探討國有控股上市公司紀檢監(jiān)察工作存在的問題和應對的策略

王鵬 廣西粵桂廣業(yè)控股股份有限公司 510500

黨的十九大報告指出：“深化國有企業(yè)改革，發(fā)展混合所有制經(jīng)濟，培育具有全球競爭力的世界一流企業(yè)。”這是在新的歷史起點上，以習近平同志為核心的黨中央對國有企業(yè)改革發(fā)展作出的重大部署，為新時代國有企業(yè)改革發(fā)展指明了方向，提供了根本遵循。

一、國有控股上市公司在強化紀檢監(jiān)察工作中面臨的問題和難點

（一）黨組織思想核心地位模糊化，對公司實際控制力不夠。

有的認為建立現(xiàn)代企業(yè)制度要與國際接軌，國有控股上市企業(yè)黨的領導可有可無，西方國家的企業(yè)沒有黨的領導同樣能把企業(yè)搞好，所以沒有必要去加強黨組織建設 在公司治理中，雖然按要求把黨建工作寫入公司章程，國有股東也派駐了監(jiān)事會主席或其他高管人員，但都不是上市公司的核心人員，未能掌握核心業(yè)務，黨組織說活沒分量，無法發(fā)揮領導作用，對公司的實際控制力不足，從現(xiàn)實來看，在有的地方和單位，黨建紀檢監(jiān)察工作依然存在“說起來重要，干起來次要，忙起來不要”等突出問題。

（二）業(yè)務板塊市場化程度高加上紀檢監(jiān)察工作制度不健全，工作開展缺乏制度規(guī)范，監(jiān)管難度大。

國有控股上市公司不僅是中國經(jīng)濟的中流砥柱，也是證券市場穩(wěn)定健康發(fā)展的核心力量，覆蓋業(yè)務大多數(shù)屬市場化程度高的行業(yè)，受宏觀經(jīng)濟影響大、市場競爭激烈、經(jīng)營成本高、項目分散、管理難度大，對下屬企業(yè)的管理，基本上采取“授權、激勵”的年度經(jīng)營目標責任書的方式，難以有效監(jiān)管其經(jīng)營管理全過程。加上紀檢監(jiān)察工作基礎性制度建設不完善，不能形成應有的約束力和威懾力，導致公司黨委在企業(yè)的領導核心和政治核心地位得不到保證，經(jīng)營團隊對“一崗雙責”認識不到位，監(jiān)督執(zhí)紀問責工作難以開展。

（三）下屬公司“老、遠、散、小”企業(yè)居多，管理成本偏高。

國有控股上市公司體量規(guī)模和業(yè)務范圍差異較大。很多下屬企業(yè)辦公所在地基本不在上市公司所在地，相當部分企業(yè)遠在省外，業(yè)務和項目分散在全國各地。大多數(shù)企業(yè)因黨組織屬地管理的原因，黨建紀檢監(jiān)察工作開展得不夠到位，紀檢監(jiān)察工作人員多為兼職，容易造成監(jiān)管失位，給公司黨風廉政建設工作的深入開展提出了很大的難題。

二、國有控股上市公司在強化紀檢監(jiān)察工作中需正視的問題

（一）高管團隊思想認識存在偏差，對紀檢監(jiān)察工作重視度不夠。

一是忘記了自己在企業(yè)的第一身份是黨員，在黨建紀檢監(jiān)察工作功能和發(fā)揮的作用認識不足。片面強調(diào)上市企業(yè)的特殊性和復雜性，認為公司股東會對董事會和總經(jīng)理有經(jīng)營績效考核，并對下屬企業(yè)進行經(jīng)營目標責任考核，為得到績效獎勵，會層層進行監(jiān)管。二是高管團隊強調(diào)人力管理成本，紀檢監(jiān)察工作崗位編制少，人員不足、能力不夠。經(jīng)營團隊認為實施法人治理結構，主要人工成本應花在經(jīng)營生產(chǎn)崗位，企業(yè)黨建紀檢工作人員應兼職化，對紀檢監(jiān)察崗位人員編制設置偏緊，無法滿足工作開展的需要，更達不到“兩個責任”實施細則對紀檢工作人數(shù)編制的要求。

