新形勢(shì)下商業(yè)銀行反洗錢(qián)存在的問(wèn)題和應(yīng)對(duì)措施

楊波

隨著世界范圍內(nèi)金融行業(yè)形勢(shì)的不斷變化，利用商業(yè)銀行進(jìn)行洗錢(qián)的犯罪行為屢見(jiàn)不鮮，導(dǎo)致了金融行業(yè)形勢(shì)嚴(yán)峻。為了確保社會(huì)的和諧安定以及保障人民的合法權(quán)益，我國(guó)大力開(kāi)展了以“風(fēng)險(xiǎn)為本”理念為核心的反洗錢(qián)工作，到目前為止已經(jīng)取得了非常可觀的工作成績(jī)。由于我國(guó)是近年來(lái)才開(kāi)展反洗錢(qián)工作，沒(méi)有完善的規(guī)章制度，因此在反洗錢(qián)工作上仍存在很大的問(wèn)題。本文立足于以風(fēng)險(xiǎn)為本為工作理念的商業(yè)銀行反洗錢(qián)的工作現(xiàn)狀，探討了如何更好進(jìn)行反洗錢(qián)工作的措施。

隨著世界全球化進(jìn)程的加速，國(guó)際經(jīng)濟(jì)交流逐漸頻繁，并帶動(dòng)了金融行業(yè)的高速發(fā)展。金融行業(yè)的市場(chǎng)變化日新月異，不斷地推出不同的金融服務(wù)、產(chǎn)品，但是金融行業(yè)屬于新興產(chǎn)業(yè)，行業(yè)制度尚不規(guī)范，導(dǎo)致金融犯罪層出不窮，其中洗錢(qián)犯罪是金融行業(yè)犯罪的重要代表。洗錢(qián)主要是將非法所得的錢(qián)財(cái)，例如走私、非法買(mǎi)賣等得來(lái)的收入通過(guò)金融機(jī)構(gòu)，使其成為合法收入的過(guò)程。洗錢(qián)這一行為不僅對(duì)金融市場(chǎng)的公平造成了破壞，同時(shí)其錢(qián)財(cái)?shù)膩?lái)源也威脅到了國(guó)家和政府的安全。所以，為了保護(hù)金融市場(chǎng)減少犯罪行為的發(fā)生，我國(guó)以商業(yè)銀行為主要工作地點(diǎn)，以風(fēng)險(xiǎn)為本作為工作思路，開(kāi)展了反洗錢(qián)的工作。

一、商業(yè)銀行反洗錢(qián)工作理念的含義

風(fēng)險(xiǎn)為本的是指以風(fēng)險(xiǎn)為主要的工作導(dǎo)向，對(duì)工作內(nèi)容會(huì)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性采取適當(dāng)?shù)膽?yīng)對(duì)措施，是一種高彈性、高自主性、高靈活性的管理方式。商銀銀行在反洗錢(qián)工作中以風(fēng)險(xiǎn)為本的理念作為工作思路，對(duì)反洗錢(qián)工作中所出現(xiàn)的各種狀況進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，將銀行內(nèi)所擁有的資源合理的分配到反洗錢(qián)的各個(gè)部門(mén)里。商業(yè)銀行反洗錢(qián)理念的轉(zhuǎn)換，以風(fēng)險(xiǎn)為本的工作理念，打破了傳統(tǒng)的反洗錢(qián)的工作格局，讓商業(yè)銀行可以充分地發(fā)揮機(jī)構(gòu)本身的能動(dòng)性，提高打擊洗錢(qián)犯罪行為的工作效率。

