授信業(yè)務(wù)前瞻性的控制、及時(shí)修改并執(zhí)行授信政策、開展合規(guī)評(píng)價(jià)工作、推進(jìn)綠色信貸等對(duì)策，有效解決不良貸款問題。

【Abstract】At present， the treatment methods of non-performing loans mostly play a mitigating role， have not been fundamentally solved， and have not fundamentally avoided the occurrence of non-performing loans. Therefore， the paper proposes that the government and relevant departments can take effective countermeasures， such as improving market economy and legal system， adhering to market-oriented monetary policy， improving credit management system， strengthening forward-looking control of credit business， timely amending and implementing credit policy， carrying out compliance evaluation， and promoting green credit， so as to solve the problems of non-performing loans.

【關(guān)鍵詞】不良貸款;商業(yè)銀行;對(duì)策研究

【Keywords】non-performing loans; commercial banks; countermeasures research

【中圖分類號(hào)】F832.4? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 【文獻(xiàn)標(biāo)志碼】A? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 【文章編號(hào)】1673-1069（2019）09-0008-02

1 引言

考慮到當(dāng)前中國(guó)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展?fàn)顩r，在應(yīng)對(duì)和處理商業(yè)銀行的不良貸款時(shí)，有關(guān)部門可以采取宏觀和微觀上的對(duì)策加以解決。

2 國(guó)家應(yīng)該完善市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和法律體系

宏觀調(diào)控是政府要貫徹的首要大事。首先，政府要有效利用經(jīng)濟(jì)、行政和法律手段規(guī)范市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，加強(qiáng)相關(guān)法律體系的建設(shè)，保持市場(chǎng)穩(wěn)定有序地運(yùn)行。其次，政府通過發(fā)布政策來進(jìn)行宏觀調(diào)控，以降低市場(chǎng)上的貨幣總額，從而貸款的規(guī)模就會(huì)降低，不良貸款的比例就會(huì)自動(dòng)降低。再次，政府還能夠利用調(diào)整產(chǎn)業(yè)政策來推動(dòng)企業(yè)的發(fā)展。最后，商業(yè)銀行的發(fā)展離不開一套完善的法律體系，這就需要政府的不斷努力，因?yàn)橐粋€(gè)好的信用環(huán)境是要以健全的法律制度作為基礎(chǔ)。

3 堅(jiān)持貨幣政策市場(chǎng)化導(dǎo)向

市場(chǎng)機(jī)制就是要通過各種競(jìng)爭(zhēng)讓資源得到合理地使用，充分配置資源。貨幣政策以及財(cái)政政策都屬于宏觀調(diào)控的手段之一，目的是保證資源能夠得到合理的分配和使用。目前，不僅要提高人民銀行的獨(dú)立性，而且要減少政府過多的干預(yù)，有效運(yùn)用貨幣政策工具，通過采取微調(diào)和預(yù)調(diào)的手段，制定出最優(yōu)的貨幣政策并與產(chǎn)業(yè)政策、財(cái)政政策形成多方聯(lián)動(dòng)，密切協(xié)調(diào)配合，以市場(chǎng)變化作為導(dǎo)向，時(shí)刻注意市場(chǎng)信號(hào)的變化，及時(shí)作出各種政策調(diào)整[1]。當(dāng)前，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)還在不斷地優(yōu)化，外部環(huán)境的壓力日益增加，“外憂”依舊存在，所以貨幣政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性還應(yīng)該繼續(xù)保持。對(duì)于內(nèi)部向好的經(jīng)濟(jì)環(huán)境還要進(jìn)行深度地完善和健全。結(jié)合目前的態(tài)勢(shì)，政府要綜合利用多種貨幣政策和手段，參考國(guó)內(nèi)目前的經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式，掌控政策施行的力度以及期限結(jié)構(gòu)，適時(shí)增加經(jīng)濟(jì)政策的針對(duì)性和靈活性，適度放寬貨幣政策[2]。一方面要防止貨幣信貸快速擴(kuò)張，隨之而引發(fā)的通貨膨脹;另一方面要滿足經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)對(duì)貨幣信貸的基本要求，保持貸款適度、合理地增長(zhǎng)，引導(dǎo)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，實(shí)時(shí)防范各類潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)，在源頭降低商業(yè)銀行不良貸款的發(fā)生率[3]。