（二）監(jiān)督手段有限，尚未形成“紀檢監(jiān)察、審計、監(jiān)事會”聯(lián)動的大監(jiān)督工作格局。

國有控股上市公司在董事會下設專業(yè)委員會，審計業(yè)務屬于專業(yè)委員會里的審計委員會管理，監(jiān)事會受命于股東會，監(jiān)察和法務歸經(jīng)營班子管理，不屬于紀檢的工作范疇，因此在工作業(yè)務分管上不歸紀委書記。在公司文件流轉(zhuǎn)上，紀委書記未能及時看到相關文件資料，難以對“三重一大”進行有效監(jiān)管。習慣性思維和各自為戰(zhàn)的治理格局造成信息不暢，未能形成整體聯(lián)動的工作機制，難以形成有效的監(jiān)督合力。

三、加強和改善國有控股上市公司紀檢監(jiān)察工作的思路和對策

習近平總書記視察廣東提出深化改革開放、推動高質(zhì)量發(fā)展、提高發(fā)展平衡性和協(xié)調(diào)性、加強黨的領導和黨的建設四個方面重要要求。抓好這四方面重要要求的貫徹落實，是當前和今后一個時期全省的中心任務和工作大局。

（一）統(tǒng)一思想，提高認識，確立黨在企業(yè)治理中的領導核心和政治核心地位。

黨的十九大明確提出中國特色社會主義最本質(zhì)的特征是中國共產(chǎn)黨的領導，在國有企業(yè)中堅持黨的領導，明確黨組織在公司治理中的法定地位，使得黨組織更好地參與公司治理，發(fā)揮其應有的作用。為此，國有控股上市公司領導班子必須認真學習習近平總書記關于國有企業(yè)黨建工作的重要指示，在思想上、行動上與黨中央保持高度一致，不管在任何崗位、任何地方、任何時候、任何情況，時刻牢記自己的第一身份是黨員，自己的第一項工作是為黨工作。積極主動與大股東溝通，貫徹落實“黨建入章”，明確和落實黨組織在上市公司法人治理結構中的法定地位和參與治理的規(guī)則，形成“統(tǒng)一認識重黨建，遵規(guī)守紀講黨性，規(guī)范運作強監(jiān)督，防范風險促發(fā)展”的理念，并以此指導和強化下屬企業(yè)黨建紀檢監(jiān)察工作。

（二）健全黨建紀檢監(jiān)察工作制度，明確黨組織和公司行政班子的權責邊界。

要明確黨組織在決策、執(zhí)行、監(jiān)督各環(huán)節(jié)的權責和工作方式，使黨組織發(fā)揮作用組織化、制度化、具體化。要把握核心要義，形成符合上市公司實際的修訂草案。國有控股上市公司要黨政協(xié)同，結合中央巡視廣東反饋意見的整改和新形勢下黨建工作的要求，對現(xiàn)有的黨建紀檢監(jiān)察制度進行梳理，查漏補缺，及時修訂增補相關工作制度，形成“黨政一心謀發(fā)展，各司其責抓落實，協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)出效率，相互制衡保廉潔”的工作局面。

（三）加強黨建紀檢監(jiān)察干部隊伍的建設，扎實有效地開展好黨建紀檢監(jiān)察工作。

按照國有股東落實黨風廉政建設“兩個責任”的要求，加強公司系統(tǒng)內(nèi)黨建紀檢監(jiān)察干部隊伍的建設，打造一支作風優(yōu)良、專業(yè)精通、素質(zhì)過硬的黨建紀檢監(jiān)察干部隊伍。一是要按照國有股東落實黨風廉政建設“兩個責任”的要求，在公司本部配置專職的黨建紀檢監(jiān)察干部，黨群部門、紀檢監(jiān)察部門的人員編制都不少于2人。二是要求下屬企業(yè)配置至少一名黨建紀檢監(jiān)察專職干部，兼職人員若干名。三是探索建立監(jiān)察專員制度，在企業(yè)規(guī)模偏小的下屬企業(yè)和沒有設立黨支部的工程項目部選拔指定監(jiān)察專員，協(xié)助企業(yè)黨組織和行政班子抓好監(jiān)督工作，從而保證項目部建到哪里，監(jiān)察工作就跟進到哪里。

