律師視角下銀行金融機(jī)構(gòu)如何規(guī)范保護(hù)質(zhì)押保證金優(yōu)先權(quán)的法律分析

【摘要】保證金質(zhì)押作為一種擔(dān)保措施，在銀行金融機(jī)構(gòu)辦理信貸業(yè)務(wù)時(shí)被經(jīng)常使用。但是，由于與保證金質(zhì)押相關(guān)的法律規(guī)定的粗線條以及保證金質(zhì)押業(yè)務(wù)操作流程不規(guī)范等原因，會(huì)使看上去非常穩(wěn)定的保證金質(zhì)押擔(dān)保下的質(zhì)權(quán)的實(shí)現(xiàn)，在現(xiàn)實(shí)中具有較大的不確定性與復(fù)雜性，導(dǎo)致司法實(shí)踐中質(zhì)押保證金被法院凍結(jié)及扣劃時(shí)有發(fā)生！針對(duì)質(zhì)權(quán)人對(duì)于保證金的優(yōu)先受償權(quán)在遭遇法院強(qiáng)制凍結(jié)、扣劃后所應(yīng)采取的措施及需要注意的問(wèn)題，結(jié)合筆者近期代理的一起銀行質(zhì)押保證金被法院扣劃后，所提起的執(zhí)行異議之訴案件審理過(guò)程中遇到的問(wèn)題，從律師實(shí)務(wù)的視角，結(jié)合司法實(shí)踐，與大家分享一些辦案心得，希望能對(duì)銀行金融機(jī)構(gòu)開(kāi)辦類似金融業(yè)務(wù)有所幫助。

【關(guān)鍵詞】律師視角?銀行金融機(jī)構(gòu)?保護(hù)質(zhì)押保證金優(yōu)先權(quán)

一、案情簡(jiǎn)介

2015年12月15日，A銀行與B公司簽訂《擔(dān)保業(yè)務(wù)合作協(xié)議》，約定B公司在A銀行處開(kāi)立擔(dān)保保證金專用賬戶。2016年8月31日，人民法院在審理C銀行申請(qǐng)執(zhí)行第三人李華、B公司金融借款合同糾紛一案過(guò)程中，作出執(zhí)行裁定書(shū)，并依據(jù)該裁定書(shū)扣劃B公司在A銀行處設(shè)立的上述保證金賬戶內(nèi)的200萬(wàn)元資金。筆者遂代理A行對(duì)涉案保證金具有優(yōu)先受償權(quán)一事提出訴訟，請(qǐng)求法院認(rèn)定C銀行申請(qǐng)法院查封的B公司在A銀行開(kāi)立擔(dān)保保證金賬戶內(nèi)的資金具有享有優(yōu)先受償權(quán)。

二、保證金質(zhì)押生效的法律要件

筆者認(rèn)為，想要確立涉案賬戶內(nèi)的資金具有保證金性質(zhì)或是具有質(zhì)押優(yōu)先權(quán)，首先應(yīng)當(dāng)符合保證金質(zhì)押的生效法律要件。根據(jù)《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國(guó)擔(dān)保法〉若干問(wèn)題的解釋》第八十五條規(guī)定：“債務(wù)人或者第三人將其金錢以特戶、封金、保證金等形式特定化后，移交債權(quán)人占有作為債權(quán)的擔(dān)保，債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人可以以該金錢優(yōu)先受償?！币罁?jù)該條款的規(guī)定，構(gòu)成保證金賬戶資金質(zhì)押必須符合兩個(gè)要件：保證金賬戶內(nèi)資金的特定化以及移交債權(quán)人占有的質(zhì)押實(shí)現(xiàn)。目前涉及銀行質(zhì)押保證金與之有關(guān)的法律規(guī)范定僅此一條，因此在處理有關(guān)案件時(shí)，筆者認(rèn)為應(yīng)當(dāng)緊扣《擔(dān)保法司法解釋》第八十五條之規(guī)定，依法主張權(quán)利。

（一）資金特定化要件的認(rèn)定

保證金質(zhì)押的特定化程序要求，指的是保證金賬戶內(nèi)資金的特定化，而非保證金賬戶的固定化。然而資金的特定化，往往首先是通過(guò)賬戶的特定化得以表現(xiàn)。具體表現(xiàn)為：設(shè)立保證金專門(mén)賬戶，專款專用。司法實(shí)踐中，如何認(rèn)定保證金完成特定化，是確立保證金擔(dān)保優(yōu)先權(quán)的難點(diǎn)，也是各個(gè)銀行普遍存在的操作不規(guī)范的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，導(dǎo)致后期訴訟時(shí)無(wú)法實(shí)現(xiàn)保證金質(zhì)押優(yōu)先權(quán)。