4 完善信貸管理體系

第一，加強(qiáng)內(nèi)控管理機(jī)制。商業(yè)銀行一定要把好信貸關(guān)，盡管當(dāng)前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行已經(jīng)著手建立系統(tǒng)的內(nèi)控制度，但是長(zhǎng)期以來重效益輕制度的思想直接導(dǎo)致了內(nèi)控制度缺位，執(zhí)行的效果也較差。因此，必須完善銀行內(nèi)控管理機(jī)制，真正將制度與效益相結(jié)合[4]。

第二，建立健全責(zé)任追究機(jī)制，對(duì)不良資產(chǎn)貸款實(shí)行終身責(zé)任制，對(duì)信貸人員實(shí)行利益激勵(lì)機(jī)制。對(duì)因信貸員工個(gè)人緣故并非其他不可抗拒因素造成的不良貸款務(wù)必采用責(zé)任終身制，惟有強(qiáng)化問責(zé)機(jī)制，信貸員工才會(huì)對(duì)自身的工作負(fù)責(zé)。同時(shí)，完善激勵(lì)機(jī)制能夠提高工作人員的積極性，最終實(shí)現(xiàn)雙贏。

第三，完善信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系，強(qiáng)化貸款風(fēng)控機(jī)制。強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)管理，需要把關(guān)注點(diǎn)放在事前防范與事中控制上。進(jìn)一步完善客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系，做好深入細(xì)致地貸前調(diào)查[5]，正確評(píng)判客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格把好信貸決策關(guān)。同時(shí)，為防止貸款風(fēng)險(xiǎn)的集中出現(xiàn)，必須始終貫徹風(fēng)險(xiǎn)分散的原則，做好信貸的風(fēng)險(xiǎn)組合，定期對(duì)貸款客戶的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行剖析。

第四，提高對(duì)逾期轉(zhuǎn)貸的關(guān)注度。對(duì)預(yù)期轉(zhuǎn)貸進(jìn)行審批時(shí)，應(yīng)該要搞清楚產(chǎn)生貸款逾期的緣故，提升對(duì)貸款逾期的關(guān)注，因?yàn)橘J款逾期經(jīng)常造成和增加不良貸款[6]。

5 加強(qiáng)授信業(yè)務(wù)的前瞻性控制

商業(yè)銀行要增強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)的剖析和展望，探究授信行業(yè)的變化情況，實(shí)時(shí)提出授信業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見，做到授信業(yè)務(wù)的預(yù)測(cè)性控制[7]。健全貸款系統(tǒng)黑名單庫，做到貸款系統(tǒng)黑名單庫和各貸款業(yè)務(wù)系統(tǒng)的充分對(duì)接，發(fā)揮該系統(tǒng)的預(yù)警作用，在來源上阻止高風(fēng)險(xiǎn)客戶的進(jìn)入[8]。做好貸款資金違規(guī)進(jìn)入股市自查工作，保證銀行的正常合法經(jīng)營(yíng)。強(qiáng)化個(gè)人大額不良貸款的預(yù)警監(jiān)控，在制定資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)排查方案的同時(shí)做好與其相配套的工作，預(yù)防資產(chǎn)質(zhì)量的下降。

6 及時(shí)修改并執(zhí)行授信政策

為做到審時(shí)度勢(shì)，應(yīng)該及時(shí)制定和修改有關(guān)授信政策。加強(qiáng)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)排查，實(shí)施經(jīng)營(yíng)性物業(yè)貸款、房地產(chǎn)行業(yè)壓力測(cè)試、銀監(jiān)局風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)涉及的預(yù)警客戶等多項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)自查和整改工作，切實(shí)防范授信風(fēng)險(xiǎn)[9]。增加預(yù)警監(jiān)控機(jī)制，利用數(shù)據(jù)庫對(duì)客戶數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，將預(yù)警客戶下發(fā)到分支機(jī)構(gòu)排查。對(duì)于已經(jīng)確定為不良的授信客戶，應(yīng)及時(shí)實(shí)施分類。與此同時(shí)，及時(shí)跟蹤行業(yè)信息，仔細(xì)排查預(yù)警行業(yè)和組織分支機(jī)構(gòu)，控制不良貸款的出現(xiàn)。運(yùn)用好信貸黑名單數(shù)據(jù)庫的功能，從根本上抑制風(fēng)險(xiǎn)的流入。設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，把業(yè)務(wù)預(yù)警和審批權(quán)限掛鉤，使分支機(jī)構(gòu)強(qiáng)化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制，從而提高資產(chǎn)質(zhì)量[10]。