（四）理順公司下屬企業(yè)黨建和黨風廉政建設工作機制考核，落實“一崗雙責”，嚴格責任追究。

要在公司系統(tǒng)內(nèi)強化黨風廉政建設“兩個責任”的落實，明確工作職責。對公司下屬企業(yè)現(xiàn)有的黨建紀檢監(jiān)察工作，要進行全面的摸查，主動與下屬企業(yè)所在地黨組織進行溝通協(xié)商，充分尊重屬地黨組織的意見，理順公司屬地外企業(yè)黨建和黨風廉政建設的工作機制及考核，落實“一崗雙責”，明確責任主體和監(jiān)督職責，嚴格責任追究，實行“一案雙查”。督促各級領導班子成員在抓生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務的同時，必須對分管業(yè)務、分管部門、聯(lián)系企業(yè)行使監(jiān)督職責，因本人履職不當，所分管的業(yè)務或部門發(fā)生違紀違法案件的必須承擔領導責任。同時將黨風廉政建設責任制考核結果與薪酬進行掛鉤，并作為職務提拔的參考依據(jù)。

（五）建立“四位一體”的大監(jiān)督工作機制，整合監(jiān)督力量，形成綜合監(jiān)督體系。

2016年，十八屆中央紀委六次全會提出，全面從嚴治黨，要運用監(jiān)督執(zhí)紀“四種形態(tài)”，把紀律和規(guī)矩立起來、嚴起來，主動把監(jiān)督關口前移，防線前置，及時抓早抓小。企業(yè)涉及到財務、工程、招商等專業(yè)知識居多，客觀上需要具有專業(yè)知識的內(nèi)控紀檢監(jiān)察、審計、法務、監(jiān)事會等部門的聯(lián)動配合，這樣才能深入各流程環(huán)節(jié)，及時發(fā)現(xiàn)帶有傾向性、苗頭性的問題，實現(xiàn)監(jiān)督關口前移，從源頭上預防腐敗。

一是建立由紀委牽頭的“四位一體”大監(jiān)督工作機制。首先要重視建章立制，根據(jù)企業(yè)實際制定具有較強實施性的工作制度和考評機制，并不斷調(diào)整完善，建立統(tǒng)一領導模式，以紀委作為責任主體，明確紀委書記的工作分管業(yè)務，落實“兩個責任”實施細則的要求，由紀委書記分管紀檢、監(jiān)察，協(xié)助審計委員會分管審計工作，協(xié)調(diào)監(jiān)事會工作。其次實現(xiàn)信息共享，紀檢監(jiān)察將舉報信息反饋至內(nèi)控部門，使內(nèi)控管理工作有的放矢，內(nèi)控管理通過對財務收支、工程項目等流程環(huán)節(jié)開展審計，梳理發(fā)現(xiàn)問題，為紀檢監(jiān)察部門作出懲處決定提供可靠的監(jiān)督依據(jù)，紀委可以通過定期的會商機制，建立監(jiān)督信息互通，制定合作方案、協(xié)商監(jiān)督步驟、加速信息流向，把存在的問題和潛在的風險及時反饋給管理層，發(fā)出風險預警。最后人員交叉使用，內(nèi)控管理人員和紀檢監(jiān)察人員在專業(yè)上各有所長，內(nèi)控人員在財務分析、工程造價確認等方面有專業(yè)的技術和經(jīng)驗，紀檢監(jiān)察人員政治敏銳性和政治鑒別力強，在談話訊問、證據(jù)收集、線索梳理方面有熟練的技巧和經(jīng)驗，根據(jù)工作需要，通過人員抽調(diào)進行交叉使用，實現(xiàn)專業(yè)上的取長補短。

二是探索建立派出產(chǎn)權代表和監(jiān)事報告制度。要結合公司目前對下屬企業(yè)的經(jīng)營目標責任書考核的做法，強化對下屬企業(yè)經(jīng)營班子經(jīng)營行為的監(jiān)督。凡是上市公司下派全資、控股企業(yè)的產(chǎn)權代表，必須擔負起對派駐企業(yè)經(jīng)營班子經(jīng)營行為的監(jiān)督職責，對派駐企業(yè)經(jīng)營班子的“三重一大”決策程序和行為進行監(jiān)督，定期向上市公司董事會、經(jīng)營班子報告企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況和廉潔建設情況，保下屬企業(yè)經(jīng)營結果的真實性，保證企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。