法務(wù)乃企業(yè)合規(guī)建設(shè)“中流砥柱”

◎ 文 《法人》特約撰稿 孫聰

孫聰

研究生畢業(yè)于福建師范大學(xué)民商法學(xué)專(zhuān)業(yè)，現(xiàn)就職于北京首寰文化旅游投資有限公司，主要負(fù)責(zé)北京環(huán)球主題公園建設(shè)工程及知識(shí)產(chǎn)權(quán)法務(wù)事務(wù)。曾就職于大型房地產(chǎn)企業(yè)，并在影視公司擔(dān)任法務(wù)負(fù)責(zé)人，現(xiàn)為北京市影視娛樂(lè)法學(xué)會(huì)理事。曾發(fā)表《公司信用實(shí)現(xiàn)途徑之對(duì)高管的信用監(jiān)督》《公司法務(wù)的社會(huì)法律意識(shí)引導(dǎo)價(jià)值》《公司制度標(biāo)準(zhǔn)化進(jìn)程中提綱挈領(lǐng)的法務(wù)人》等文章。

合規(guī)管理是隨著經(jīng)濟(jì)全球化和中國(guó)“引進(jìn)來(lái)”和“走出去”戰(zhàn)略雙重背景下形成的一種企業(yè)規(guī)范管理的趨勢(shì)。良好的合規(guī)管理是企業(yè)發(fā)展運(yùn)營(yíng)持續(xù)穩(wěn)定的基石，也是企業(yè)發(fā)展中的重要的軟實(shí)力和潛在的競(jìng)爭(zhēng)力。

2018年7月1日，由中國(guó)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)化管理委員會(huì)和國(guó)家質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)檢疫總局頒布的《合規(guī)管理體系指南》正式實(shí)施，緊隨其后，2018年11月2日國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督和管理委員會(huì)發(fā)布了《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》，2018年12月26日發(fā)展改革委、外交部、商務(wù)部、人民銀行、國(guó)資委、外匯局、全國(guó)工商聯(lián)共同出臺(tái)了《企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理指引》，2018年成為我國(guó)的“合規(guī)元年”。合規(guī)管理從指南到法規(guī)，并從國(guó)內(nèi)和境外合規(guī)重點(diǎn)方面向其他方面鋪開(kāi)，合規(guī)管理的重要性逐漸凸顯，在此基礎(chǔ)上，我國(guó)企業(yè)合規(guī)管理的各個(gè)方面已逐漸從模糊走向清晰，并持續(xù)走向成熟和規(guī)范。

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)最初起源于美國(guó)政府主導(dǎo)的反海外賄賂，并逐步擴(kuò)大成為企業(yè)內(nèi)部反腐敗、反違規(guī)的管理措施，經(jīng)過(guò)多年的積淀，已經(jīng)具備比較成熟的合規(guī)管理經(jīng)驗(yàn)。目前，我國(guó)企業(yè)在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)上起步比較晚，經(jīng)過(guò)幾年的發(fā)展，已經(jīng)逐步從單一的企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注逐漸過(guò)渡到合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的管控，并形成了一些經(jīng)驗(yàn)。

大多企業(yè)在實(shí)操過(guò)程中，一方面借鑒跨國(guó)企業(yè)等先進(jìn)單位的管理經(jīng)驗(yàn)，將其內(nèi)化成適合企業(yè)自身發(fā)展的合規(guī)體系；另一方面，在兼顧重點(diǎn)國(guó)家合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，強(qiáng)調(diào)在我國(guó)法律體系和框架內(nèi)形成符合我國(guó)法律和國(guó)際公約等規(guī)定的合規(guī)體系。

企業(yè)合規(guī)管理體系搭建需要在廣泛調(diào)研、充分論證、做好自上而下的權(quán)利體系設(shè)置之后開(kāi)展，確定合規(guī)部門(mén)、分工、職責(zé)，做好從授權(quán)體系、公司制度建設(shè)到管理細(xì)節(jié)的系統(tǒng)性梳理。

