農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展歷程、現(xiàn)狀及對(duì)策探析

潘九軍

作為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)改革的重要方向，農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展碩果累累，但也積累了一些問題，面對(duì)現(xiàn)狀如何找到謀變之路是當(dāng)下農(nóng)商行面臨的現(xiàn)實(shí)問題。

一、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展變革歷程

（一）成立初期至1978年農(nóng)行管理前。截至1958年，全國建立15.93萬個(gè)信用社，吸收入股農(nóng)戶7600萬戶，占農(nóng)戶總額的65.2%，1958年后，在大躍進(jìn)與文化大革命期間，農(nóng)信社的發(fā)展經(jīng)歷了不少波折，直到1962年在業(yè)務(wù)上接受人民銀行領(lǐng)導(dǎo)，逐步恢復(fù)了農(nóng)信社的性質(zhì)和任務(wù)。

（二）改革開放以來至1996年由農(nóng)業(yè)銀行管理。1978年將信用社劃歸農(nóng)業(yè)銀行管理，一直持續(xù)到1996年。農(nóng)行用較為成熟的管理辦法對(duì)信用社進(jìn)行管理，為信用社發(fā)展起了積極作用。但由于農(nóng)業(yè)銀行統(tǒng)得過多、管得過死，使信用社失去了自主經(jīng)營權(quán)，導(dǎo)致信用社不良貸款增長過快，客觀上要求對(duì)信用社管理問題再一次進(jìn)行討論和完善。

（三）人民銀行代管階段。1996年終止農(nóng)行管理信用社并交由人民銀行代管，一直持續(xù)到2003年新一輪信用社改革。這一階段，主要是恢復(fù)信用社固有的合作性質(zhì)，普遍實(shí)行了縣鄉(xiāng)二級(jí)法人體制。2000年江蘇全省進(jìn)行了農(nóng)信社改革試點(diǎn)，試點(diǎn)內(nèi)容為信用社實(shí)行以

縣為單位統(tǒng)一法人，在此基礎(chǔ)上成立省聯(lián)社及構(gòu)建農(nóng)村商業(yè)銀行。

（四）2003年新一輪改革。2003年國家擴(kuò)大試點(diǎn)，改革的標(biāo)志是“花錢買機(jī)制”及農(nóng)信社下放省政府管理，新一輪改革成效顯著，2005年末，全國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債總額分別達(dá)3.7、3.5萬億，存貸款余額分別達(dá)3.2、2.2萬億。根據(jù)國家部署，2010年以后不再批復(fù)農(nóng)村合作銀行，重點(diǎn)是推動(dòng)股權(quán)改造和組建縣級(jí)農(nóng)村商業(yè)銀行，至此，形成農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)向農(nóng)商行改制的最終定論。

二、當(dāng)前農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀及存在問題

（一）發(fā)展步入快車道。截至2018年6月末，全國4571家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)中，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)3903家，占全部銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)數(shù)量的85.4%。截至2018年12月末，全國農(nóng)商行數(shù)量已達(dá)1500多家，資產(chǎn)規(guī)模已達(dá)30多萬億，農(nóng)商行發(fā)展步入了快車道。

（二）經(jīng)營狀況需進(jìn)一步提升。一是不良貸款率偏高。截至2018年9月末，全國農(nóng)商行不良率為4.23%，分別高于國有、股份制、城市商業(yè)銀行2.76、2.53和2.56個(gè)百分點(diǎn)，也高于銀行業(yè)不良率2.36個(gè)百分點(diǎn);二是撥備覆蓋率偏低。受不良率高影響，農(nóng)商行撥備覆蓋率不斷下降，2018年9月末為125.60%，接近120%的監(jiān)管紅線;三是資本充足率下降。2018年9月末，雖然農(nóng)商行平均資本充足率為13.01%，僅次于國有行，高于城商行和股份行，但部分農(nóng)商行資本充足率低于監(jiān)管紅線，補(bǔ)充資本勢(shì)在必行。

（三）省聯(lián)社職能定位頗受爭議。省聯(lián)社在成立之初，積極發(fā)揮作用、有效履職，但隨著時(shí)間推移，由于對(duì)轄內(nèi)農(nóng)信社管理簡單粗暴，隨意插手基層行社的內(nèi)部管理事務(wù)，這種過渡干預(yù)和家長式的作風(fēng)讓基層行社怨聲載道，省聯(lián)社的職能定位及存在的必要性受到業(yè)界的質(zhì)疑和詬病。