二、目前商業(yè)銀行反洗錢(qián)工作的存在的問(wèn)題

（一）反洗錢(qián)組織結(jié)構(gòu)和管理制度不完善

商業(yè)銀行反洗錢(qián)工作的開(kāi)展時(shí)間較短，政府和商業(yè)銀行都沒(méi)有對(duì)反洗錢(qián)工作進(jìn)行詳細(xì)規(guī)章的制定，導(dǎo)致在工作過(guò)程中出現(xiàn)各種漏洞和問(wèn)題。依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)為本理念的要求，商業(yè)銀行首先要制定適合自身機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，培養(yǎng)專業(yè)的評(píng)估人才隊(duì)伍，建立風(fēng)險(xiǎn)管理制度，確保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估可以高效率的完成。由于反洗錢(qián)工作涉及范圍很廣，生產(chǎn)鏈條過(guò)長(zhǎng)，而且銀行部門(mén)內(nèi)部缺乏相應(yīng)管理機(jī)制，導(dǎo)致銀行內(nèi)部單位無(wú)法進(jìn)行良好的溝通和合作。政府沒(méi)有設(shè)立反洗錢(qián)管理的機(jī)構(gòu)，使商業(yè)銀行在與司法部門(mén)進(jìn)行對(duì)接時(shí)出現(xiàn)重重障礙。

（二）缺乏對(duì)客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的有效手段

反洗錢(qián)工作的內(nèi)容是對(duì)客戶所提供的身份信息、收入來(lái)源以及交易憑證進(jìn)行審查，通過(guò)審查工作判斷客戶是否在進(jìn)行洗錢(qián)犯罪。銀行對(duì)客戶身份的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是反洗錢(qián)工作的基礎(chǔ)，也是穩(wěn)定金融行業(yè)秩序的重要手段。但是我國(guó)政府并沒(méi)有建立針對(duì)客戶進(jìn)行身份風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的管理制度，不能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行提供完整的身份管理平臺(tái)，使商業(yè)銀行不能及時(shí)查找到客戶的身份信息，降低了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的有效性。

（三）反洗錢(qián)工作導(dǎo)致商業(yè)銀行收益下降

商業(yè)銀行屬于營(yíng)利機(jī)構(gòu)，其工作目的是為了提高機(jī)構(gòu)自身的利潤(rùn)，但是反洗錢(qián)工作需要銀行自身投入大量財(cái)力和資源，極大程度上降低了銀行自身的利益。在進(jìn)行反洗錢(qián)工作時(shí)，銀行要與相關(guān)司法部門(mén)進(jìn)行交接，接受財(cái)政監(jiān)管部門(mén)的審查，加大了商業(yè)銀行自身的運(yùn)營(yíng)成本。為了達(dá)到每月的營(yíng)業(yè)指標(biāo)，提高銀行利潤(rùn)，商業(yè)銀行的管理人員常常忽視了反洗錢(qián)工作。

三、改善商業(yè)銀行反洗錢(qián)工作的實(shí)際措施

（一）建立健全的反洗錢(qián)工作體系和管理制度

要想完善對(duì)反洗錢(qián)工作的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，必須要國(guó)家與商業(yè)銀行共同配合。商業(yè)銀行要對(duì)銀行自身有正確的判斷，建立反洗錢(qián)工作管理部門(mén)，制定合適明確的管理制度，將反洗錢(qián)工作的職責(zé)真正落實(shí)到每一個(gè)工作人員身上，將“風(fēng)險(xiǎn)為本”的工作理念貫徹到銀行經(jīng)營(yíng)的每項(xiàng)業(yè)務(wù)上。國(guó)家也要出臺(tái)相關(guān)的法律法規(guī)，讓反洗錢(qián)工作有法可依，減小商業(yè)銀行在與司法部門(mén)對(duì)接時(shí)的難度。