建議與參與作用

企業(yè)合規(guī)管理的前提是公司治理結(jié)構(gòu)的完善和授權(quán)體系的清晰。管理的前提是自上而下的，所以企業(yè)合規(guī)管理必須強(qiáng)調(diào)自上而下的頂層設(shè)計(jì)的布局。

比如法務(wù)人員在合規(guī)管理調(diào)研過(guò)程中，從公司治理角度，可提出建議在董事會(huì)下設(shè)合規(guī)管理委員會(huì)，制定并審核合規(guī)管理的目標(biāo)、方針和政策，統(tǒng)領(lǐng)公司合規(guī)管理工作。

另外，在企業(yè)內(nèi)部事項(xiàng)、合同、付款等審批授權(quán)體系中，企業(yè)在明確授權(quán)權(quán)限和職責(zé)同時(shí)，兼顧制度合規(guī)與責(zé)任到人，從而間接實(shí)現(xiàn)第一道合規(guī)把控，法務(wù)人員應(yīng)在流程中擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注點(diǎn)，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面的把控和提示。

制度建設(shè)主導(dǎo)作用

企業(yè)合規(guī)管理制度體系是在董事會(huì)頂層設(shè)計(jì)下方設(shè)置的具體的合規(guī)管理執(zhí)行操作的制度要求、部門(mén)統(tǒng)籌與配合。

在橫向制度建設(shè)方面，可制定合規(guī)行為指引、合規(guī)管理辦法和合規(guī)舉報(bào)辦法，從正面給出合規(guī)行為指引到過(guò)程管理，再到出現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)后的舉報(bào)和處理，形成三位一體的制度建設(shè)。

在縱向的體系建設(shè)方面，可制定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制體系、合規(guī)監(jiān)控體系、合規(guī)宣導(dǎo)與培訓(xùn)體系、合規(guī)監(jiān)察與整改體系，形成一個(gè)完整的管理閉環(huán)。

在部門(mén)協(xié)調(diào)方面，處在合規(guī)管理初級(jí)階段時(shí)，因法律風(fēng)控部門(mén)專(zhuān)業(yè)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較強(qiáng)，可由法律風(fēng)控部門(mén)擔(dān)當(dāng)主導(dǎo)部門(mén)，后續(xù)隨著合規(guī)人員隊(duì)伍建設(shè)的增強(qiáng)，逐步形成獨(dú)立的合規(guī)部門(mén)。

在此基礎(chǔ)上，制度與體系相互配合，并實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理與企業(yè)業(yè)務(wù)流程、內(nèi)控體系的融合，同時(shí)合規(guī)管理部門(mén)提綱挈領(lǐng)地協(xié)調(diào)處理合規(guī)事項(xiàng)，形成自上而下的合規(guī)文化，最終實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理在企業(yè)內(nèi)部的良性循環(huán)。

具體領(lǐng)域把控作用

在合規(guī)制度設(shè)計(jì)完成之后，合規(guī)領(lǐng)域的主次和界限劃分就使得合規(guī)管理更加細(xì)致和明確。合規(guī)領(lǐng)域根據(jù)企業(yè)發(fā)展的不同階段，可以涉及的領(lǐng)域可由窄到寬的順序進(jìn)行，可從法務(wù)人員熟悉的產(chǎn)品法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、勞資風(fēng)險(xiǎn)、腐敗風(fēng)險(xiǎn)等領(lǐng)域重點(diǎn)開(kāi)展，并逐漸根據(jù)業(yè)務(wù)開(kāi)展及風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率選擇重點(diǎn)，逐步擴(kuò)大到公平競(jìng)爭(zhēng)與反壟斷、安全環(huán)保、貿(mào)易規(guī)則、數(shù)據(jù)安全、商業(yè)伙伴關(guān)系以及知識(shí)產(chǎn)權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)。