7 開展合規(guī)評(píng)價(jià)工作

對(duì)職工開展工作評(píng)估，加強(qiáng)對(duì)工作的督促力度，進(jìn)一步加強(qiáng)各項(xiàng)內(nèi)部控制制度的良好運(yùn)行，規(guī)范業(yè)務(wù)操作行為，增強(qiáng)全體職工的合規(guī)意識(shí)。強(qiáng)化授信管理、法律合規(guī)審查、合規(guī)咨詢、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提示、法律合規(guī)培訓(xùn)等，增進(jìn)和監(jiān)管部門的聯(lián)系，實(shí)時(shí)傳達(dá)信息，實(shí)時(shí)落實(shí)要求，有效防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。深入健全合規(guī)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)信息管理、內(nèi)控制度學(xué)習(xí)和測(cè)試等機(jī)制的建立。

8 推行綠色信貸

針對(duì)不良貸款的宏觀理論成因研究中發(fā)現(xiàn)，產(chǎn)能過剩行業(yè)所引發(fā)的不良貸款現(xiàn)象在與日俱增?；猱a(chǎn)能過剩是經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中要面對(duì)的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。這種形勢(shì)的形成不僅受到金融危機(jī)所帶來的全球供求格局巨大變化的影響，也受到我國(guó)各產(chǎn)業(yè)在發(fā)展的過程中所累積的矛盾的影響。防范化解可能出現(xiàn)的金融風(fēng)險(xiǎn)，避免不良貸款的產(chǎn)生，應(yīng)完善差異化監(jiān)管體系的制定，建立起差異化信貸體系。針對(duì)產(chǎn)能過剩的行業(yè)，要科學(xué)設(shè)定信貸標(biāo)準(zhǔn)分類，信貸準(zhǔn)則的設(shè)定要包括環(huán)保類指標(biāo)、資源消耗類指標(biāo)、效率類指標(biāo)，還有行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。應(yīng)按照過剩產(chǎn)能行業(yè)和地區(qū)現(xiàn)實(shí)情況，建立健全“統(tǒng)一授信、限額管理”的標(biāo)準(zhǔn)。銀行業(yè)應(yīng)該積極推行綠色信貸，對(duì)于過剩產(chǎn)能或者高污染項(xiàng)目應(yīng)該停止各類的新增貸款業(yè)務(wù)，采取有效手段收回已發(fā)放的貸款，有效阻止產(chǎn)能過剩行業(yè)的盲目擴(kuò)張，提升資金的有效利用率，減少不良貸款的產(chǎn)生。各商業(yè)銀行應(yīng)該嚴(yán)格按照制度法律法規(guī)的要求，密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的新變化，積極推進(jìn)各項(xiàng)工作。當(dāng)然還要重視人才的培養(yǎng)，保障落實(shí)人才培養(yǎng)的相關(guān)措施，充分發(fā)揮高素質(zhì)人才的作用和價(jià)值。

9 結(jié)語

總的來說，按照當(dāng)前形勢(shì)，政府實(shí)施宏觀調(diào)控很容易因?yàn)橥獠拷?jīng)濟(jì)環(huán)境的轉(zhuǎn)變而對(duì)商業(yè)銀行的不良貸款造成影響。與此同時(shí)，因?yàn)橹行∑髽I(yè)往往是商業(yè)銀行的服務(wù)對(duì)象，缺少與大型企業(yè)類似的嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，加上對(duì)一些“特別待遇”的企業(yè)放寬貸款的要求，都容易提高商業(yè)銀行不良貸款的風(fēng)險(xiǎn)。解決不良貸款的問題，前提是政府要努力營(yíng)造一個(gè)穩(wěn)定的、有利的社會(huì)環(huán)境，再者就是商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將其行為標(biāo)準(zhǔn)化，強(qiáng)化貸款的管理，研究貸款對(duì)象的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，完善責(zé)任追究系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)終身制的不良貸款記錄，對(duì)從業(yè)人員施行一定的獎(jiǎng)勵(lì)制度，健全信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系，強(qiáng)化貸款風(fēng)控。只有規(guī)范信貸的行為，建立穩(wěn)定的信用體系，調(diào)整修正銀行原本的激勵(lì)機(jī)制，通過多方面的綜合治理和相互配合才能更好地治理不良貸款的問題。

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