（二）完善反洗錢(qián)的工作流程，提高工作的有效性

商業(yè)銀行是目前我國(guó)實(shí)施反洗錢(qián)工作的主要場(chǎng)所，因此商業(yè)銀行要準(zhǔn)確認(rèn)識(shí)到反洗錢(qián)工作是為了維護(hù)金融市場(chǎng)和國(guó)家的安全和穩(wěn)定，是金融機(jī)構(gòu)需要承擔(dān)的義務(wù)。商業(yè)銀行要將反洗錢(qián)工作作為銀行的一項(xiàng)業(yè)務(wù)工作，完善反洗錢(qián)的工作流程，將反洗錢(qián)的工作理念滲透到每一個(gè)部門(mén)、每一項(xiàng)業(yè)務(wù)中。商業(yè)銀行要發(fā)揮優(yōu)秀員工的自身特長(zhǎng)，要求員工根據(jù)自身對(duì)銀行業(yè)務(wù)以及金融市場(chǎng)形勢(shì)的了解，認(rèn)真做好反洗錢(qián)工作的準(zhǔn)備，讓反洗錢(qián)工作在高速、有效的狀態(tài)下完成。在市場(chǎng)上出現(xiàn)新的金融產(chǎn)品或者金融服務(wù)時(shí)，商業(yè)銀行要立即對(duì)該項(xiàng)產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，包括對(duì)洗錢(qián)信用的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、對(duì)產(chǎn)品使用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估以及對(duì)是否會(huì)造成市場(chǎng)波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。

（三）增加對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類，盡職調(diào)查客戶信息

商業(yè)銀行在我國(guó)分布范圍較廣，種類較多，國(guó)家要統(tǒng)一設(shè)立監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)才能保證每個(gè)銀行都得到有效監(jiān)管?；陲L(fēng)險(xiǎn)為本的工作理念，國(guó)家可以設(shè)置最低程度的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，讓銀行根據(jù)自身的經(jīng)營(yíng)情況和資源制定客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的分類，對(duì)客戶的身份進(jìn)行有效識(shí)別。首先，將客戶的身份信息進(jìn)行備份;其次對(duì)客戶的交易情況進(jìn)行審查，了解完整的交易過(guò)程;最后，將可疑的信息和交易上報(bào)給管理人員。商業(yè)銀行也要對(duì)洗錢(qián)犯罪高發(fā)的地區(qū)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，加強(qiáng)對(duì)該區(qū)域內(nèi)客戶身份是審查力度，采取盡職調(diào)查的工作方式，提高對(duì)反洗錢(qián)工作的管理水平。

（四）及時(shí)監(jiān)測(cè)反洗錢(qián)工作

隨著信息時(shí)代的來(lái)臨，人們可以在網(wǎng)上進(jìn)行大金額的交易，所以商業(yè)銀行也要增加對(duì)線上監(jiān)測(cè)洗錢(qián)犯罪的力度。商業(yè)銀行可以建立網(wǎng)絡(luò)交易管控系統(tǒng)，即時(shí)監(jiān)測(cè)線上交易的情況以及數(shù)據(jù)，對(duì)交易信息進(jìn)行智能的、綜合的分析，關(guān)注交易過(guò)程中出現(xiàn)的可疑行為。在發(fā)現(xiàn)有犯罪分子洗錢(qián)的跡象時(shí)，及時(shí)聯(lián)絡(luò)相關(guān)的業(yè)務(wù)部門(mén)，加強(qiáng)各部門(mén)的合作，將反洗錢(qián)工作的資源重點(diǎn)投放在高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)上，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)的交易情況進(jìn)行跟蹤檢測(cè)，提高銀行在反洗錢(qián)工作上的效率。

四、結(jié)語(yǔ)

我國(guó)商業(yè)銀行的反洗錢(qián)工作正在如火如荼地開(kāi)展中，其工作理念也從以規(guī)則文本轉(zhuǎn)變到以風(fēng)險(xiǎn)為本，證明了我國(guó)商業(yè)銀行的反洗錢(qián)工作正在不斷進(jìn)步。要想真正給金融行業(yè)一個(gè)穩(wěn)定的環(huán)境，建立公平的金融市場(chǎng)，必須要國(guó)家政府和銀行共同合作，加大人力、資金的投入力度，完善反洗錢(qián)工作的管理機(jī)制，提高對(duì)洗錢(qián)犯罪行為的監(jiān)督和管理。

（作者單位：中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司山東總審計(jì)室）