特別是在采購(gòu)方面，法務(wù)合規(guī)人員應(yīng)將其作為重點(diǎn)領(lǐng)域開(kāi)展合規(guī)評(píng)估和監(jiān)測(cè)，在制度中法律合規(guī)人員參與供應(yīng)商考察、供應(yīng)商入庫(kù)評(píng)價(jià)、采購(gòu)發(fā)標(biāo)、開(kāi)標(biāo)、定標(biāo)的全流程文件審核和過(guò)程監(jiān)督，有效防止腐敗發(fā)生。在實(shí)操過(guò)程中，法務(wù)合規(guī)人員對(duì)外應(yīng)參與供應(yīng)商的考察，審核其資質(zhì)、以往合同業(yè)績(jī)文件，參觀在施項(xiàng)目和已完項(xiàng)目情況，做好項(xiàng)目經(jīng)理的訪談。法務(wù)合規(guī)人員對(duì)內(nèi)應(yīng)審核招標(biāo)文件、監(jiān)督招標(biāo)流程、參與供應(yīng)商答疑、開(kāi)標(biāo)程序、定標(biāo)評(píng)價(jià)等，實(shí)現(xiàn)全過(guò)程的把控。

信息化管理監(jiān)督作用

企業(yè)的合規(guī)管理會(huì)隨著企業(yè)規(guī)模的不斷擴(kuò)大而更加復(fù)雜，當(dāng)企業(yè)發(fā)展到全國(guó)并實(shí)現(xiàn)二級(jí)、三級(jí)管控的時(shí)候，管理手段和模式也應(yīng)以效率優(yōu)先的條件下強(qiáng)調(diào)質(zhì)量，這就需要引入先進(jìn)的管理工具。

在管理工具的使用過(guò)程中，法務(wù)合規(guī)人員需要配合信息部門(mén)提出需求，建立合規(guī)法律庫(kù)，提出合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和篩查字段，并將反饋數(shù)據(jù)發(fā)送業(yè)務(wù)部門(mén)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的提前預(yù)警。另外，通過(guò)數(shù)據(jù)接入，實(shí)現(xiàn)與實(shí)時(shí)更新的制裁清單數(shù)據(jù)庫(kù)對(duì)接，有效及時(shí)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

特別是在復(fù)雜的集團(tuán)公司中，做好各地區(qū)及分支機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)的收集與整合，有利于分析合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因、重點(diǎn)領(lǐng)域及防范措施，法務(wù)合規(guī)人員應(yīng)以此為基礎(chǔ)，定期出具數(shù)據(jù)分析報(bào)告，作為后續(xù)管理改進(jìn)的參考。

文化和理念形成宣導(dǎo)作用

企業(yè)合規(guī)管理制度及流程是比較硬性的管理辦法，這些是由外而內(nèi)的管理措施，企業(yè)合規(guī)文化涵養(yǎng)則是由內(nèi)而外的從企業(yè)中管理最小單位的個(gè)人自發(fā)形成的。這種自發(fā)的合規(guī)意識(shí)，需要法務(wù)合規(guī)人員進(jìn)行持續(xù)地、有針對(duì)性的制定培訓(xùn)計(jì)劃和執(zhí)行宣貫，幫助個(gè)人形成合規(guī)意識(shí)，積極解答合規(guī)性問(wèn)題并提出建議，法務(wù)合規(guī)人員則成為企業(yè)合規(guī)管理的隱形推動(dòng)者。

企業(yè)重視合規(guī)管理，才能在未來(lái)發(fā)展中減少不確定性的障礙，在管理水平和管理層次上不斷提高，進(jìn)入發(fā)展的快車(chē)道。法務(wù)合規(guī)人員是企業(yè)穩(wěn)定前進(jìn)的舵手，在企業(yè)合規(guī)管理中的作用是功不可沒(méi)的，從管理源頭到業(yè)務(wù)流程，再到信息化和理念形成，貫穿整個(gè)管理始末，滲透著法務(wù)合規(guī)人員的提示、監(jiān)督、管控、引導(dǎo)的職能，最大限度防止企業(yè)發(fā)展出現(xiàn)路線偏離，減少不合規(guī)事件發(fā)生。

因此，在企業(yè)合規(guī)建設(shè)中，管理層和各部門(mén)應(yīng)重視法務(wù)合規(guī)人員的建議，并將其職責(zé)納入制度和流程中，加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)培養(yǎng)和建設(shè)，為企業(yè)的快速發(fā)展保駕護(hù)航。