筆者通過(guò)代理A行案件及司法實(shí)踐來(lái)看，認(rèn)定保證金是否特定化，法院一般會(huì)從以下幾個(gè)方面進(jìn)行審查：第一，質(zhì)權(quán)人是否為出質(zhì)人設(shè)立了保證金專用賬戶，出質(zhì)人是否將保證金存入該保證金賬戶;第二，通過(guò)查看保證金賬戶的賬戶信息是否符合中央人民銀行頒布的《商業(yè)銀行會(huì)計(jì)科目》中保證金的銀行會(huì)計(jì)科目，是否能與開(kāi)立賬戶方一般結(jié)算賬戶、基本賬戶明顯區(qū)分;第三，出質(zhì)人能否自由支配該保證金賬戶內(nèi)的資金。在筆者遇到的很多案件中，銀行為了方便并不單獨(dú)開(kāi)立保證金專戶，而是設(shè)立活期儲(chǔ)蓄賬戶，只將名稱設(shè)置為保證金賬戶，但通過(guò)查看賬號(hào)信息，便可找出不屬于保證金專戶的漏洞，最終造成質(zhì)押優(yōu)先權(quán)未能得到法院支持。因此筆者認(rèn)為，就保證金賬戶特定化問(wèn)題，質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)與出質(zhì)人在雙方簽訂的《保證金質(zhì)押合同》中明確約定保證金專戶的基本信息，將出質(zhì)人的保證金資金足額存入《保證金質(zhì)押合同》專戶內(nèi)，并不得開(kāi)通該賬戶的網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行等，嚴(yán)格排除出質(zhì)人對(duì)該賬戶內(nèi)保證金的控制。

（二）實(shí)際控制并實(shí)現(xiàn)占有轉(zhuǎn)移

在銀行嚴(yán)格按照開(kāi)設(shè)保證金專戶用流程，并由質(zhì)押人存入約定金額的保證金情況下，一旦該資金進(jìn)入到保證金專戶內(nèi)，便實(shí)現(xiàn)了銀行在開(kāi)立保證金專戶的情況下實(shí)現(xiàn)對(duì)保證金的實(shí)際占有、控制。一般法院通常認(rèn)為“誰(shuí)實(shí)際控制和使用”，即可認(rèn)定為法律意義上的“占有”。

綜上所述，如果質(zhì)權(quán)人（銀行）能夠滿足擔(dān)保法司法解釋第八十五條所規(guī)定的質(zhì)押物（賬戶資金）特定化及轉(zhuǎn)移占有兩個(gè)要件的前提下，人民法院一般對(duì)于保證金質(zhì)押的合法性予以認(rèn)可，質(zhì)權(quán)人的優(yōu)先受償權(quán)應(yīng)得到保護(hù)。但是我們也要看到，由于銀行金融機(jī)構(gòu)在辦理相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)，保證金的質(zhì)押很可能存在一個(gè)持續(xù)的狀態(tài)，可能是一個(gè)框架合同項(xiàng)下的多筆貸款融資業(yè)務(wù)的分次開(kāi)展，也可能發(fā)生涉及多次保證金的存入或一筆保證金的多筆貸款的擔(dān)保，這個(gè)過(guò)程中稍有不慎，就會(huì)發(fā)生保證金專戶變?yōu)轭惤Y(jié)算賬戶的情形，會(huì)給承辦法官帶來(lái)誤導(dǎo)，甚至?xí)龀鰧?duì)質(zhì)權(quán)人銀行不利的判決，這也是司法實(shí)踐中很多類似案件質(zhì)權(quán)人不能得到法院支持主要原因。鑒于保證金與保證金專用賬戶之間的密切相聯(lián)，承辦法官的審查格外嚴(yán)格，不僅要求質(zhì)權(quán)人銀行提供質(zhì)押人與質(zhì)權(quán)人簽訂的保證金合同，查看保證金合同中約定的保證金賬戶與實(shí)際繳存保證金的賬戶是否一致（開(kāi)立時(shí)間、賬戶科目），并要求提供保證金賬戶完整的銀行流水，保證金賬戶開(kāi)戶憑證及保證賬戶對(duì)賬明細(xì)單，以判斷是否充分滿足《擔(dān)保法司法解釋》第八十五條所規(guī)定的質(zhì)權(quán)成立的兩個(gè)基本要件，否則很難得到法院支持。