（四）公司治理結(jié)構(gòu)亟需完善。一是股權(quán)管理不規(guī)范。存在股權(quán)分散和高度集中兩種極端，過于分散致使股東大會(huì)淪為形式，導(dǎo)致關(guān)聯(lián)交易頻繁;二是制衡機(jī)制作用發(fā)揮有限?！叭龝?huì)一層”不能有效履職，董事長權(quán)力過于強(qiáng)大，監(jiān)事長往往只是聽命行事，“三會(huì)一層”形同虛設(shè);三是履職意識(shí)能力不足。董、監(jiān)事形式意義大于履職意義，股權(quán)董事、獨(dú)立董事、外部監(jiān)事等金融素質(zhì)不高，成為開會(huì)董事、簽字監(jiān)事。

（五）傳統(tǒng)業(yè)務(wù)受到挑戰(zhàn)，經(jīng)營范圍較窄。負(fù)債方面，由于居民理財(cái)?shù)亩鄻踊?，存款?guī)模增長緩慢甚至出現(xiàn)負(fù)增長;貸款業(yè)務(wù)方面，隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的興起及同業(yè)競爭，貸款業(yè)務(wù)面臨開拓優(yōu)質(zhì)市場的困境。

三、對(duì)策思考

（一）多措并舉，化解不良貸款。一是強(qiáng)化貸款管理。嚴(yán)格貸款“三查”制度，在充分抵押物的基礎(chǔ)上，更注重企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營及現(xiàn)金流狀況;二是加大清收力度。做好與各方的協(xié)調(diào)工作，形成清收不良貸款的合力;三是營造誠信環(huán)境。加強(qiáng)誠信體系建設(shè)，完善金融法制環(huán)境和社會(huì)信用聯(lián)合懲戒機(jī)制，加快金融案件快立、快審、快結(jié)、快執(zhí)機(jī)制建設(shè)。

（二）注重實(shí)效，多渠道補(bǔ)充資本。一是增強(qiáng)盈利能力。通過積極開拓市場，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)約束，提高資產(chǎn)質(zhì)量，提高資本積累能力，充實(shí)貸款損失準(zhǔn)備;二是重視股東資本補(bǔ)充。與主要股東簽訂資本補(bǔ)充長期承諾，落實(shí)主要股東對(duì)資本的書面承諾，督促股東履行資本補(bǔ)充義務(wù);三是拓展外源資本。有條件的農(nóng)商行要根據(jù)實(shí)際充分運(yùn)用資本市場的融資能力，借助多種資本工具，從資本市場獲取資本。

（三）因地制宜，促進(jìn)省聯(lián)社職能改革。目前省聯(lián)社改革方向主要有四種形式，第一種是統(tǒng)一法人，第二種是金融服務(wù)公司，第三種是金融控股公司，第四種是聯(lián)合銀行。具體而言，需要因地制宜不能搞“一刀切”，逐漸淡出行政管理角色，多一些服務(wù)職能。

（四）科學(xué)合理，完善公司治理結(jié)構(gòu)。一是優(yōu)化產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)。引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，切實(shí)發(fā)揮股東大會(huì)作用，對(duì)不履行職責(zé)或履職不到位董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)進(jìn)行質(zhì)詢成為常態(tài);二是加強(qiáng)董事會(huì)建設(shè)。充分發(fā)揮董事會(huì)專門委員會(huì)作用，落實(shí)薪酬延期支付制度，破除其短期經(jīng)營行為，防范操作風(fēng)險(xiǎn);三是發(fā)揮監(jiān)事會(huì)監(jiān)督作用。提高監(jiān)事會(huì)的獨(dú)立性，明確監(jiān)事會(huì)的職責(zé)邊界和監(jiān)督內(nèi)容，確保監(jiān)事會(huì)在權(quán)限范圍內(nèi)獨(dú)立履職。

（五）鞏固基礎(chǔ)業(yè)務(wù)，拓展中間業(yè)務(wù)。夯實(shí)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)基礎(chǔ)，保持存量市場平穩(wěn)，加快中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新，拓展中間業(yè)務(wù)收入渠道，推動(dòng)現(xiàn)代結(jié)算、投資理財(cái)、咨詢和財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)，改變盈利模式單一狀況，提高中間業(yè)務(wù)收入占比。（作者單位：中國人民銀行嘉峪關(guān)市中心支行）