三、保證金質(zhì)押的風(fēng)險(xiǎn)防范措施及相關(guān)建議

根據(jù)上文的分析，如何認(rèn)定保證金質(zhì)押擔(dān)保生效法律要件是否滿足，其實(shí)是賦予了承辦法官更多的自由裁量權(quán)，客觀上也給司法實(shí)踐中認(rèn)定保證金的物權(quán)擔(dān)保性質(zhì)帶來(lái)了諸多不確定性。對(duì)于從事銀行金融業(yè)務(wù)的律師而言，為有效防范保證金質(zhì)押法律風(fēng)險(xiǎn)，筆者建議可從以下幾個(gè)方面規(guī)范保證金質(zhì)押擔(dān)保的設(shè)立及手續(xù)完善，以便銀行金融機(jī)構(gòu)更安全高效的開(kāi)展保證金質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)：

1.針對(duì)每筆涉及保證金質(zhì)押業(yè)務(wù)的貸款發(fā)放，均應(yīng)簽署《保證金質(zhì)押合同》，或者針對(duì)保證金質(zhì)押擔(dān)保所簽訂的框架合同下，所簽署的每一筆具體業(yè)務(wù)的《保證金質(zhì)押合同》時(shí)，銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)安排出質(zhì)人簽署保證金繳存確認(rèn)書(shū)，并且在《保證金質(zhì)押合同》中對(duì)擔(dān)保的要件及范圍進(jìn)行明確約定，包括但不限于被擔(dān)保的主債權(quán)、主合同、質(zhì)押財(cái)產(chǎn)、擔(dān)保方式、擔(dān)保范圍、保證金賬戶，等。

2.對(duì)于《保證金質(zhì)押合同》下的質(zhì)押財(cái)產(chǎn)可以約定為：“本合同項(xiàng)下質(zhì)押財(cái)產(chǎn)系以保證金形式特定化的金錢，凡出質(zhì)人向該賬戶內(nèi)打入的每一筆資金或從該賬戶內(nèi)流出的資金，均視為保證金劃入或授權(quán)質(zhì)權(quán)人扣劃至本合同約定的保證金賬戶，質(zhì)押人同時(shí)向質(zhì)權(quán)人出具保證金質(zhì)押確認(rèn)書(shū)，以明確質(zhì)押財(cái)產(chǎn)數(shù)額，并區(qū)別于日常賬戶的結(jié)算。”

3.對(duì)于保證金賬戶的日常監(jiān)管，?在擔(dān)保有效期間內(nèi)，除非《保證金質(zhì)押合同》下約定的質(zhì)權(quán)實(shí)現(xiàn)的條件成就，否則不建議保證金賬戶資金隨意劃進(jìn)或劃出，以免該保證金賬戶被認(rèn)定為開(kāi)戶單位的日常結(jié)算賬戶使用。筆者在代理A銀行案件時(shí)，審判法官便對(duì)涉及賬戶內(nèi)每筆流動(dòng)的資金要求核實(shí)其進(jìn)出來(lái)源，以證實(shí)該賬戶的特定性而并非日常結(jié)算賬戶。倘若保證金賬戶上顯示流動(dòng)性，又無(wú)法核實(shí)流動(dòng)資金狀況，則可能不滿足《最高人民法院關(guān)于適用中華人民共和國(guó)擔(dān)保法的司法解釋》第85條關(guān)于保證金特定化的要求，從而導(dǎo)致保證金質(zhì)押的無(wú)效。

4.建議加強(qiáng)保證金賬戶和對(duì)應(yīng)融資文件的管理工作，出質(zhì)人應(yīng)按照《保證金質(zhì)押合同》的規(guī)定，及時(shí)存入保證金，以完成金錢的特定化及轉(zhuǎn)移占有。倘若質(zhì)押擔(dān)保期間，質(zhì)押但保證條件成就時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)使用保證金清償逾期貸款客戶債務(wù)，不僅能夠避免不良債務(wù)的產(chǎn)生，更能直接證明該保證金專戶的性質(zhì)，一旦發(fā)生有權(quán)機(jī)關(guān)要求凍結(jié)或劃扣的，可以明確告知該有權(quán)機(jī)關(guān)保證金賬戶的性質(zhì)，并提供相關(guān)證據(jù)，提請(qǐng)人民法院僅作凍結(jié)暫緩扣劃，以保護(hù)銀行金融機(jī)構(gòu)對(duì)于保證金的優(yōu)先受償權(quán)。

四、結(jié) 語(yǔ)

筆者認(rèn)為，保證金質(zhì)押在符合我國(guó)擔(dān)保法司法解釋第85條規(guī)定及一般物權(quán)性擔(dān)保的前提下，其效力應(yīng)被確認(rèn)，質(zhì)權(quán)人對(duì)于保證金賬戶內(nèi)的資金應(yīng)享有優(yōu)先受償權(quán)。但是，基于我國(guó)擔(dān)保法司法解釋第85條關(guān)于金錢特定化及轉(zhuǎn)移占有的規(guī)定并不是非常明確具體，如果銀行金融機(jī)構(gòu)在辦理該類業(yè)務(wù)時(shí)的手續(xù)及流程不是非常規(guī)范，在發(fā)生相關(guān)爭(zhēng)議時(shí)，就會(huì)留給審判法官較大的自由裁量權(quán)的空間，從而導(dǎo)致保證金質(zhì)押下質(zhì)權(quán)的實(shí)現(xiàn)存在諸多不確定性，甚至?xí)恢苯诱J(rèn)定為保證金質(zhì)押不成立，給質(zhì)權(quán)人造成無(wú)法挽回的損失。因此，銀行金融機(jī)構(gòu)在使用保證金質(zhì)押擔(dān)保措施時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格防范保證金質(zhì)押擔(dān)保下的法律風(fēng)險(xiǎn)，包括合同訂立、賬戶開(kāi)立、資金存入、賬戶控制等一系列環(huán)節(jié)，嚴(yán)格將中國(guó)人民銀行相關(guān)規(guī)定落到實(shí)處，并結(jié)合相關(guān)生效判決的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)查漏補(bǔ)缺，以求在最大程度上保障銀行債權(quán)的實(shí)現(xiàn)，避免這方面可能存在的金融風(fēng)險(xiǎn)。

作者簡(jiǎn)介：祁向洲，（1972.11），男，漢族，河南淮濱人，河南中錦律師事務(wù)所，高級(jí)合伙人，碩士學(xué)歷，研究方向：公司法，破產(chǎn)法。

（上接第223頁(yè)）也提出了新要求，教師要記錄學(xué)生視頻學(xué)習(xí)情況的變化，總結(jié)答題情況，根據(jù)跨境電商教學(xué)內(nèi)容設(shè)置教學(xué)步驟，要求學(xué)生完成“網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷”、“跨境電商發(fā)展趨勢(shì)”等相關(guān)內(nèi)容。在課堂上，要求學(xué)生通過(guò)“現(xiàn)場(chǎng)操作”、“演講”的方式演示學(xué)習(xí)成果，除了教師評(píng)價(jià)、閉卷考試之外，突出自評(píng)、互評(píng)的價(jià)值，既要評(píng)價(jià)理論掌握情況，也要對(duì)學(xué)生的動(dòng)手操作能力進(jìn)行評(píng)價(jià)。

在學(xué)生熟悉MOOC下的混合式教學(xué)模式之后，逐步推行全過(guò)程評(píng)價(jià)模式，通過(guò)對(duì)“個(gè)性化學(xué)習(xí)”、“練習(xí)題檢測(cè)”、“視頻學(xué)習(xí)”、“作業(yè)”、“課堂答疑”、“在線互動(dòng)”的評(píng)價(jià)來(lái)提高學(xué)生的學(xué)習(xí)技能，以此推動(dòng)MOOC在學(xué)生自主學(xué)習(xí)方面的應(yīng)用。

四、結(jié)語(yǔ)

無(wú)論是傳統(tǒng)教學(xué)課堂，還是MOOC，對(duì)跨境電商教學(xué)都具有重要意義。MOOC通過(guò)各類現(xiàn)代化網(wǎng)絡(luò)技術(shù)手段的應(yīng)用，解決了傳統(tǒng)教學(xué)模式的種種局限，滿足學(xué)生個(gè)性化學(xué)習(xí)需求，有助于學(xué)習(xí)效率的提升?；贛OOC下的高職跨境電商混合式教學(xué)模式結(jié)合了傳統(tǒng)教學(xué)、新型教學(xué)模式的優(yōu)勢(shì)，能夠促進(jìn)跨境電商教學(xué)發(fā)展，為社會(huì)培養(yǎng)高素質(zhì)跨境電商人才。當(dāng)然，作為新型教學(xué)模式，MOOC也有不足之處，為了發(fā)揮出MOOC的作用和價(jià)值，需要根據(jù)教學(xué)需求合理調(diào)整混合式教學(xué)手段的應(yīng)用，從視頻制作、課前預(yù)習(xí)、課堂討論、課后鞏固等多方面著手，致力于培養(yǎng)學(xué)生的自主學(xué)習(xí)能力，養(yǎng)成良好的學(xué)習(xí)習(xí)慣，實(shí)現(xiàn)良性互動(dòng)。

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